Procedimiento de Auditorias Internas
Procedimiento de Auditorias Internas
Procedimiento de Auditorias Internas
PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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CONTROL DE CAMBIOS
REVISÓ
APROBÓ
CÓDIGO
PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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1 OBJETIVO
Describir las actividades necesarias para llevar a cabo las auditorías internas del Sistema de
Gestión de la Calidad (S.G.C.) de XXXXXX
2 ALCANCE
Este procedimiento es aplicable para realizar auditorías internas del S.G.C. de XXXXXX
3 RESPONSABILIDADES
4 DEFINICIONES
Auditoría Interna: Es una auditoría de primera parte, realizada por la misma organización.
5 REFERENCIAS
6 DESARROLLO
Nº Responsable Actividad
Representante de la Al inicio de cada gestión elabora el programa de auditoría
dirección (RE-SG-02 Programa de auditoría interna). Los criterios
que se aplican para la elaboración del programa son:
Nº Responsable Actividad
6.2 Planificación
Nº Responsable Actividad
Auditor líder Cumpliendo con la fecha del programa de auditoría, se
comunica con el auditado para solicitarle información
1
que le permita elaborar el plan de auditoría (Anexo III
RE-SG-03 Plan de la auditoría interna).
Auditado Envía la información solicitada al auditor líder, dentro del
2
término exigido.
Auditor Líder Envía a los dueños del proceso el plan de auditoría con
un mínimo de 5 días de anticipación para su
3 consideración. En caso de existir observaciones al plan,
estas son subsanadas y se envía nuevamente
Nº Responsable Actividad
Equipo auditor y personal La auditoría interna se inicia con una reunión de apertura
para dar a conocer el objeto y alcance de la auditoría,
presentar al equipo auditor y resolver dudas. Se realizará
1
con la asistencia del Gerente General y los dueños de
procesos (RE-SG-05 Registro Lista de asistencia).
CÓDIGO
PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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Nº Responsable Actividad
Equipo auditor y personal Después de la reunión de apertura se inicia la auditoría
conforme a lo planificado hasta su conclusión. La
auditoría se realiza mediante entrevistas, observaciones
y revisión documental, para obtener evidencias de la
2 auditoría, las mismas que serán evaluadas de
conformidad a los requisitos establecidos. En caso de
que los auditores consideren necesario elaborarán listas
de verificación (RE-SG-06 Registra lista de verificación)
Nº Responsable Actividad
Representante de la En caso de que los resultados de la auditoría reflejen no
Dirección conformidades y observaciones, solicitará a los auditados
1 un plan de acciones correctivas (véase PR-SG-02
Procedimiento de acciones correctivas), el que se
presentará en un plazo máximo de 15 días.
Representante de la Con el fin de mejorar continuamente el proceso de
Dirección auditoría, evaluará a los auditores aplicando el RE-SG-08
2 Evaluación de desempeño de auditores internos. Los
resultados obtenidos serán analizados para tomar
acciones (capacitación, entrenamiento, etc.).
CÓDIGO
PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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7 REGISTROS
8 ANEXOS
ANEXO I
ANEXO II
CÓDIGO
RE-SG-02
REGISTRO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS Julio 2011
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OBJETIVO:
ALCANCE:
CRITERIO:
CRONOGRAMA
PROCESOS ENE FRE MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
AUDITORES:
AUDITADOS:
RECURSOS:
Gerente General
ANEXO III
CÓDIGO
RE-SG-03
REGISTRO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
PLAN DE AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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Nº Auditoría Fecha:
Interna:
1 Objetivo de la Auditoría
2 Alcance de la Auditoría
3 Criterios de la Auditoría
4 Equipo Auditor
Reunión Cierre/Clausura
CÓDIGO
PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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Clasificación de Hallazgos
Confidencialidad
Firma de aprobación
Fecha:
CÓDIGO
PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
Página 10 de 16
ANEXO IV
CÓDIGO
RE-SG-04
REGISTRO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
EVALUACIÓN AUDITORES INTERNOS Julio 2011
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NOMBRE FECHA DE
EVALUACIÓN
Las auditorías internas del S.G.C. son llevadas a cabo por personal que cumple con todos los
criterios mencionados.
REPRESENTANTE DE LA DIRECCIÓN
ANEXO V
CÓDIGO
RE-SG-05
REGISTRO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
LISTA DE ASISTENCIA DE REUNIÓN Julio 2011
AUDITORIA INTERNA Página 11 de 16
AUDITORÍA Nº:
AUDITOR:
FECHA:
FIRMA
NOMBRE CARGO
APERTURA CIERRE
CÓDIGO
PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
Página 12 de 16
ANEXO VI
CÓDIGO
RE--SG-06
REGISTRO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
LISTA DE VERIFICACIÓN AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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AUDITORÍA Nº:
AUDITOR:
FECHA:
Preguntas Observaciones/Evidencias de
Auditorías
CÓDIGO
PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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ANEXO VII
Fecha de Nº Auditoría
auditoría: Interna:
2 Alcance de la auditoría:
3 Criterios de la auditoría:
4 Conclusión de auditoría:
5 Hallazgos de auditoría:
CÓDIGO
PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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Fortalezas
Oportunidades de mejora
Observaciones
No conformidades
Fecha: Fecha:
Nombre Nombre
Firma Firma
CÓDIGO
PR-SG-04
PROCEDIMIENTO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
AUDITORIA INTERNA Julio 2011
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ANEXO VII
CÓDIGO
RE-SG-08
REGISTRO VERSIÓN
0
VIGENCIA DESDE
EVALUACION DEL DESEMPEÑO DE Julio 2011
AUDITORES INTERNOS Página 15 de 16
Auditoría Fecha:
Muy
Regular Bueno Excelente
Criterio de evaluación bueno
1 2 3 4
¿Tuvo claridad y objetividad al preguntar?
Muy
Regular Bueno Excelente
Criterio de evaluación bueno
1 2 3 4
¿Verificó las acciones propuestas por la parte
auditada?
¿Realizó el informe de resultados de la
verificación adecuadamente?
La auditoria se cerró y fue eficaz
Nota: Los auditores mantendrán su calificación cuando el resultado de la misma sea mayor
a 28 puntos.