FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: 2021
RUC: 20080090055
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: STA RITA SAC

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos - 10 61000 Sobregiros y Pagarés Bancarios - 10
Valores Negociables - 11 Cuentas por Pagar Comerciales - 42 18100
Cuentas por Cobrar Comerciales - 12 30100 Cuentas por Pagar a Vinculadas - 43
Cuentas por Cobrar a Vinculadas - 13 Otras Cuentas por Pagar - 40 - 41 31800
Otras Cuentas por Cobrar - 14 - 16 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias - 20 35000 TOTAL PASIVO CORRIENTE 49900
Gastos Pagados por Anticipado - 18
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 126100 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo - 45 15500
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas - 43
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo - 12 Ingresos Diferidos - 49
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo - 13 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo - 49
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo - 14- 16 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 15500
Inversiones Permanentes - 31
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 66000 TOTAL PASIVO 65400
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) CAPITAL= TOT ACTIVO - TOT PASIVO
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 66000
PATRIMONIO NETO
Capital 126700
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 126700

TOTAL ACTIVO 192100 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 192100

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
 A
D
Q
U
I
S
I
C
I
O
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS N
E
S

EJERCICIO: Jan-21 G
R
RUC: 20080090055 A

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: STA RITA V

A
D
A
S
COMPROBANTE DE PAGO N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
D
E
S
T
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN I
D
N
A
E
D
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O AÑO DE FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS A
L
S
A
B
S
A
IA
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE Y NOMBRES, BASE M
S
O
P
E
P
O
E
N
R
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA LA DUA COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV
IA
B
C
L
I
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA O DSI EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR (TABLA 2) O RAZÓN O
E
N
E
(TABLA 11) EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN SOCIAL S
N
O

G
01 1/3/2021 1/3/2021 01 001-0562 06 20050090077 SOL - 6011 18000 3240 RA
V
A
2 1/5/2021 1/5/2021 01 001-8547 06 20040070099 OASIS - 6011 12500 2250 D
A
S
3 1/5/2021 1/5/2021 07 001-5987 06 20040070099 OASIS -1250 -225

4 1/7/2021 1/7/2021 01 001-2547 06 20030070044 COMPUTEC -33611 12000 2160

5 1/10/2021 1/10/2021 01 001-8874 06 20070060055 LIBRERÍA PLUMA DE ORO - 656 1800 324

6 1/12/2021 1/12/2021 14 001-9845 06 20060080077 ENEL - 6361 450 81

7 1/12/2021 1/12/2021 14 001-5463 06 20070060022 SEDAPAL - 6363 300 54

8 1/12/2021 1/12/2021 14 001-7485 06 20070010022 MOVISTAR - 6364 250 45

9 1/15/2021 1/15/2021 01 001-8742 06 20070040033 SN MARTIN - 6352 1200 216

TOTALES 45250 8145

###
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
 N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IMPORTE DE PAGO TIPO N° DEL

TOTAL EMITIDO POR FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O

DOMICILIADO (2) EMISIÓN DOCUMENTO

21240

14750

-1475 1/5/2021 1 001 8547

14160

2124

531

354

295

1416

53395
30500
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

EJERCICIO: Jan-21
RUC: 20080090055
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: STA RITA
NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO FACTURADO IMPONIBLE

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA IGV Y/O IPM

CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN OPERACIÓN

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA

1 10-Jan 10-Jan 1 001 001 6 20070090044 COM LUNA 15000 2700

2 15-Jan 1 001 002 6 20080040099 COM SOYO 25000 4500

15-Jan

6 20080040099 COM SOYO -2500 -450

3 25-Jan 1 001 003 6 20070070022 COM SN ANTONIO 9500 1710

25-Feb

TOTALES 47000 8460

IGV A PAGAR
IGV VTAS 8460
IGV COMPRAS 8145
315

IMP A LA RENTA 47000

1.50% 705
OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

NO FORMAN PARTE DEL DE N° DEL

DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

BASE IMPONIBLE DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO

17700

29500

-2950

11210

55460
FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO EN BASE A ASIENTOS
PERIODO : ENERO 2021
RUC : 20080090055
RAZON SOCIAL: STA RITA

CUENTA CONTABLE DE LA OPERACIÓN

Nº DE Nº DE
FECHA DE LA
OPER ASIEN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CODIGO
ACION TO

1 1 2-Jan APERTURA ENERO 2021 101

104
1212
1232
2011
33411
33511
39525
39526
40111
4111
4151
4212
423
4511
5011
2 2 30-Jan REG COMPRAS ENERO 33611
6011
6361
6363
6364
6352
6561
40111
4212
4654
3 3 30-Jan VARIACION EXISTENCIA 2011
6111
4 4 30-Jan TRANSF A CTA GASTOS 94
95
79
5 5 30-Jan DCTO SEG REG COMP 4212
40111
7311
6 6 30-Jan REG VTAS ENERO 1212
40111
7011
7 7 30-Jan DCTO SEG REG VTA 7411
40111
1212
8 8 30-Jan REG LET X PAG 4212
423
9 9 30-Jan REG LET X COBRAR 123
1212
10 10 30-Jan REGISTRO HONORAR 6323
40172
 424
11 11 30-Jan TRANSF A CTA GASTOS 94
95
79
12 12 30-Jan REGISTRO PLANILLA ENERO 6211
6271
4031
4032
4111
13 13 30-Jan TRANSF A CTA GASTOS 94
95
79
14 14 30-Jan CENTRALIZACION EGRESOS EFECTIVO 4212
101
15 15 30-Jan CENTRALIZACION INGRESOS CTA CTE 104
1212
16 16 30-Jan CENTRALIZACION EGRESOS CTA CTE 411
4212
424
4654
104
17 17 30-Jan DEPRECIACION PROP PLANTA Y EQ 68413
68414
39525
39526
18 18 30-Jan TRANSF A CTA GASTOS 94
95
79
19 19 30-Jan COSTO VENTAS 69121
2011
CUENTA CONTABLE DE LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Caja S/. 7,500.00

Cte Cte S/. 53,500.00
Emitidas en cartera S/. 14,500.00
En cartera
S/. 15,600.00
Mercaderias S/. 35,000.00
Costo S/. 55,000.00
Costo S/. 24,000.00
Unidades de Transportes S/. 8,000.00
Muebles S/. 5,000.00
IGV S/. 8,800.00
Sueldos y salarios x pagar S/. 4,000.00
CTS S/. 19,000.00
Emitidas S/. 8,500.00
Letras x pagar S/. 9,600.00
Instituciones Financieras S/. 15,500.00
Capital S/. 126,700.00
Costo S/. 12,000.00
Mercaderia S/. 30,500.00
Energia Electrica S/. 450.00
Agua S/. 300.00
Telefono S/. 250.00
Edificaciones S/. 1,200.00
Utiles de oficina S/. 1,800.00
IGV S/. 8,370.00
Emitidas S/. 40,710.00
Equipos de Computo S/. 14,160.00
Mercaderias S/. 30,500.00
Mercaderias S/. 30,500.00
Gastos Administracion S/. 2,400.00
Gastos Venta S/. 1,600.00
Cargas imp a cta de costos S/. 4,000.00
Emitidas S/. 1,475.00
IGV S/. 225.00
Terceros S/. 1,250.00
Emitidas S/. 58,410.00
IGV S/. 8,910.00
Mercaderia S/. 49,500.00
Descuentos, rebajas y bonificaci S/. 2,500.00
IGV S/. 450.00
Emitidas S/. 2,950.00
Emitidas S/. 6,637.50
Letras x pagar S/. 6,637.50
Letras x cobrar S/. 13,275.00
Emitidas S/. 13,275.00
Auditoria y Contables S/. 1,800.00
Renta de cuarta categoría S/. 144.00
Honorarios por pagar S/. 1,656.00
Gastos Administracion S/. 1,080.00
Gastos Venta S/. 720.00
Cargas imp a cta de costos S/. 1,800.00
Sueldos y salarios S/. 6,000.00
Régimen de prestaciones de salud S/. 540.00
ESSALUD S/. 540.00
ONP S/. 780.00
Sueldos y salarios por pagar S/. 5,220.00
Gastos Administracion S/. 3,924.00
Gastos Venta S/. 2,616.00
Cargas imp a cta de costos S/. 6,540.00
Emitidas S/. 3,304.00
Caja S/. 3,304.00
Cte Cte S/. 30,975.00
Emitidas S/. 30,975.00
Sueldos y salarios por pagar S/. 5,220.00
Emitidas S/. 29,293.50
Honorarios por pagar S/. 1,656.00
EQ COMPUTO S/. 7,080.00
Cte Cte S/. 43,249.50
Unidades de transporte S/. 916.67
Muebles y enseres S/. 200.00
Unidades de Transportes S/. 916.67
Muebles S/. 200.00
Gastos Administracion S/. 670.00
Gastos Venta S/. 446.67
Cargas imp a cta de costos S/. 1,116.67
Terceros S/. 15,000.00
Mercaderías S/. 15,000.00

TOTALES
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

EJERCICIO: Jan-21
RUC: 20080090055
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: STA RITA

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

COMPRAS – F8.1 – TRANFERENCIAS DE GASTOS 60% ADM – 40% VTAS
NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN
3/1 SE COMPRA MERCADERIA COMERCIAL SOL SAC 20050090077 – FT 001-0562
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR 18000 + IGV, SE CANCELA A TRAVES D CTA CTE - BBVA
SALDO INICIAL
5/1 SE COMPRA MERCADERIA A COMERCIAL OASIS SAC RUC 20040070099 – FT
S/ 7,500.00 001-8547 – 12500 + IGV, NOS OTORGAN 10% DE DESCUENTO FUERA DE FT
SEGÚN NC / 001-6987 – SE CANCELA 50% A TRAVES DE CTA CTE BBVA Y EL
1/10/2021 COMPRA UTILES DE SALDO AL CREDITO CON CANJE DE FT x LETRA 001-654-4152
1 OFICINA 4212 EMITIDAS S/ 2,124.00
7/1 SE COMPRA 10 PC C/U 1200 + IGV – COMPUTEC SAC – RUC 20030070044 – FT
1/12/2021 PAGO SERV LUZ 001-2547 – SE PAGA 50% A TRAVES DE CTA BBVA – SALDO AL CREDITO A 30
2 4212 EMITIDAS S/ 531.00 DIAS
14160 7080
1/12/2021 PAGO SERV AGUA 10/1 SE COMPRA UTILES DE OFICINA A LIBRERÍA PLUMA DE ORO – RUC
2 4212 EMITIDAS S/ 354.00 20070060055 – FT 001-8874 – 1800 + IGV SE CANCELA EN EFECTIVO – FT 001-8745

1/12/2021 PAGO SERV TELEF 12/1 SE REGISTRAN LOS SGTE SERVICIOS Y SE PAGA EN EFECTIVO
2 4212 EMITIDAS S/ 295.00 - LUZ – ENEL RUC 20060080077 – REC 001-9845 – 450 + IGV
- AGUA – SEDAPAL RUC 20070060022 – REC 001-5463 – 300 + IGV
- TELEFONO - MOVISTAR -RUC 20070010022 – REC 001-7485 – 250 + IGV

15/1 SE ALQUILA LOCAL PARA PUBLICIDAD POR UNA SEMANA A GALERIA SN

MARTIN - RUC 20070040033 – FT 001-8742 – 1200 + IGV – SE PAGA CON CH 001 -
BBVA

VENTAS- F14.1
10-1 SE VENDE MERCADERIA POR 15000 + IGV, COM LUNA SAC RUC
20070030044 – FT 001-001 – NOS CANCELAN A TRAVES DE CTA CTE - BBVA

15-1 SE VENDE MERCADERIA POR 25000 + IGV – COM SOYO SAC – RUC
20080040099 – FT 001 – 002 – SE OTORGA DCTO 10% FUERA DE FT NC/ 001-5472 –
NO CANCELAN 50% A TRAVES DE CTA CTE - BBVA - SALDO AL CREDITO CANJE
DE FT X LE 001-8745-2347

25-1 SE VENDE MERCADERIA POR 9500 + IGV, COM SN ANTONIO SAC RUC
20070070022 – FT 001-003 – AL CREDITO A 30 DIAS

HONORARIOS
10-1 SE REGISTRA Y PAGA HONORARIOS DEL SR PEDRO MARMOL PICAPIEDRA
POR 1800, POR ASESORIA CONTABLE, SE EFECTUA LA RETENCION DEL 8% SE
CANCELA EN CTA CTE - BBVA
TOTALES S/ 7,500.00 S/ 3,304.00
SALDO PROX MES S/ 4,196.00 PLANILLA
S/ 7,500.00 S/ 7,500.00 30-1 SE REGISTRA Y PAGA LA PLANILLA DE SUELDOS POR EL VALOR DE 6000,
SE REALIZAN LOS DCTOS Y BENEFICIOS DEL MES – ONP
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

EJERCICIO: Jan-21
RUC: 20080090055
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: STA RITA
ENTIDAD FINANCIERA: BBVA - BANCO CONTINENTAL
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 001-001-9635412-22

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORRELATIVO

DEL REGISTRO O CÓDIGO FECHA DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA,

ÚNICO DE LA OPERACIÓN
LA OPERACIÓN (TABLA 1) LA OPERACIÓN DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN

SALDO INICIAL
S/ 33,500.00
PAGO COMPRA 001-001 4212 EMITIDAS S/ 21,240.00
1 1/3/2021 001 MERCADERIA COM SOL

PAGO COMPRA 001-002 4212 EMITIDAS

2 1/5/2021 001 MERCADERIA OASIS SAC S/ 6,637.50
PAGO COMPRA 001-003 4654 EQ COMPUTO
3 1/7/2021 001 PC COMPUTEC SAC S/ 7,080.00
VTA DE
001-004 1212 EMITIDAS
4 1/10/2021 001 MERCADERIA COM LUNA S/ 17,700.00
PAGO DE 4212 EMITIDAS
5 1/15/2021 007 ALQUILER GALERIA SN MARTIN 001 S/ 1,416.00
VTA DE
001-005 1212
6 1/15/2021 001 MERCADERIA COM SOYO EMITIDAS S/ 13,275.00
PAGO 001-006 424 Honorarios por
7 1/10/2021 001 HONORARIOS PEDRO MARMOL pagar S/ 1,656.00
Sueldos y
PLANILLA 001-007 salarios por
8 1/30/2021 001 ENERO TRABAJADORES 411 pagar S/ 5,220.00

TOTALES S/ 64,475.00 S/ 43,249.50

SALDO PROX S/ 21,225.50
S/ 64,475.00 S/ 64,475.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.