Tarea 3 Contabilidad 3 Ojo

UNIVERSIDAD ABIERTA PARA ADULTOS
ASIGNATURA:
CONTABILIDAD
ESCUELA
CONTABILIDAD III
TEMA:
TAREA 3
PRESENTADO POR:
DILENNY ZAPATA
MATRICULA:
2019-00886
FACILITADORA:
FANNY MERCADO
FECHA INICIO:
31/01/2021
FECHA FINAL:
05/02/2021
Santiago, Rep. Dominicana
Introducción
Para iniciar este trabajo tuve que aprender hacer una conciliación el
proceso me resulto es bastante sencillo con el video de la plataforma.
El dueño de la empresa debe ir registrando en sus libros todos los
movimientos contables que se producen en su cuenta bancaria. Para
ello utiliza un libro auxiliar de bancos.Su banco debe ir haciendo
exactamente lo mismo: llevar un control de todo el tráfico de dicha
cuenta.
Al mes, a los quince días o cada semana, dependiendo del banco y de

cada cliente, la entidad enviará al dueño de la empresa un “estado de
cuenta” con todos los movimientos anotados. La empresa procederá a
confrontar su información con la proporcionada por el banco, con el fin
de determinar si los movimientos y los saldos coinciden entre sí y, en
caso de que no sea así, determinar cuál es la razón.
1. Elaborar una síntesis con los contenidos de la unidad 3 del
programa.
En la unidad 3 podemos ver la caja chica Tal y como se indicó

anteriormente, la caja chica es un fondo en efectivo que se utiliza para
realizar pagos por sumas pequeñas y que además se cataloguen como
“urgentes”.
De esta manera se puede apreciar que la implementación de una caja
chica en una organización es vital para que ésta pueda satisfacer los
gastos que por su naturaleza y premura se justifica el desembolso
inmediato del dinero; y que por circunstancias especiales no pueda ser
cancelado mediante cheque.
También la conciliación bancaria consiste en la comprobación, por

parte de la empresa, de sus libros contables y los extractos de sus
cuentas corrientes, de la coincidencia con los apuntes contables que el
banco hace sobre las mismas cuentas.
2. Elabore un esquema donde se explique en qué consiste el proceso
de arqueo de caja chica.
a
y
cL
fz
á
.E
é
v
m
jú
ñ
,q
tu
n
b
íls
iS
h
a
d
e
c
ro
p
3. Realice el caso práctico 3.11.1 de la página 139 del texto básico de
Freddy González. Ver carpeta de materiales de apoyo.
3.11.1 (objetivo: la conciliación bancaria como mecanismo de control)

Beltrán comunicaciones tiene como actividad la venta de celulares y tiene un
empleado de confianza, pero tienen la sospecha de que les está robando. Esta
persona recibe efectivo de los clientes y también realiza la conciliación bancaria
mensualmente, Para ello el propietario de la empresa también realiza la
conciliación para confirmar y dar seguimiento al trabajo del empleado. Esta
conciliación es la que realiza el propietario, como sigue:
Beltrán comunicaciones
Conciliación bancaria
31/1/2018
Balance Balance libros

banco
1 Balance al Saldo al 31 de RD$2,450.00

enero
31/1/2018
2
RD$1,550.0
Mas: deposito en 0
transito
600.00
Mas: transferencia
650.00
ingreso por interés 50.00

Menos: cheques Menos: cargos por (150.00)
en transito servicios
(RD$1,100) RD$3,000.00
Balance ajustado
RD1,050.00
Saldo
bancario
ajustado
Se pide:
1. ¿De qué manera se considera que una conciliación bancaria es un
instrumento de control?
Este compara los apuntes contabilizados.
2. ¿Cuál es el verdadero balance del efectivo Beltrán?
1050
3. ¿Qué lado de la conciliación muestra el verdadero balance del
efectivo?
El del banco
4. ¿Parece que el empleado haya robado a la empresa?
Si
5. ¿En caso de ser así, cuánto?
Justifique su respuesta
Se robo 1950 porque en la conciliación del banco a hay un monto distinto al
del libro.
4. Con los siguientes datos realice: La conciliación bancaria (en

el video adjunto hay una explicación)

Ejercicio EC7-6, página 409
La cuenta Efectivo de Safe and Secure Security Systems reportó un saldo de
$2,490 al 31 de mayo de 2011. Había cheques en circulación que totalizaban
$500 y un depósito en tránsito al 31 de mayo por $300. El estado de cuenta
bancario, el cual provenía de Tri Cities Bank, presentó un saldo de $3,360 al 31
de mayo. En el saldo bancario había un cobro de $680 a cuenta proveniente de
Ryan Saar, un cliente de Safe and Secure, quien le paga al banco en forma
directa. El estado de cuenta bancario también muestra un cargo por servicios
de $20, y un ingreso por intereses de $10 que Safe and Secure ganó sobre su
saldo en bancos.
Se requiere
1. Preparar la conciliación bancaria de Safe and Secure al 31 de
mayo.
SAFE AND SECURE SECURITY SYSTEMS
CONCILIACIÓN BANCARIA
31/05/2011
Conciliación bancaria libros

Saldo al 31/05/2011 3,360.00 Saldo al 31/05/2011 2,490.00
Mas:
Tri Cities Bank Cobro bancario $680

Ryan Saar
Menos:
Menos:
Cheque en circulación $500.00
Cargo por servicios $20
Mas:
Mas:
Deposito transito 31/05/2011 $300.00
Ingreso por interés $10
Balance de conciliación 3160 Balance de conciliación 3160
Conclusión
Para concluir la conciliación bancaria se hace cuando tenemos una empresa

para esto es imprescindible que las cuentas cuadren y sean un fiel reflejo de la
realidad de la empresa; por ello, cuando los saldos arrojados por nuestra
cuenta bancaria no coinciden con nuestro libro de bancos se hace necesario
llevar a cabo una conciliación bancaria.para ello debemos aprender cómo
conciliar bancos.

Tarea 3 Contabilidad 3 Ojo

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Tarea 3 Contabilidad 3 Ojo

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Tarea 3 Contabilidad 3 Ojo

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

UNIVERSIDAD ABIERTA PARA ADULTOS

Al mes, a los quince días o cada semana, dependiendo del banco y de

En la unidad 3 podemos ver la caja chica Tal y como se indicó

También la conciliación bancaria consiste en la comprobación, por

3.11.1 (objetivo: la conciliación bancaria como mecanismo de control)

Balance Balance libros

1 Balance al Saldo al 31 de RD$2,450.00

ingreso por interés 50.00

4. Con los siguientes datos realice: La conciliación bancaria (en

Conciliación bancaria libros

Tri Cities Bank Cobro bancario $680

Balance de conciliación 3160 Balance de conciliación 3160

Para concluir la conciliación bancaria se hace cuando tenemos una empresa

También podría gustarte