FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: 2021
RUC: 20080090055
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSULTORIA CRISANTO RR.HH

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos - 10 61000 Sobregiros y Pagarés Bancarios - 10
Valores Negociables - 11 Cuentas por Pagar Comerciales - 42 #NAME?
Cuentas por Cobrar Comerciales - 12 #NAME? Cuentas por Pagar a Vinculadas - 43
Cuentas por Cobrar a Vinculadas - 13 Otras Cuentas por Pagar - 40 - 41 #NAME?
Otras Cuentas por Cobrar - 14 - 16 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias - 20 #NAME? TOTAL PASIVO CORRIENTE #NAME?
Gastos Pagados por Anticipado - 18
TOTAL ACTIVO CORRIENTE #NAME? PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo - 45 15500
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas - 43
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo - 12 Ingresos Diferidos - 49
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo - 13 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo - 49
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo - 14- 16 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 15500
Inversiones Permanentes - 31
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 66000 TOTAL PASIVO #NAME?
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) CAPITAL= TOT ACTIVO - TOT PASIVO
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 66000
PATRIMONIO NETO
Capital #NAME?
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO #NAME?

TOTAL ACTIVO #NAME? TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO #NAME?

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

EJERCICIO: Jan-21
RUC: 20080090055
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: STA RITA

COMPROBANTE DE PAGO

NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA

CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA

(TABLA 11)

01 1/3/2021 1/3/2021 01
 2 1/5/2021 1/5/2021 01

3 1/5/2021 1/5/2021 07

4 1/7/2021 1/7/2021 01

5 1/10/2021 1/10/2021 01

6 1/12/2021 1/12/2021 14

7 1/12/2021 1/12/2021 14

8 1/12/2021 1/12/2021 14

9 1/15/2021 1/15/2021 01

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 de
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes
 N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL

DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR

AÑO DE FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD

EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE

LA DUA COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO NÚMERO

O DSI EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR (TABLA 2)

EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN

001-0562 06 20050090077
 001-8547 06 20040070099

001-5987 06 20040070099

001-2547 06 20030070044

001-8874 06 20070060055

001-9845 06 20060080077

001-5463 06 20070060022

001-7485 06 20070010022

001-8742 06 20070040033

del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.

es del exterior.
ción y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
 A
D
Q
U
I
S
I
C
I
O
N
E
S

G
R
A
V
A
D
A
S
RMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
D
E
S
T
OVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN I
D
N
A
E
D
APELLIDOS A
L
S
A
B
S
IA
A
Y NOMBRES, BASE M
S
O
P
E
P
O
E
N
R
DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV
IA
B
C
L
I
O RAZÓN O
E
N
E
SOCIAL S
N
O

G
SOL - 6011 18000 3240 RA
V
A
D
A
S
OASIS - 6011 12500 2250

OASIS -1250 -225

COMPUTEC -33611 12000 2160

LIBRERÍA PLUMA DE ORO - 656 1800 324

ENEL - 6361 450 81

SEDAPAL - 6363 300 54

MOVISTAR - 6364 250 45

SN MARTIN - 6352 1200 216

TOTALES 45250 8145

###
 N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IMPORTE DE PAGO TIPO

TOTAL EMITIDO POR FECHA DE FECHA TIPO SERIE

SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10)

DOMICILIADO (2) EMISIÓN

21240
14750

-1475 1/5/2021 1 001

14160

2124

531

354

295

1416

53395
30500
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

COMPROBANTE

DE PAGO O

DOCUMENTO
8547
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

EJERCICIO: Jan-21
RUC: 20080090055 CONSULTORIA CRISANTO RR.HH
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DE

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDA

CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2)

1 10-Jan 10-Jan 1 001 001 6

2 15-Jan 1 001 002 6

15-Jan

3 25-Jan 1 001 003 6

25-Feb
 INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE OTROS TRIBUTOS

FACTURADO IMPONIBLE Y CARGOS QUE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE

NÚMERO DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN OPERACIÓN DE LA

O RAZÓN SOCIAL GRAVADA BASE IMPONIBLE

20070090044 COM LUNA 15000 2700

20080040099 COM SOYO 25000 4500

20080040099 COM SOYO -2500 -450

20070070022 COM SN ANTONIO 9500 1710

 TOTALES 47000 8460

IGV A PAGAR
IGV VTAS 8460
IGV COMPRAS 8145
315

IMP A LA RENTA 47000

1.50% 705
 IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DEL DE N° DEL

COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO

17700

29500

-2950

11210
55460
FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO EN BASE A ASIENTOS
PERIODO : ENERO 2021
RUC : 20080090055
RAZON SOCIAL: CONSULTORIA CRISANTO RR.HH

CUENTA CONTABLE DE LA OPERACIÓN

Nº DE Nº DE
FECHA DE LA
OPER ASIEN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CODIGO
ACION TO

1 1 2-Jan APERTURA ENERO 2021 101

104
1212
1232
2011
33411
33511
39525
39526
40111
4111
4151
4212
423
4511
5011
2 2 30-Jan REG COMPRAS ENERO 33611
6011
6361
6363
6364
6352
6561
40111
4212
4654
3 3 30-Jan VARIACION EXISTENCIA 2011
6111
4 4 30-Jan TRANSF A CTA GASTOS 94
95
79
5 5 30-Jan DCTO SEG REG COMP 4212
40111
7311
6 6 30-Jan REG VTAS ENERO 1212
40111
7011
7 7 30-Jan DCTO SEG REG VTA 7411
40111
1212
8 8 30-Jan REG LET X PAG 4212
423
9 9 30-Jan REG LET X COBRAR 123
1212
10 10 30-Jan REGISTRO HONORAR 6323
40172
424
11 11 30-Jan TRANSF A CTA GASTOS 94
 95
79
12 12 30-Jan REGISTRO PLANILLA ENERO 6211
6271
4031
4032
4111
13 13 30-Jan TRANSF A CTA GASTOS 94
95
79
14 14 30-Jan CENTRALIZACION EGRESOS EFECTIVO 4212
101
15 15 30-Jan CENTRALIZACION INGRESOS CTA CTE 104
1212
16 16 30-Jan CENTRALIZACION EGRESOS CTA CTE 411
4212
424
4654
104
17 17 30-Jan DEPRECIACION PROP PLANTA Y EQ 68413
68414
39525
39526
18 18 30-Jan TRANSF A CTA GASTOS 94
95
79
19 19 30-Jan COSTO VENTAS 69121
2011
CUENTA CONTABLE DE LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Caja S/. 7,500.00

Cte Cte S/. 53,500.00
Emitidas en cartera S/. 14,500.00
En cartera
S/. 15,600.00
Mercaderias S/. 35,000.00
Costo S/. 55,000.00
Costo S/. 24,000.00
Unidades de Transportes S/. 8,000.00
Muebles S/. 5,000.00
IGV S/. 8,800.00
Sueldos y salarios x pagar S/. 4,000.00
CTS S/. 19,000.00
Emitidas S/. 8,500.00
Letras x pagar S/. 9,600.00
Instituciones Financieras S/. 15,500.00
Capital S/. 126,700.00
Costo S/. 12,000.00
Mercaderia S/. 30,500.00
Energia Electrica S/. 450.00
Agua S/. 300.00
Telefono S/. 250.00
Edificaciones S/. 1,200.00
Utiles de oficina S/. 1,800.00
IGV S/. 8,370.00
Emitidas S/. 40,710.00
Equipos de Computo S/. 14,160.00
Mercaderias S/. 30,500.00
Mercaderias S/. 30,500.00
Gastos Administracion S/. 2,400.00
Gastos Venta S/. 1,600.00
Cargas imp a cta de costos S/. 4,000.00
Emitidas S/. 1,475.00
IGV S/. 225.00
Terceros S/. 1,250.00
Emitidas S/. 58,410.00
IGV S/. 8,910.00
Mercaderia S/. 49,500.00
Descuentos, rebajas y bonificaci S/. 2,500.00
IGV S/. 450.00
Emitidas S/. 2,950.00
Emitidas S/. 6,637.50
Letras x pagar S/. 6,637.50
Letras x cobrar S/. 13,275.00
Emitidas S/. 13,275.00
Auditoria y Contables S/. 1,800.00
Renta de cuarta categoría S/. 144.00
Honorarios por pagar S/. 1,656.00
Gastos Administracion S/. 1,080.00
Gastos Venta S/. 720.00
Cargas imp a cta de costos S/. 1,800.00
Sueldos y salarios S/. 6,000.00
Régimen de prestaciones de salud S/. 540.00
ESSALUD S/. 540.00
ONP S/. 780.00
Sueldos y salarios por pagar S/. 5,220.00
Gastos Administracion S/. 3,924.00
Gastos Venta S/. 2,616.00
Cargas imp a cta de costos S/. 6,540.00
Emitidas S/. 3,304.00
Caja S/. 3,304.00
Cte Cte S/. 30,975.00
Emitidas S/. 30,975.00
Sueldos y salarios por pagar S/. 5,220.00
Emitidas S/. 29,293.50
Honorarios por pagar S/. 1,656.00
EQ COMPUTO S/. 7,080.00
Cte Cte S/. 43,249.50
Unidades de transporte S/. 916.67
Muebles y enseres S/. 200.00
Unidades de Transportes S/. 916.67
Muebles S/. 200.00
Gastos Administracion S/. 670.00
Gastos Venta S/. 446.67
Cargas imp a cta de costos S/. 1,116.67
Terceros S/. 15,000.00
Mercaderías S/. 15,000.00

TOTALES
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

EJERCICIO: Jan-21
RUC: 20080090055
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSULTORIA CRISANTO RR.HH

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

SALDO INICIAL
S/ 7,500.00

1/10/2021 COMPRA UTILES DE

1 OFICINA 4212 EMITIDAS S/ 2,124.00

1/12/2021 PAGO SERV LUZ

2 4212 EMITIDAS S/ 531.00
14160 7080
1/12/2021 PAGO SERV AGUA
2 4212 EMITIDAS S/ 354.00

1/12/2021 PAGO SERV TELEF

2 4212 EMITIDAS S/ 295.00

TOTALES S/ 7,500.00 S/ 3,304.00

SALDO PROX MES S/ 4,196.00
S/ 7,500.00 S/ 7,500.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

EJERCICIO: Jan-21
RUC: 20080090055
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSULTORIA CRISANTO RR.HH
ENTIDAD FINANCIERA: BBVA - BANCO CONTINENTAL
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 001-001-9635412-22

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORRELATIVO

DEL REGISTRO O CÓDIGO FECHA DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA,

ÚNICO DE LA OPERACIÓN
LA OPERACIÓN (TABLA 1) LA OPERACIÓN DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN

SALDO INICIAL
S/ 33,500.00
PAGO COMPRA 001-001 4212 EMITIDAS S/ 21,240.00
1 1/3/2021 001 MERCADERIA COM SOL
PAGO COMPRA 001-002 4212 EMITIDAS
2 1/5/2021 001 MERCADERIA OASIS SAC S/ 6,637.50
PAGO COMPRA 001-003 4654 EQ COMPUTO
3 1/7/2021 001 PC COMPUTEC SAC S/ 7,080.00
VTA DE
001-004 1212 EMITIDAS
4 1/10/2021 001 MERCADERIA COM LUNA S/ 17,700.00
PAGO DE 4212 EMITIDAS
5 1/15/2021 007 ALQUILER GALERIA SN MARTIN 001 S/ 1,416.00
VTA DE
001-005 1212
6 1/15/2021 001 MERCADERIA COM SOYO EMITIDAS S/ 13,275.00
PAGO 001-006 424 Honorarios por
7 1/10/2021 001 HONORARIOS PEDRO MARMOL pagar S/ 1,656.00
Sueldos y
PLANILLA 001-007 salarios por
8 1/30/2021 001 ENERO TRABAJADORES 411 pagar S/ 5,220.00

TOTALES S/ 64,475.00 S/ 43,249.50

SALDO PROX S/ 21,225.50
S/ 64,475.00 S/ 64,475.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.