VENTAS

1A PROYECCION DE CANTIDADES CON BASE EN LA HISTORIA

1B PROYECCION CANTIDAD ACTUAL MAS PROYECCION CON VARIABLES MACROECONOMICAS
2 PROYECCION DE PRECIO DE VENTA UNITARIO
3 PROYECCION DE VENTAS VALORIZADA (cantidad a vender * precio venta unitario)
4 PROYECCION DE RECAUDOS CON BASE EN POLITICAS / ENTRADAS DE CAJA
5 PROYECCION DEL IMPACTO EN EL ERI (ventas) Y EN EL ESF (cxc)

Presupuestos BASES HISTORICA

Presupuestos con Proyeccion de Variables Macroeconomicas

cantidad
valor unitario
Valor total
Efecto en Caja
Efecto en ERI Efecto ESF
 1 PROYECCION DE CANTIDADES CON BASE EN LA HISTORIA

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Q - Cantidades 100 120 90 110 140 150 130 120

Promedio Aritmetico
Variacion Absoluta 20 -30 20 30 10 -20 -10
Promedio de la variacion Promedio de la variacion

Promedio Porcentual
Variacion % 20% -25% 22% 27% 7% -13% -8%
Promedio de la variacion % Promedio de la variacion %

Dispersion - Minimos Cuadrados

Variacion %
Promedio de la variacion %
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
X (PERIODOS) 1 2 3 4 5 6 7 8
Y (CANTIDAD) 200 250 315 325 350 400 420 400

Y (CANTIDAD)
500
450
f(x) = 23.2272727272727 x + 222
400
350
300
250
200
150
100
50
0
0 2 4 6 8 10 12
250
200
150
100
50
0
0 2 4 6 8 10 12
 132 132 132 132 132
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

150 170 172

30 20 2
variacion 7.20
179 186 194 201 208

25% 13% 1%
7.01%
184 197 211 226 241

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

9 10 11 12 13 14 15 16
430 435 450 501 524 547 570 594

0 12
0 12
 2 PROYECCION CANTIDAD ACTUAL MAS PROYECCION CON VARIABLES

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Q CANTIDAD
datos eje(x) PER 1 2 3
PIB inventados (y) PIB 2.00% 2.20% 2.90%

PIB
PROYECCION AUTOMATICA 4.00%
3.00% f(x) = 0.0028285714285
2.00%
VARIABLES ECONOMICAS
1.00%
0.00%
IPC PRECIOS DE COMPRA Y PRECIOS DE VENTA, CONSUMO FAMILIAR 0 1 2 3 4
IPP PRECIOS DE COMPRA Y PRECIOS DE VENTA, PRODUCTOS MAQUINAS
PIB DEMANDAS, CANTIDADES DE COMPRA O CANTIDAADES DE VENTA
DTF PROYECCIONES DE PRESTAMOS, PROYECCIONES DE INVERSIONES FINANCIERAS
ISM PROYECCIONES DE COSTO DE MANO O SALARIOS
 ACTUAL
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
250 260 270 282 295 310
4 5 6 7 8 9 10 11
3.50% 3.30% 3.20% 3.82% 4.10% 4.38% 4.66% 4.94%

PIB
00%
00% f(x) = 0.002828571428571 x + 0.0186
00%
00%
00%
0 1 2 3 4 5 6 7
 3 PROYECCION DE PRECIO DE VENTA UNITARIO

METODOS MARGEN
1 MARGEN COSTO COSTO + %MARGENCALCULADOSOBREELCOSTO
2 MARGEN UTILIDAD COSTO + %MARGENDEUTILIDAD

1 2
COSTO $ 10,000 $ 10,000
MARGEN % 33% 33%
MARGEN $$ 3,300

PRECIO VENTA $ 13,300 14,925

ING ORD 13,300 14,925

. -COSTOS - 10,000 - 10,000
. -GASTOS - -
.=UTILIDAD 3,300 4,925
MARGEN UTILIDAD% 24.8% 33.00%

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

datos eje(x) 1 2
PRECIO unitario del producto (Y) $ 4,000 $ 4,750

PROYECCION CON DATOS HISTORICOS

Chart Title
$ 12,000

$ 10,000
f(x) = 1275.71429 x + 24
$ 8,000

$ 6,000

$ 4,000

$ 2,000

$-
0 1 2 3 4 5
 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
PRECIO unitario del producto (Y) PRECIO unitario del producto (Y)
datos eje(x) periodos 1 2
IPC 2.00% 3.00%
PROYECCION AUTOMATICA
IPC
VARIABLES ECONOMICAS
3.50%
VESTIDOS
3.00%
f(x) = 0.001314286 x + 0.02273
2.50%
2.00%
1.50%
1.00%
0.50%
0.00%
0 1 2 3 4 5
CULADOSOBREELCOSTO

123,000 MARG UTILIDAD 62% COSTO ADQUIS 80,000

323,684 152,381

323,684 152,381
- 123,000 - 80,000
- -
200,684 72,381
62.00% 47.50%

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

3 4 5 6 7 8 9
$ 5,900 $ 7,800 $ 9,000 $ 10,000 $ 11,373 $ 12,649 $ 13,925

rt Title

(x) = 1275.71429 x + 2443.33333

0 1 2 3 4 5 6 7
 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
$ 10,000 $ 10,318 $ 10,660 $ 11,026
3 4 5 6 7 8 9
2.80% 2.70% 2.90% 3.00% 3.18% 3.31% 3.44%

0.001314286 x + 0.022733333

1 2 3 4 5 6 7
 PRECIO VENTA
MARGEN 47,5% COSTO
UTILIDAD

2024 2025

10 11
$ 15,200 $ 16,476
 2024 2025
$ 11,420 $ 11,842
10 11
3.57% 3.70%
 m costo
compro 60,000
52%
14,925.37 100% margen 31,200
10,000.00 67%
33% pventa 91,200

util/pventa marg utili 34%

m utilidad
60,000
52%
65,000

125,000

52.00%
 4 PROYECCION DE VENTAS VALORIZADA
base
2020 2021 2022 2023 2024
Q a vender proyectadas 450 501 524 547 570
precio de venta unitarios $ 10,000 $ 10,318 $ 10,660 $ 11,026 $ 11,420
VENTAS TOTALES $ 4,500,000 $ 5,166,470 $ 5,585,069 $ 6,033,301 $ 6,513,939
 2025
594 minimos cuadrados hoja 1, proyeccion de cantidades base historica
$ 11,842 pv UNIT automatico IPC hoja 3, proyeccion de Precio de Venta con base en IPC
$ 7,030,018 VENTAS TOTALES val al ERI
base historica
enta con base en IPC
 5 PROYECCION DE RECAUDOS CON BASE EN POLITICAS / ENTRADAS DE CAJA

2010 2020 2021 2022 2023 2024

VENTAS TOTALES $ 4,500,000 $ 5,166,470 $ 5,585,069 $ 6,033,301 $ 6,513,939

POLITICA VENTA A PLAZOS 30 35 45 40 30

SALini CXC Clientes 0 375,000 502,296 698,134 670,367

VENTAS TOTALES 4,500,000 5,166,470 5,585,069 6,033,301 6,513,939
SALFIN CXC Clientes 375,000 502,296 698,134 670,367 542,828
RECAUDOS - ENTRADAS A CAJA 4,125,000 5,039,175 5,389,231 6,061,068 6,641,478
Sini+Ventas-Sfin
4,664,175 4,886,936

1,720,000
4777.778
215,000
 2025
viene de hoja 4 ventas totales
$ 7,030,018 VA PARA ERI Proyectado

30

542,828
7,030,018
585,835 VA PARA ESF o Balance Proyectado
6,987,011 va para el FLUJO DE CAJA proyectado
 ERI ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
2021 2022 2023 2024
ingresos actividades ordinarias 5,166,470 5,585,069 6,033,301 6,513,939
menos Costo de Ventas - (Kardex)
UTILIDAD BRUTA 5,166,470 5,585,069 6,033,301 6,513,939

Gastos Operacionales Admon

Gastos Operacionales Comercializacion y ventas

UTILIDAD OPERACIONAL 5,166,470 5,585,069 6,033,301 6,513,939

Otros Ingresos
Otros Egresos

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 5,166,470 5,585,069 6,033,301 6,513,939

Impuesto de Renta

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 5,166,470 5,585,069 6,033,301 6,513,939

5,166,470 10,751,539 16,784,841 23,298,780

 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PROYECT
2025 ACTIVO 2020
7,030,018 ACTIVO CORRIENTE 375,000
EFECTIVO(11) FLUJO
7,030,018 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DEL ACTIVO(12)
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES(13) 375,000
INVENTARIOS(14)
ACTIVO NO CORRIENTE
PPE -
7,030,018 INTANGIBLES(16)
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DEL ACTIVO(12) LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVOS $ 375,000

7,030,018 PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR(21)
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR (22)
7,030,018 OTRAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES(23)
IMPUESTOS POR PAGAR (24)

30,328,798 PASIVO NO CORRIENTE

INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR(21) L.P.

PATRIMONIO $ 375,000
CAPITAL SOCIAL 31 $ 375,000
RESULTADO DEL EJERICIO (TOMADO DEL ERI)

TOTAL PASIVOS + TOTAL PATROMONIO $ 375,000

$ -
DO DE SITUACION FINANCIERA PROYECTADO
2021 2022 2023 2024 2025
5,541,470 11,126,539 17,159,841 23,673,780 30,703,798
5,039,175 10,428,406 16,489,474 23,130,952 30,117,963

502,296 698,134 670,367 542,828 585,835

$ 5,541,470 $11,126,539 $17,159,841 $23,673,780 $ 30,703,798

$ 5,541,470 $ 11,126,539 $ 17,159,841 $ 23,673,780 $ 30,703,798

$ 375,000 $ 375,000 $ 375,000 $ 375,000 $ 375,000
$ 5,166,470 $ 10,751,539 $ 16,784,841 $ 23,298,780 $ 30,328,798

$ 5,541,470 $11,126,539 $17,159,841 $23,673,780 $ 30,703,798

$ - $ - $ - $ - $ -
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO 2021 2025
2021 2022 2023 2024 2025
ENTRADAS
Recaudos Contado 4,664,175 4,886,936 5,362,935 5,971,111 6,444,183
Recaudor Credito 375,000 502,296 698,134 670,367 542,828

TOTAL RECAUDOS 5,039,175 5,389,231 6,061,068 6,641,478 6,987,011

SALIDAS
Pago Compras
Pago Empleados
Pago Cxpagar
Pago Impuestos
Pago PPE
Pago Oblig Fras
Pago de Utilidades
Pago Inversiones
TOTAL SALIDAS - - - - -

Flujo del Periodo 5,039,175 5,389,231 6,061,068 6,641,478 6,987,011

Caja Acumulada 5,039,175 10,428,406 16,489,474 23,130,952 30,117,963