CÓDIGO

PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
0
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AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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CONTROL DE CAMBIOS

Versión Motivo del cambio Fecha

0 No aplica (Documento inicial) Julio 2011

NOMBRE FIRMA FECHA

ELABORÓ

REVISÓ

APROBÓ
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1 OBJETIVO

Describir las actividades necesarias para llevar a cabo las auditorías internas del Sistema de
Gestión de la Calidad (S.G.C.) de XXXXXX

2 ALCANCE

Este procedimiento es aplicable para realizar auditorías internas del S.G.C. de XXXXXX

3 RESPONSABILIDADES

Las responsabilidades están detalladas en el punto 6.

4 DEFINICIONES

Auditoría Interna: Es una auditoría de primera parte, realizada por la misma organización.

5 REFERENCIAS

PR-SG-06 Procedimiento acciones correctivas

6 DESARROLLO

6.1 Programa de auditoría

Nº Responsable Actividad
Representante de la Al inicio de cada gestión elabora el programa de auditoría
dirección (RE-SG-02 Programa de auditoría interna). Los criterios
que se aplican para la elaboración del programa son:

• Auditar todos los procesos que se encuentran dentro

del alcance del S.G.C., mínimo una vez al año.
• De acuerdo al resultado de las últimas auditorías
internas y externas, podrá auditarse uno o más
1 procesos más de una vez al año.
• Incluir en el programa las auditorías externas.

El programa debe incluir como mínimo: los procesos a

ser auditados, los recursos necesarios y el equipo
calificado de auditores y los riesgos asociados al
proceso.

Gerente general Aprueba el programa de auditoría y sólo con su

2 autorización podrá modificarse.
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Nº Responsable Actividad

Representante de la • Comunica a los dueños de los procesos el programa

dirección de auditoría aprobado.
• Realiza seguimiento al cumplimiento del programa de
auditorías internas.
• Elige el equipo auditor previniendo y asegurándose
que ninguno de los auditores audite su propio
3 proceso o trabajo

Nota 1: Para la auditoría interna el equipo auditor puede

ser subcontratado.
Nota 2: La selección de auditores se realiza aplicando
los criterios de Evaluación indicados en el Anexo I y
registrara en el RE-SG-04 Registro de evaluación de
auditores.

6.2 Planificación

Nº Responsable Actividad
Auditor líder Cumpliendo con la fecha del programa de auditoría, se
comunica con el auditado para solicitarle información
1
que le permita elaborar el plan de auditoría (Anexo III
RE-SG-03 Plan de la auditoría interna).
Auditado Envía la información solicitada al auditor líder, dentro del
2
término exigido.
Auditor Líder Envía a los dueños del proceso el plan de auditoría con
un mínimo de 5 días de anticipación para su
3 consideración. En caso de existir observaciones al plan,
estas son subsanadas y se envía nuevamente

6.3 Auditoría in situ

Nº Responsable Actividad
Equipo auditor y personal La auditoría interna se inicia con una reunión de apertura
para dar a conocer el objeto y alcance de la auditoría,
presentar al equipo auditor y resolver dudas. Se realizará
1
con la asistencia del Gerente General y los dueños de
procesos (RE-SG-05 Registro Lista de asistencia).
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Nº Responsable Actividad
Equipo auditor y personal Después de la reunión de apertura se inicia la auditoría
conforme a lo planificado hasta su conclusión. La
auditoría se realiza mediante entrevistas, observaciones
y revisión documental, para obtener evidencias de la
2 auditoría, las mismas que serán evaluadas de
conformidad a los requisitos establecidos. En caso de
que los auditores consideren necesario elaborarán listas
de verificación (RE-SG-06 Registra lista de verificación)

Equipo auditor Finalizadas las actividades in situ, analizan los hallazgos

de auditoría categorizándolos como:

• No conformidades (incumplimiento completo a los

requisitos de la norma, desvíos sistemáticos que
afecten significativamente al S.G.C.)
3
• Observaciones (desvío puntual que no afecte
significativamente al S.G.C.)
• Puntos de mejora (oportunidades en las cuales la
organización puede mejorar su S.G.C.)
• Fortalezas (algo destacable de los procesos)

Auditor líder Elabora el informe de auditoría RE-SG-07 Registro

4
Informe de auditoría interna.
Equipo auditor Realiza la reunión de cierre para dar a conocer los
resultados de auditoría y resolver dudas. Participaran el
5
Director y los dueños de proceso (RE-SG-05 Registra
Lista de asistencia).

6.5 Actividades complementarias

Nº Responsable Actividad
Representante de la En caso de que los resultados de la auditoría reflejen no
Dirección conformidades y observaciones, solicitará a los auditados
1 un plan de acciones correctivas (véase PR-SG-02
Procedimiento de acciones correctivas), el que se
presentará en un plazo máximo de 15 días.
Representante de la Con el fin de mejorar continuamente el proceso de
Dirección auditoría, evaluará a los auditores aplicando el RE-SG-08
2 Evaluación de desempeño de auditores internos. Los
resultados obtenidos serán analizados para tomar
acciones (capacitación, entrenamiento, etc.).
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7 REGISTROS

RE-SG-02 Registro programa de auditoría interna

RE-SG-03 Registro plan de la auditoría interna
RE-SG-04 Registro evaluación de auditores internos
RE-SG-05 Registro Lista de asistencia
RE-SG-06 Registro lista de verificación
RE-SG-07 Registro Informe de auditoría interna.
RE-SG-08 Evaluación de desempeño de auditores internos

8 ANEXOS

ANEXO I: Critérios de evaluación de auditores

ANEXO II: RE-SG-02 Registro programa de auditoría interna
ANEXO III: RE-SG-03 Registro plan de la auditoría interna
ANEXO IV: RE-SG-04 Registro evaluación de auditores internos
ANEXO V: RE-SG-05 Registro Lista de asistencia
ANEXO VI: RE-SG-06 Registra lista de verificación
ANEXO VII: RE-SG-07 Registro Informe de auditoría interna.
ANEXO VIII: RE-SG-08 Evaluación de desempeño de auditores internos
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ANEXO I

CRITERIOS DE EVALUACIÓN DE AUDITORES

CRITERIO AUDITOR AUDITOR LIDER

Conocimiento de S.G.C. Curso de especialista en Curso de especialista en
S.G.C. S.G.C.
Conocimientos de auditoría Curso de auditoría de Curso de auditoría de
S.G.C. 20 horas S.G.C. 20 horas
Experiencia en auditorías Como auditor en Como auditor acompañante
observación 16 horas 16 horas
Como auditor líder bajo
supervisión 16 horas
Educación (mínimo) Técnico superior Técnico superior
Experiencia laboral 1 año 1 año
Habilidades Ético, imparcial, Ético, imparcial,
diplomático, de mentalidad diplomático, de mentalidad
abierta, honesto y abierta, honesto y
observador observador

La evaluación se registrará en el formulario RE-SG-04 Evaluación de auditores internos.

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ANEXO II

CÓDIGO
RE-SG-02
REGISTRO VERSIÓN
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PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS Julio 2011
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OBJETIVO:

ALCANCE:

CRITERIO:

CRONOGRAMA

PROCESOS ENE FRE MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

AUDITORES:

AUDITADOS:

RECURSOS:

Gerente General

Santa Cruz, ……… de ……. de 20..

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ANEXO III

CÓDIGO
RE-SG-03
REGISTRO VERSIÓN
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PLAN DE AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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Nº Auditoría Fecha:
Interna:

1 Objetivo de la Auditoría

2 Alcance de la Auditoría

3 Criterios de la Auditoría

4 Equipo Auditor

Cronograma de la Auditoría: Día Hora

Reunión de Apertura
(detalles de procesos a auditar)

Reunión Cierre/Clausura
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Clasificación de Hallazgos

• No conformidades (incumplimiento completo a los requisitos de la norma,

desvíos sistemáticos que afecten significativamente al S.G.C.)
• Observaciones (desvío puntual que no afecte significativamente al S.G.C.)
• Puntos de mejora (oportunidades en las cuales la organización puede mejorar su
S.G.C.)
• Fortalezas (algo destacable de los procesos)

Confidencialidad

Toda la información, generada durante y después de la auditoria es de carácter

confidencial y de propiedad de XXXXXX

Firma de aprobación

Fecha:
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ANEXO IV

CÓDIGO
RE-SG-04
REGISTRO VERSIÓN
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EVALUACIÓN AUDITORES INTERNOS Julio 2011
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NOMBRE FECHA DE
EVALUACIÓN

CRITERIO RESULTADO OBSERVACIONES

Cumple No cumple
Conocimiento de S.G.C
Conocimientos de
auditoría
Experiencia en
auditorías
Educación
Experiencia laboral
Habilidades

Las auditorías internas del S.G.C. son llevadas a cabo por personal que cumple con todos los
criterios mencionados.

Nota: En caso de que no se cumpla algún criterio evaluado, se registrará en observaciones

el motivo del incumplimiento, para tomar las acciones necesarias y continuar con su
calificación.

REPRESENTANTE DE LA DIRECCIÓN

Santa Cruz, ……… de ……. de 20..

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ANEXO V

CÓDIGO
RE-SG-05
REGISTRO VERSIÓN
0
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LISTA DE ASISTENCIA DE REUNIÓN Julio 2011
AUDITORIA INTERNA Página 11 de 16

AUDITORÍA Nº:

AUDITOR:

FECHA:

FIRMA
NOMBRE CARGO
APERTURA CIERRE
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PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
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VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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ANEXO VI

CÓDIGO
RE--SG-06
REGISTRO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
LISTA DE VERIFICACIÓN AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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AUDITORÍA Nº:

AUDITOR:

FECHA:

Preguntas Observaciones/Evidencias de
Auditorías
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ANEXO VII

FOTO CENTER CÓDIGO

RE-SG-07
REGISTRO VERSIÓN
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VIGENCIA DESDE
INFORME AUDITORIA INTERNA Julio 2011
Página 13 de 16

Fecha de Nº Auditoría
auditoría: Interna:

Auditor líder: Auditor:

Observador :
Proceso(s):
1 Objetivo de la auditoría:

2 Alcance de la auditoría:

3 Criterios de la auditoría:

4 Conclusión de auditoría:

5 Hallazgos de auditoría:
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PROCEDIMIENTO VERSIÓN
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Fortalezas

Oportunidades de mejora

Observaciones

No conformidades

Auditor líder: Representante

Fecha: Fecha:

Nombre Nombre

Firma Firma
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PROCEDIMIENTO VERSIÓN
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VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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ANEXO VII

CÓDIGO
RE-SG-08
REGISTRO VERSIÓN
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VIGENCIA DESDE
EVALUACION DEL DESEMPEÑO DE Julio 2011
AUDITORES INTERNOS Página 15 de 16

Auditoría Fecha:

Nombre del auditor

Muy
Regular Bueno Excelente
Criterio de evaluación bueno
1 2 3 4
¿Tuvo claridad y objetividad al preguntar?

¿Fue adecuado su nivel de competencia?

¿Mantuvo el control y armonía durante la
auditoria?
¿Resolvió dudas y aportó ideas durante la
auditoria?
¿Comunicó veraz y oportunamente los
hallazgos realizados?
¿Fue concluyente al leer el informe y éste fue
claro y preciso?
La auditoría realizada logró su satisfacción

¿Cumplió en fecha y hora su auditoria?

¿Fue cubierto al 100% su programa de
auditoría?
¿Utilizó y fue cubierto al 100% sus listas de
verificación?
¿El informe presentado es conforme a lo
especificado?
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PROCEDIMIENTO VERSIÓN
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VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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Muy
Regular Bueno Excelente
Criterio de evaluación bueno
1 2 3 4
¿Verificó las acciones propuestas por la parte
auditada?
¿Realizó el informe de resultados de la
verificación adecuadamente?
La auditoria se cerró y fue eficaz

Nota: Los auditores mantendrán su calificación cuando el resultado de la misma sea mayor
a 28 puntos.