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    Informe Financiero Avanzada

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    diana ramirez
    El documento presenta el informe financiero de Legma Import SAS al 31 de diciembre de 2021. Reporta un activo total de $4.923 millones, un pasivo de $2.619 millones y un patrimonio de $2.304 millones. Para el año 2021 tuvo ingresos por $6.585 millones e impuestos de $174 millones, arrojando una utilidad neta de $387 millones. El efectivo al cierre del año fue de $790 millones.

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    Informe Financiero Avanzada

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    El documento presenta el informe financiero de Legma Import SAS al 31 de diciembre de 2021. Reporta un activo total de $4.923 millones, un pasivo de $2.619 millones y un patrimonio de $2.304 millones. Para el año 2021 tuvo ingresos por $6.585 millones e impuestos de $174 millones, arrojando una utilidad neta de $387 millones. El efectivo al cierre del año fue de $790 millones.

    Título original

    INFORME FINANCIERO AVANZADA (1)

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    Informe Financiero Avanzada

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    El documento presenta el informe financiero de Legma Import SAS al 31 de diciembre de 2021. Reporta un activo total de $4.923 millones, un pasivo de $2.619 millones y un patrimonio de $2.304 millones. Para el año 2021 tuvo ingresos por $6.585 millones e impuestos de $174 millones, arrojando una utilidad neta de $387 millones. El efectivo al cierre del año fue de $790 millones.

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    LEGNA IMPORT SAS

    INFORME FINANCIERO
    DICIEMBRE 31 DE 2021

    Somos una empresa con más de 29 años de experiencia en el desarrollo de


    proyectos de estructuras de acero. Nos enfocamos inicialmente en entender las
    necesidades del cliente, analizar la información y proporcionar una solución a la
    medida. Para lograr este propósito, gestionamos los proyectos de principio a fin,
    desde la asesoría inicial, análisis de alternativas, estimaciones y optimizaciones,
    ingeniería de diseño (estructural, conexiones, modelado 3D, planos de taller y de
    montaje), suministro de materiales, fabricación, protección de superficies, logística
    de transporte, montaje y construcción de obras conexas.
    Contamos también con una división de construcciones dedicada al desarrollo
    integral de proyectos de edificaciones y obras civiles, generalmente donde haya un
    componente importante de estructura de acero. De esta forma se obtienen ventajas
    para el cliente, como facilidad en la gestión, coordinación de los diseños, evaluación
    de presupuestos integrado, ahorros en la administración del proyecto y en su costo.
    Estamos ubicados en Cartagena, sector Mamonal cra 9 # 45-850.
    LEGNA IMPORT SAS
    GRAN CONTRIBUYENTE- NO AUTORRETENEDOR
    ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
    DICIEMBRE 31 DE 2021

    ACTIVOS
    CORRIENTE NOTAS 2.021 2.020
    EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL 1 790.128.669 427.937.000
    EFECTIVO
    INSTRUMENTOS FINANCIEROS 2 88.000.000 68.750.000
    INVERSIONES EN ASOCIADA 2 - 68.750.000
    ACTIVOS FINANCIEROS 3 - 345.120.000
    CUENTAS COMERCIALES Y OTRAS 4 1.066.749.400 1.329.837.383
    CUENTAS POR COBRAR
    ACTIVO POR IMPUESTO 5 99.432.340 25.300.000
    INVENTARIO 6 1.037.988.400 641.868.500
    TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 3.082.298.809 2.907.562.883

    NO CORRIENTE
    EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL 1 - 313.456.000
    EFECTIVO
    CUENTAS COMERCIALES Y OTRAS 4 - 234.560.000
    CUENTAS POR COBRAR
    INVENTARIO 6 - 27.325.500
    PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 7 1.555.079.740 864.013.000
    PROPIEDAD DE INVERSION 8 468.540.000 121.713.252
    DEPRECIACION - 182.868.000 -113.695.000
    TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 1.840.751.740 1.447.372.752

    TOTAL ACTIVOS 4.923.050.549 4.354.935.635


    PASIVOS NOTAS
    CORRIENTE
    OBLIGACIONES FINANCIERAS 9 1.182.807.400 800.627.739
    ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS 10 912.847.334 456.892.225
    CUENTAS POR PAGAR
    PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE 11 259.131.914 300.000.000
    BENEFICIOS A EMPLEADOS 12 264.432.344 92.484.810
    TOTAL PASIVOS CORRIENTES 2.619.218.992 1.650.004.774

    NO CORRIENTE
    OBLIGACIONES FINANCIERAS 9 - 343.126.174
    ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS 10 - 47.041.275
    CUENTAS POR PAGAR
    TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES - 390.167.449

    TOTAL PASIVOS 2.619.218.992 2.040.172.223

    PATRIMONIO
    CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 602.354.942 1.000.000.000
    RESERVA LEGAL 382.378.116 323.567.000
    RESERVA OCASIONAL 12 70.573.339 -
    RESULTADOS DEL EJERCICIO 386.713.202 588.111.162
    UTILIDADES ACUMULADAS 861.811.957 403.085.250
    TOTAL PATRIMONIO 2.303.831.557 2.314.763.412

    TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 4.923.050.549 4.354.935.635


    LEGNA IMPORT SAS
    GRAN CONTRIBUYENTE- NO AUTORRETENEDOR
    ESTADO DE RESULTADO
    DICIEMBRE 31 DE 2021
    2021 2020
    INGRESOS 6.584.806.000 5.483.327.940
    DEVOLUCIONES - 332.178.000 - 245.900.000
    COSTOS - 4.421.002.000 - 3.807.500.000
    UTILIDAD BRUTA 1.831.626.000 1.429.927.940

    GASTOS DE ADMINISTRACION 994.037.088 544.040.000


    GASTOS DE VENTA 532.613.200 369.120.000
    UTILIDAD OPERACIONAL 304.975.712 516.767.940
    ,
    GASTOS FINANCIEROS 34.233.250 34.233.250
    OTROS GASTOS 45.123.780 45.123.780
    OTROS INGRESOS 334.835.234 545.890.000
    UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 560.453.916 983.300.910

    IMPUESTO 173.740.714 395.189.748

    UTILIDAD NETA 386.713.202 588.111.162


    LEGNA IMPORT SAS
    GRAN CONTRIBUYENTE- NO AUTORRETENEDOR
    FLUJO DE EFECTIVO
    DICIEMBRE 31 DE 2021

    UTILIDAD DEL EJERCICIO 386.713.202


    DEPRECIACION 69.173.000
    AMORTIZACION

    UTILIDAD AJUSTADA 455.886.202

    ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
    CUENTAS COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR 263.087.983
    CUENTAS COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR (no corrientes) 234.560.000
    INVENTARIO - 396.119.900
    INVENTARIO (no corriente) 27.325.500
    ACTIVO POR IMPUESTO - 74.132.340
    ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR 455.955.109
    ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR (no corrientes) - 47.041.275
    PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - 40.868.086
    BENEFICIOS A EMPLEADOS 171.947.534
    TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 594.714.526

    ACTIVIDADES DE INVERSION
    PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO - 691.066.740
    PROPIEDAD DE INVERSION - 346.826.748
    INVERSIONES EN ASOCIADA 68.750.000
    INSTRUMENTOS FINANCIEROS - 19.250.000
    ACTIVOS FINANCIEROS 345.120.000
    TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSION - 643.273.488

    ACTIVIDADES DE FINANCIACION
    CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO - 397.645.058
    OBLIGACIONES FINANCIERAS 382.179.661
    OBLIGACIONES FINANCIERAS (no corrientes) - 343.126.174
    TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIACION - 358.591.571

    TOTAL EFECTIVO POR ACTIVIDADES 48.735.669


    EFECTIVO AL COMIENZO DE AÑO 741.393.000
    EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 790.128.669
    LEGNA IMPORT SAS
    GRAN CONTRIBUYENTE- NO AUTORRETENEDOR
    FLUJO DE EFECTIVO
    DICIEMBRE 31 DE 2021

    CONCEPTO 2020 DISMINUCION AUMENTO 2021


    APORTE SOCIAL 1.000.000.000 397.645.058 602.354.942
    RESERVA LEGAL 323.567.000 58.811.116 382.378.116
    RESERVA OCASIONAL - 70.573.339 70.573.339
    GANANCIA DEL EJERCICIO 588.111.162 588.111.162 386.713.202 386.713.202
    GANANCIA ACUMULADA 403.085.250 458.726.707 861.811.957

    Distribución de utilidades

    UTILIDADES 2021
    5%
    5%
    5% 5%

    10% 50%

    20%

    SOCIO 1 SOCIO 2 SOCIO 3 SOCIO 4 SOCIO 5 SOCIO 6 SOCIO 7


    NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
    Nota 1

    CAJAS 32.262.000
    BANCOS 337.186.800
    CUENTAS DE AHORROS 135.038.669
    CERTIFICADOS 257.074.000
    DERECHOS FIDUCIARIOS 28.567.200

    TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE $790.128.669.


    No existen restricciones sobre los saldos del efectivo al 31 de diciembre de 2021,
    todos los saldos de 2020 cumplieron su siglo de restricción durante el año en
    muestra.
    Nota 2
    Durante el año 2021 se adquieren 25 acciones del grupo Terpel equivalentes al 16%
    de participación cuyo saldo está representado en $88.000.0000.
    Nota 3
    El saldo deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corresponde a:

    CLIENTES 47.056.400
    CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS 335.812.000
    ANTICIPOS 215.341.000
    DEUDORES VARIOS 468.540.000

    El saldo de cartera pendiente por cobrar corresponde a las facturas generadas


    durante el mes de diciembre del año presente mas el saldo de $20.056.400
    correspondientes a las cuentas de más de 60 días, las cuales se encuentran en
    gestión por parte del área encargada, iniciando proceso de cobro jurídico.
    Para el saldo de anticipos, corresponde a desembolso realizados del 50% de
    proyectos de obra que se iniciaron con la finalidad de cubrir necesidades de
    infraestructura de la empresa que nos permita mejor ejecución de los productos
    ofrecidos entre otros proyectos.
    Nota 5
    El saldo $99.432.340 corresponde al saldo a favor por declaración de años
    anteriores y que no han sido solicitados hasta el cierre de este año.
    Nota 6
    INVENTARIO
    Para el año 2020 se manejo un inventario a largo plazo por el mal estado de los
    materiales los cuales estaban reflejados en los saldos de esta cuenta, para el año
    en curso se toma la decisión de dar de baja estos productos para lo que se evidencia
    un inventario por valor de $1.037.988.400 que se encuentra disponible para su
    utilización en el año siguiente.
    Nota 7
    PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

    CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 699.432.340


    MAQUINARIA Y EQUIPO 622.647.400
    EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN 118.000.000
    FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 115.000.000

    Construcciones y edificaciones hace referencia a la infraestructura que contamos


    para la ejecución de nuestro objeto social y la adquisición de una nueva sede que
    esta en marcha para el 2022.
    El saldo de maquinaria y equipo corresponde a dos maquina adquiridas para la
    elaboración de materiales nuevos e innovadores de un producto que se lanzara el
    próximo año y por el cual era necesario invertir.
    Para la nueva sede en curso se adquirieron computadores para las oficinas y
    teléfonos, todos los equipos necesarios para abastecer la nueva sede lo que
    corresponde a la suma del saldo en esta cuenta y adicional los equipos que vienen
    desde años anteriores los cuales vienen en registro de depreciación.
    Se adquirió también otro transporte para el personal en turnos de amanecida e
    ingreso en otras muy tempranas.
    Nota 8
    PROPIEDAD DE INVERSION
    Corresponde al incremento de la valorización que hemos adquirido con los terrenos
    que mantenemos para la operación. El saldo asciende a $468.540.000.
    Nota 9
    OBLIGACIONES FINANCIERAS
    Durante el año en estudio se logro finalizar uno de los crédito que teníamos con el
    banco BBVA y del cual logramos adquirir la maquinaria y equipos para nueva sede,
    sin embargo, el saldo en libros por valor de $1.182.807.400 corresponde a un nuevo
    crédito de capital de trabajo para inyectar a la operación e inventario.
    Nota 10
    ACREEDORES
    Durante este año hemos mantenido nuestras relaciones comerciales con muchos
    proveedores antiguos y otros nuevos, manteniendo alianzas comerciales, y cuyo
    saldo en cuenta nos permite evidenciar el buen manejo que se ha venido llevando
    y que a la fecha nos ha mantenido como apalancamiento para el flujo de caja por el
    buen comportamiento que se ha tenido, para 2020 se dejaron saldo que debíamos
    cubrir para este año, proyecto que se cumplió y que nos muestra unas cifra de
    $912.847.334 corriente, lo que nos permite intuir que serán cubierta en el curso
    normal de la operación dejando cubierto lo que se tenia en saldo para años
    anteriores.

    Elaborado por:
    Diana Ramírez
    Yina Martinez

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