Plan de Auditoria Definitivo
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Plan de Auditoria Definitivo
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BUENAVIDA
PROVINCIA DE KUSIPACHA, DEPARTAMENTO DEL SUR
DENOMINACIÓN N° Pág.
V. PERÍODO A EXAMINAR..............................................................................................3
X. PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA...........................................................................5
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I.DATOS DE LA AUDITORÍA
SCG N°1-
PRIORIDAD UNIDAD
N° PROGRAMA 0001-2019- TIPO DE PROGRAMA
ORGANICA
00
TIPO DE SERVICIO DE CONTROL POSTERIOR AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
II.OBJETIVO GENERAL
ACTOS
PREPARATORIOS DEL
1. DETERMINAR SI LOS ACTOS PROCESO DE
PREPARATORIOS SE ADQUISICIÓN Y
REALIZARON DE ACUERDO A LEY DE CONTRATACIÓN DE
LICITACIÓN PÚBLICA
LA LEY DE CONTRATACIONES CONTRATACIONES CERÁMICO PARA LA
N.° 010-2017-MDB
DEL ESTADO Y SU DEL ESTADO CONSTRUCCIÓN DEL
REGLAMENTO CENTRO MEDICO PARA
EMERGENCIAS
GENERALES BUENA
SALUD
PROCESO DE
SELECCIÓN DE
2. DETERMINAR SI LOS ADQUISICIÓN Y
PROCESOS DE SELECCIÓN SE CONTRATACIÓN DE
LEY DE
REALIZARON DE ACUERDO A LICITACIÓN PÚBLICA CERÁMICO PARA LA
CONTRATACIONES
LA LEY DE CONTRATACIONES N.° 010-2017-MDB CONSTRUCCIÓN DEL
DEL ESTADO
DEL ESTADO Y SU CENTRO MÉDICO PARA
REGLAMENTO. EMERGENCIAS
GENERALES BUENA
SALUD
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CONSTRUCCIÓN DEL
DEL CENTRO MÉDICO
PARA EMERGENCIAS
GENERALES BUENA
SALUD
V.PERÍODO A EXAMINAR
NOMBRE DE FECHA DE
TIPO NÚMERO ENTIDAD EMISORA
NORMATIVA VIGENCIA
LEY DE MINISTERIO DE
LEY 30225 CONTRATACIONE ECONOMIA Y 05/01/2019
S DEL ESTADO FINANZAS
REGLAMENTO DE
MINISTERIO DE
LA LEY DE
DECRETO SUPREMO 056-2017-EF ECONOMIA Y 30/01/2019
CONTRATACIONE
FINANZAS
S DEL ESTADO
MUNICIPALIDAD
EXPEDIENTE
RESOLUCION DE ALCALDIA 010-2017-MDB DISTRITAL 06/09/2017
TECNICO
BUENAVIDA
REGLAMENTO
MINISTERIO DE
DE LA LEY DE
DECRETO SUPREMO 350-2015-EF ECONOMIA Y 08/01/2015
CONTRATACIONE
FINANZAS
S DEL ESTADO
MINISTERIO DE
002-2010- DOCUMENTOS
RESOLUCION DE ALCALDIA ECONOMIA Y 06/01/2010
MDB DE GESTIÓN
FINANZAS
LEY DE BASES
DE LA CARRERA
MINISTERIO DE
ADMINISTRATIVA
LEY 276 ECONOMIA Y 10/12/2017
Y SU
FINANZAS
REGLAMENTO
APROBADO
CONTRATACIÓN MUNICIPALIDAD
DECRETO LEGISLATIVO 1057 ADMINISTRATIVA DISTRITAL DE 01/01/2009
DE SERVICIOS BUENA VIDA
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FECHA DE
TIPO NÚMERO NOMBRE DE NORMATIVA
VIGENCIA
LEY ORGÁNICA DEL SISTEMA NACIONAL
LEY 27785 24/07/2002
DE CONTROL Y LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
LEY DE CONTROL INTERNO DE LAS
LEY 28716 27/03/2006
ENTIDADES DEL ESTADO
007-2014-
RESOLUCIÓN DIRECTIVA DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO 02/01/2015
CG/GCSII
VIII.COMISIÓN AUDITORA
ESTIMACIONES
ROL EN LA CORREO
NOMBRES Y APELLIDOS FECHA FECHA
COMISIÓN ELECTRÓNICO H/H
INICIO FIN
1. FRANK EYZAGUIRRE
SUPERVISOR [email protected] 254 16-10-2017 10-02-2018
RIVERA
2. KATHERINE BELTRÁN [email protected]
JEFE 220 16-10-2017 10-02-2018
CRUZ e
3. OMAR NÚÑEZ DEL [email protected]
ABOGADO 280 16-10-2017 10-02-2018
PRADO .pe
[email protected]
4. MARTIN LIMO SEGOVIA INTEGRANTE 276 16-10-2017 10-02-2018
e
5. CARLOS LANDA PANTA TÉCNICO [email protected] 386 16-10-2017 10-02-2018
(*) El ingeniero mecánico será contratado por la CGR para que emita su opinión técnica.
EJECUCIÓN
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X.PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA
ACTOS PREPARATORIOS
DETERMINAR SI LOS ACTOS DEL PROCESO DE
PREPARATORIOS SE REALIZARON DE ADQUISICIÓN Y
OBJETIVO ESPECÍFICO MATERIA (S)
ACUERDO A LA LEY DE CONTRATACIÓN DE
N° 1 A EXAMINAR
CONTRATACIONES DEL ESTADO Y SU CERÁMICO PARA LA
REGLAMENTO CONSTRUCCIÓN DEL
CENTRO MEDICO
PROCEDIMIENTO N° 1
JUSTIFICACIÓN
JUSTIFICACIÓN
JUSTIFICACIÓN
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VERIFIQUE LAS BASES QUE SON APROBADAS CON EL DECRETO SUPREMO N°350-
DETALLE
2015-EF, REGLAMENTO DE LA LEY DE CONTRATACIONES DEL ESTADO.
PROCEDIMIENTO N° 3
JUSTIFICACIÓN
VERIFIQUE QUE EL Verifique que el proceso de adquisición cuente
PROCESO DE con la debida programación y asignación
ADQUISICIÓN CUENTE
CON LA DEBIDA presupuestal la misma que debe contar con las
PROGRAMACIÓN Y autorizaciones correspondientes. (Ley
ASIGNACIÓN N°30225. Ley de contrataciones del estado.
PRESUPUESTAL LA
Art.19° Certificado de crédito presupuestario)
MISMA QUE DEBE
DETALLE CONTAR CON LAS
AUTORIZACIONES
CORRESPONDIENTES.
(LEY N°30225. LEY DE
CONTRATACIONES DEL
ESTADO. ART.19°
CERTIFICADO DE
CRÉDITO
PRESUPUESTARIO)
EJECUCIÓN
DETERMINAR SI LA EJECUCIÓN
CONTRACTUAL DEL
CONTRACTUAL SE REALIZÓ DE
OBJETIVO ESPECÍFICO MATERIA(S) PROCESO DE
ACUERDO A LA LEY DE
N° 3 A EXAMINAR ADQUISICIÓN Y
CONTRATACIONES DEL ESTADO Y SU
CONTRATACIÓN DE
REGLAMENTO
CERÁMICO
PROCEDIMIENTO N° 1
JUSTIFICACIÓN
VERIFIQUE SI LA PROPUESTA DEL POSTOR AL QUE SE LE OTORGO LA BUENA
DETALLE
PRO, CUMPLE CON LAS CARACTERÍSTICAS ESTABLECIDAS EN LAS BASES.
PROCEDIMIENTO N° 2
JUSTIFICACIÓN
VERIFIQUE SI EN LOS PAGOS EFECTUADOS SE HAN REALIZADO DE ACUERDO A
DETALLE LAS CONDICIONES ESTABLECIDAS EN LAS BASES DEL PROCESO Y CONTRATO
SUSCRITO.
PROCEDIMIENTO N° 3
JUSTIFICACIÓN
VERIFIQUE SI SE CUMPLIÓ CON LOS PLAZOS DE EJECUCIÓN SEGÚN LA
DETALLE
CLÁUSULA DE PLAZO DE EJECUCIÓN DEL CONTRATO N° 011-2017-MDB
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de auditoría