Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 78 vistas

    Ejemplo Credito Prendario 20marzo

    Cargado por

    ADM. EMPRESA LIC.
    Este documento presenta fórmulas y ejemplos para calcular intereses en créditos prendarios. Explica cómo convertir la tasa anual efectiva a tasas mensuales y diarias, y cómo usar estas tasas para calcular el interés generado cada período, la cuota base, la amortización, la cuota final y la tasa de costo efectiva anual. Luego aplica estas fórmulas a un ejemplo numérico de un crédito de S/1,084.11 a devolver en un mes, encontrando que el interés mensual es de S/

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    Ejemplo Credito Prendario 20marzo

    Cargado por

    ADM. EMPRESA LIC.
    78 vistas5 páginas
    Este documento presenta fórmulas y ejemplos para calcular intereses en créditos prendarios. Explica cómo convertir la tasa anual efectiva a tasas mensuales y diarias, y cómo usar estas tasas para calcular el interés generado cada período, la cuota base, la amortización, la cuota final y la tasa de costo efectiva anual. Luego aplica estas fórmulas a un ejemplo numérico de un crédito de S/1,084.11 a devolver en un mes, encontrando que el interés mensual es de S/

    Descripción original:

    Título original

    Ejemplo-Credito-Prendario-20marzo

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    Este documento presenta fórmulas y ejemplos para calcular intereses en créditos prendarios. Explica cómo convertir la tasa anual efectiva a tasas mensuales y diarias, y cómo usar estas tasas para calcular el interés generado cada período, la cuota base, la amortización, la cuota final y la tasa de costo efectiva anual. Luego aplica estas fórmulas a un ejemplo numérico de un crédito de S/1,084.11 a devolver en un mes, encontrando que el interés mensual es de S/

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como pdf o txt
    78 vistas5 páginas

    Ejemplo Credito Prendario 20marzo

    Cargado por

    ADM. EMPRESA LIC.
    Este documento presenta fórmulas y ejemplos para calcular intereses en créditos prendarios. Explica cómo convertir la tasa anual efectiva a tasas mensuales y diarias, y cómo usar estas tasas para calcular el interés generado cada período, la cuota base, la amortización, la cuota final y la tasa de costo efectiva anual. Luego aplica estas fórmulas a un ejemplo numérico de un crédito de S/1,084.11 a devolver en un mes, encontrando que el interés mensual es de S/

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como pdf o txt
    de 5

    FORMULAS Y EJEMPLOS EXPLICATIVOS PARA EL CALCULO DE INTERESES

    CREDITO PRENDARIO

    Consideraciones
     Dirigido a prestatarios con entrega física de objetos de oro. El Monto Mínimo es el
    equivalente al valor de tasación de un gramo de oro de 21, 18 o 16 quilates. El valor por
    gramo de oro es referencial y puede variar de manera diaria.
     El monto de crédito corresponde al 80% y 100% del valor de tasación de la prenda dejada
    como garantía.
     La tasa de interés del ejemplo es referencial y está expresada en términos porcentuales en
    base a 360 días y en términos de Tasa Efectiva Anual (TEA).
     Las operaciones de amortización y pago de cuotas están afectas al Impuesto a las
    Transacciones Financieras (ITF) con una tasa de 0.005% conforme a la Ley 29667 vigente
    desde el 1 de abril de 2011.
     Los intereses pagados están incluidos en el monto de la cuota final.
     Para consultar las tasas vigentes aplicables a los ejemplos, comisiones o gastos aplicados a
    operaciones activas como seguro de desgravamen entre otros, visite nuestra página WEB
    htttp://www.cmac-cusco.com.pe/

    Fórmulas

    1. Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Efectiva Mensual


    TEM = ((1 + TEA)1/12 − 1)

    2. Ajustar la TEM a la tasa efectiva diaria “TED”


    TED = ((1 + TEM)1/30 − 1)

    3. Cálculo del interés del periodo


    i = S ∗ [(1 + TED)t − 1]

    Donde:
    i : Interés del periodo
    S : Saldo capital del crédito
    TED : Tasa efectiva Diaria
    t : Número de días del periodo correspondiente

    4. Cálculo de la cuota final

    a) Interés Acumulado
    Primero se calcula el interés acumulado de cada periodo
    1
    IA 𝑖 =
    (1 + TED)Di

    Fecha de actualización: Marzo 2017 Página 1


    Donde:
    IA i : Interés Acumulado del periodo
    TED : Tasa Efectiva Diaria
    D i : Días acumulados correspondiente a cada periodo
    (Donde: i= 1, 2,…., n)
    Días de cada periodo: d1 , d2 , d3 , … , dn

    Periodo Días Días acumulados


    1 d1 d1 = D1
    2 d2 d1 + d2 = D2
    3 d3 d1 + d2 + d3 = D3

    ⋮ ⋮ ⋮

    n dn d1 + d2 + d3 + ⋯ + dn = Dn

    Finalmente se calcula el Interés Acumulado Total que es la sumatoria de los intereses


    acumulados de cada periodo.
    n
    IA = ∑ IAi
    i=1
    Donde:
    IA : Interés Acumulado
    IA i : Interés Acumulado del periodo

    b) Cuota base
    Monto 1
    Cuota base =
    IA

    c) Amortización
    Amortización = Cuota base − Interes

    d) Cuota final
    Cuota final = Amortización + Interes + ITF

    5. Cálculo de la TCEA 2

    De acuerdo a SBS, la tasa de costo efectiva anual se calcula así:


    𝑖𝑎 = (1 + 𝑖𝑡 )𝑘 − 1 ………………………….………………. (*)

    Donde: 𝑖𝑎 : Tasa del costo efectivo anual (TCEA)


    𝑖𝑡 : Tasa Interna de Retorno (TIR)

    1
    Monto del crédito
    2
    La Tasa de Costo Efectiva Anual permite igualar el valor actual de todas las cuotas con el monto otorgado en crédito al cliente. Se
    considera la Cuota final.

    Fecha de actualización: Marzo 2017 Página 2


    k : Número de cuotas en un año
    a) Tasa Interna de Retorno (mensual)
    Corresponde a la tasa de costo efectiva mensual (TCEM). Se considera el monto del
    crédito y las cuotas de cada periodo.

    Cuota 1 Cuota 2 Cuota n


    M= 1
    + 2
    + ⋯+
    (1 + it ) (1 + it ) (1 + it )n

    Donde:
    M : Monto desembolsado
    Cuota : Cuota de cada periodo
    it : TIR o TCEM
    n : Número de cuotas

    b) Tasa de Costo Efectivo Anual


    Reemplazando en (*):
    TCEA = (1 + TIR)12 − 1

    6. Cálculo de la Mora
    Mo = TMD ∗ t ∗ C

    Donde:
    Mo : Mora
    TMD : Tasa de Interés Moratorio Diario
    t : Días de atraso
    C : Cuota Vencida3

    APLICACIÓN DE LAS FORMULAS EN CASOS PRACTICOS

    El 15 de marzo se realiza el desembolso de un crédito prendario por un monto de S/ 1,084.11 4, a


    una tasa efectiva anual (T.E.A.) de 79.59% y un plazo de 1 mes. La joya dejada en garantía es de
    oro de 18 quilates, con un peso de 11.50 gramos.

    ¿Cuál será el interés generado cada mes?

    1. Conversión de la TEA a TEM


    1⁄
    TEM = (1 + TEA) 12 −1
    1
    TEM = (1 + 79.59%) ⁄12 −1
    TEM = 5.00%

    3
    La cuota vencida es igual a la cuota sin gastos
    4 El monto del crédito corresponde al 100% del valor de tasación de la joya dejada en garantía y se determina según el peso de la joya,
    los quilates y el precio diario de oro del mercado. El precio referencial del oro de 18 quilates es de S/94.27 por gramo, por tanto el valor
    de tasación de la joya es de S/ 1,084.11 siendo el monto máximo disponible para el crédito a solicitud del cliente, que corresponde al
    100% de este valor.

    Fecha de actualización: Marzo 2017 Página 3


    2. Ajustar a la tasa diaria
    1⁄
    TED = (1 + TEM) 30 −1
    1
    TED = (1 + 5.00%) ⁄30 −1
    TED = 0.162773%

    3. Cálculo del interés del periodo


    i = S ∗ [(1 + TED)t − 1]
    i = 1,084.11 ∗ [(1 + 0.162773%)30 − 1]
    i = S/54.21

    El interés generado al finalizar el plazo es S/ 54.21.

    4. Cálculo de la cuota final

    a) Interés Acumulado
    n
    IA = ∑ IAi
    i=1

    1
    IA =
    (1 + 0.00162766)30

    IA = 0.95

    b) Cuota base
    Monto
    Cuota base =
    interes acumulado
    1,084.11
    Cuota base =
    0.95

    Cuota base = S/1,138.32

    c) Amortización
    Amortización = Cuota base − Interes
    Amortización = 1,138.32 − 54.21
    Amortización = S/1,084.11
    d) Cuota final

    Cuota final = Amortización + Interes + ITF


    Cuota final = 1,084.11 + 54.21 + 0.05
    Cuota final = S/1,138.37

    Fecha de actualización: Marzo 2017 Página 4


    5. Cálculo de la TCEA
    a) Tasa Interna de Retorno (mensual)

    1,138.37
    1,084.11 =
    (1 + it )1

    Despejando it:
    i𝑡 = TIR = 5.00%

    b) Tasa de Costo Efectiva Anual


    TCEA = (((1 + TIR)12 ) − 1)
    TCEA = (((1 + 0.05)12 ) − 1) ∗ 100
    TCEA = 79.69%

    6. Cálculo de la Mora Vencida

    Mo = TMD ∗ t ∗ C

    Fecha de pago Amortización Interés Desgravamen Saldo Capital Cuota Final Cuota sin gastos
    - 0.00 0.00 0.00 1,084.11 0.00 -
    14/04/2017 1,084.11 54.21 0.00 0.00 1,138.37 1,138.37

    En caso un cliente se atrasara 15 días en el pago de su cuota, ¿Cuál será la cuota a pagar?

    La Tasa de interés moratoria anual es 90%, ajustada a la tasa diaria es:


    TMD = (1 + 0.90)1/360 − 1
    TMD = 0.178%

    Por tanto la mora es:


    Mo = 0.00178 ∗ 15 ∗ 1,138.37
    Mo = S/ 30.47

    Entonces:
    Cuota con mora = Cuota final + Mo
    Cuota con mora = 1,138.37 + 30.47
    Cuota con mora = S/1,168.84

    “La empresa tiene la obligación de difundir información de conformidad con la Ley N° 28587 y sus modificatorias, así
    como el Reglamento de Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero,
    aprobado mediante Resolución SBS N° 8181-2012 y sus modificatorias”.

    Para mayor información sobre nuestros productos y servicios financieros, tasas de interés, comisiones y gastos visite
    nuestras oficinas de atención o nuestra página Web: www.cmac-cusco.com.pe

    Fecha de actualización: Marzo 2017 Página 5

    También podría gustarte