UNIVERSIDAD PUBLICA DE EL ALTO

AREA SOCIAL

CARRERA CIENCIAS DEL DESARROLLO

TEXTILERIA ARTESANAL POR MANO BOLIVIANA CON HILANDERIA “DE

ALPACA Y VICUÑA”

INTEGRANTES:

 Univ. María Eugenia Huanca Aliaga

 Univ. Nora Apaza Cussi
 Univ. Anacris Dayana Condori Tola
 Univ. Iber Henry Orozco Ángel
 Univ. Cristhian Machaca Mayta

DOCENTE: Félix Freddy Mamani Calsina

LA PAZ - BOLIVIA
1. Antecedentes
La ganadería de alpacas y vicuña actualmente en Bolivia posee buenas fuentes de
recursos, que son las fibras de origen animal (pelo fino de la alpaca y de vicuña), con
características únicas en cuanto a finura, suavidad y longitud de fibra, que la posicionan
como una de las fibras de origen animal más finas del mundo.
Existe un potencial de mercado muy grande, es decir, que hay muchos consumidores
que quisieran obtener las chompas de alpaca y de llama en Bolivia, por falta de
empresas que realmente satisfagan las necesidades de los consumidores y de
competividad son muy pocas, lo cual es el camino que nos conduciría a la exportación
posteriormente.
2. Justificación del proyecto

2.1. Justificación económico:

Bolivia es uno de los países en vías de desarrollo, cuenta con un gobierno estable el cual
fomenta la producción y desarrollo industrial económico y empresarial, dando mejores opciones
de financiamiento y ayudando a emprendedores a llevar adelante sus negocios, esto se lo ve
como una característica favorable, por lo tanto, los principales competidores en este sector
industrial son empresas de países del exterior (Peru, China, y otros), las cuales exportan su
producto a nuestro país. Es necesario generar economía y empleo en nuestro país para el
consumo de nuestros productos.

2.2.Justificación social:

El Estado Plurinacional de Bolivia cuenta con una gran diversidad cultural y social, sin
embargo el consumismo y la demanda de las prendas de vestir en nuestro municipio se
incrementan estos datos son esenciales para el desarrollo de nuestra industria, vemos que es
necesario el desarrollo económico, social de nuestra población, en ese entender con la creación
de esta empresa el impacto social que tendra es los siguiente: Al ser una empresa textilera
necesariamente contara con recursos humanos para su funcionamiento en ese sentido se
contratara personal del lugar con formación en el área, de esta manera se dara trabajo directo a
los habitantes del lugar. Tambien se dara empleo indirectamente a las artesanas del lugar para
que elaboren artesanalmente la parte del hilado artesanalmente, asimismo las prendas de alpaca
y de vicuña que fabricaremos necesitan mano de obra (Artesanal) en la elaboración de una parte
 del proceso, de esta manera se ayudara a familias de escazos recursos que se dedican a realizar
manualmente el hilado de la manta para mejorar la calidad de vida de cada uno de ellos y la de
sus familias.

3. Objetivo

3.1. Objetivo general

Implementar la TEXTILERIA ARTESANAL POR MANO BOLIVIANA CON HILANDERIA DE

ALPACA Y VICUÑA en buenos precios dentro de nuestros mercados para satisfacer las
necesidades del cliente en la Ceja de El Alto La Paz Bolivia.

3.2. Objetivo específico

Producir la TEXTILERIA ARTESANAL, prendas de calidad al 100% alpaca y de vicuña que

tenga una participación competitiva en los mercados.

Obtener la TEXTILERIA ARTESANAL POR MANO BOLIVIANA con un margen de

rentabilidad buena, lo que nos permitiría como empresa dar de sí a los mercados.

Conocer la TEXTILERIA ARTESANAL del mejor modelo para nuestros productos, para la
satisfacción de las necesidades de los consumidores finales.

4. Generalidades

4.1. Datos generales de los socios

CUADRO DE SOCIOS
N° AP AP NOMBRES CI DOMICILIO G. DE N° DE
PATERNO MATERNO INSTRUCCION CELULAR

1 APAZA CUSSI NORA 9091667 Z/ FRANZ ESTUDIANTE 61148604

TAMAYO
C/1#27

2 HUANCA ALIAGA MARIA ESTUDIANTE 78838894

EUGENIA

3 CONDORI TOLA ANACRIS 12573389 AV/HUAYNA ESTUDIANTE 69732891

DAYANA POTOSI #37

4 OROSCO ANGEL IBER 12521647 AV/JUAN ESTUDIANTE 75498749

JHENRRY PABLO ll#30

5 MACHACA MAYTA CRISTIAN ESTUDIANTE 65568619

 4.2. Capital accionario

N° AP AP NOMBRES APORTE APORTE EN Bs PORCENTAJE

PATERNO MATERNO

1 APAZA CUSSI NORA 20.000 $ 137526,86BS 20%

2 HUANCA ALIAGA MARIA 20.000 $ 137526,86BS 20%

EUGENIA

3 CONDORI TOLA ANACRIS 20.000 $ 137526,86BS 20%

DAYANA

4 OROSCO ANGEL IBER 20.000 $ 137526,86BS 20%

5 MACHACA MAYTA CRISTHIAN 20.000 $ 137526,86BS 20%

TOTAL PORCENTAJE 100.000 $ 687.634,3BS 100%

4.4. Balance de apertura

1. ¿Con que fuente de información ha encontrado para su estudio de mercado?

R. se encontró mediante sitio web, encuestas y realizando entrevistas personales en el ámbito de

hilandería.

2. Especificar el cliente al que va dirigido el producto o servicio: sus características (sexo,

edad, profesión, localización, nivel de renta, hábitos, etc.).

SEXO El producto va dirigido tanto para mujeres como para varones.

Porque hay una variedad de productos

EDAD El producto se puede adquirir desde los 5 años y para ambos

sexos
 PROFESION Los productos que ofrecemos es muy variado y está disponible
para todo cliente

LOCALIZACION La sucursal se encuentra en la ciudad de el alto av. Gorge

carrasco entre las calles 6 y 7

NIVEL DE RENTA El precio del producto es accesible y muchas personas lo pueden

adquirir

HABITOS

3. Realizar una breve memoria de la competencia a la que se enfrentará. Las características

de sus servicios, canales de distribución que utilizan, precios, calidades.

COMPETENCIAS CARACTERISTICA CANAL DE PRECIO CALIDAD

DISTRTIBUCION

HILANDERIAS Esta empresa se Distribuye sus El precio es La calidad del

ILLIMANI - encuentra en la ciudad productos a elevado por producto no es
HILTEXTILL de El alto. Av. Juan comerciantes unidad como muy
Pablo II minoristas vía por mayor garantizado
carretera en la misma
ciudad

ANDEAN La empresa se Distribuye sus El precio es La calidad del

CAMELID FIVER encuentra en la ciudad productos a elevado por producto es
SRL de la paz diferentes ciudades unidad, pero buena
por vía carretera por mayor es
más
económico

La empresa se Esta empresa suele El precio del Localidad es

encuentra en la ciudad exportar sus producto es muy buena, ya
COMPAÑÍA DE
de El Alto, La Paz. productos a muy alto que el material
PRODUCTOS
Zona porvenir diferentes del producto
CAMELIDOS
departamentos y es puro y
“COPROCA”
comerciantes garantizado
mayoristas como
 minoristas por toda
la ciudad

4. Definir las características del producto o servicio que se ofertará. Características: diseño,
color, envase, coste, tamaño, duración, presentación, gama de servicios, asistencia técnica, etc.

R. se ofrece productos de alta calidad, como ser: chompas, mantas, abrigo total mente a la moda y
se tiene diseños exclusivamente lo que busca la clientela, realizado por manos bolivianas y se tiene
una textura suave y los colores es de “vicuña y alpaca”.

5. Establecer el precio del que se aplicara al producto o servicio. El método de fijación de

precios vamos a utilizar (por el coste, por la competencia o por lo que te está dispuesto a
pagar por producto).

R. el precio fue obtenido atreves de averiguaciones de la competencia y también se analizó el coste

del producto.

6. A través de que canal de distribución más apropiado para hacer llegar vuestro producto al
cliente.

R. el producto se distribuirá a toda la ciudad del alto por transporte terrestre y aéreo si se distribuirá
en otros departamentos para que el material no se malogre.

7. Diseñad un plan de publicidad y promoción para dar a conocer al producto y/o servicio.

Esto se llevara mediante un desfile, invitando a la sociedad de que haga participe al evento que se
llevara…………….. “PROMOCIONES GLORIA”, el momento de retirarse se otorgara un
obsequio por su participación. Gracias por su participación.

8. ¿A través de qué sistema de promoción y publicidad vamos a utilizar dar a conocer la

empresa y su producto para ( anuncios de prensa, radio, buzoneo).

PROMOCION PUBLICIDAD

DESCUENTO POR Que puede crecer a más Representa como

VOLUMEN 2X 1 unidades (3×2, 5×3, etc). marca y es un
atributo atractivo en
SORTEOS Cada compra de producto gane
medio de las
un ticket para un sorteo
fotografías
 PAGA SÓLO LOS En lanzamientos. La marca
GASTOS DE ENVÍO envía un producto, pero sólo
cobra los gastos de envío

CAMBIO por ejemplo, aprovechar el final

del verano o la llegada de la
DE
primavera para ofrecer
TEMPORADA productos rebajados

La limitación en tiempo y
producto. Por ejemplo: las 15
BLOQUES DE
primeras unidades con un 40%
PRECIOS publicitarias:
de descuento, las siguientes 25,
con un 60% TIPOGRAFIA Video de ventas.
DE MARCA
Banners online y
físicos.

Flyers o volantes.

Anuncios en
vender diferentes productos, televisión
CAMPAÑA DE Se busacara de
una
ofrecerlos juntos por un poco MODELAJE persona que utilice
PACKS
menos de lo que costarían de nuestros productos
manera individual para promocionarlos

OFERTAS O DESCUENTOS POR LA PRIMERA

COMPRA

8. Indique el tamaño o capacidad instalada del proyecto.

9. Factores por los que se eligió la localización del proyecto (si usó algún método en
particular).

10. Ingeniería de proyecto

Ingeniería de proyecto: Proceso de producción (flujo)

PASO FLUJO DETALLE

S
1 Selección La clasificación o llamado también escojo es el proceso manual en donde
de fibra los operarios se encargaran de esta operación, se clasificara de acuerdo al
color en forma manual.
2 Limpieza Se limpia manualmente la fibra de lana, para quitar las suciedades o
residuos que se encuentren en la lana.
3 Lavado Luego de clasificar la fibra pasara a la etapa de lavado. El lavado es
manual, después de refregar la lana con las manos, se enjuaga con
Agua que tenga la misma temperatura que el agua del lavado.
4 Secado Luego de lavado y centrifugado se llevará en baldes con la ayuda de
operarios hacia la zona de secado, se realiza con el fin de eliminar el agua,
se estrujan y se cuelgan para su secado.
5 Hilado En esta operación mediante maquinas continuas se inicia la torsión de la
fibra para obtener un hilo que varía de grosor acorde al título a realizarse
esta operación se la realiza a una tensión constante donde se estira, tuerce
y enrolla en canillas vacías
6 Tejido La máquina circular se la programa en función al tipo de tejido a realizar y
de acuerdo al diseño que tendrá. Una vez programado se procede a tejer en
la maquina circular la cual tendrá un paro automático en caso de que
alguna de las agujas fallara o de que algún hilo se rompiese para lo cual
siempre habrá una persona controlando el tejido en caso presentase algún
desperfecto, este proceso puede durar alrededor de dos horas para la
obtención de un rollo de aproximadamente 20 kg de un tejido de galga 10.
7 Corte Luego de tejido se lleva a la mesa de cortar según el molde o la prenda
deseada los componentes de las prendas. Estos componentes son:
delanteras, espaldas o cuerpos(dependiendo del diseño), mangas, cuello,
bandas, bolsillos, pretinas, etc.
8 Costura a Luego del corte, se pasa a costura en el cada pieza se unen. Primeramente,
 maquina se une la delantera con la espalda a través de los hombros. Luego se pega
el cuello, seguidamente las mangas esto según el tipo de producto.
9 Acabado Consiste en un conjunto de operaciones manuales que las máquinas no
pueden realizar como: pegado de etiquetas, puños, pretinas, escondido de
hilos, bordados, entre otros.
10 Zurcido La pieza es revisada en el banco de zurcido, corrigiéndose manualmente el
defecto de tejido que pudiera tener.
11 Vaporizado Seguidamente las prendas, pasarán por la cámara de vapor de la máquina
denominada vaporizador, con el fin de eliminar las tensiones que se han
acumulado en la misma, producto de los continuos procesos por los que
pasó.
12 Acabado El acabado final son operaciones adicionales mayormente orientadas a la
final presentación de la prenda, como cosido de etiquetas, ojales, botones,
engrifado y limpieza.
13 Embolsado El embolsado consiste en el doblado y planchado manual (y también con
vapor) de la prenda. Finalmente se coloca la prenda en la bolsa.

10.1. Proceso de producción

10.2. Materia prima e insumos

CODIGO DETALLE OBSERVACIÓN

0,01 Lana de La materia prima para la elaboración de textiles inicialmente está
Alpaca conformada por la fibra de alpaca, que será provista por las
comunidades productoras de fibra de Alpaca del municipio de
Tiahuanaco y municipios aledaños.
0,02 Lana de vicuña La lana de vicuña para la elaboración de prendas será provista por
las comunidades productoras de fibra de vicuña del municipio de
Santiago de machaca y municipios de chuma, wila kala y los
municipios aledaños.
0,03 Insumos Todos los insumos serán provistos de acuerdo a la necesidad.
CAN DETALLE OBSERAION
T
Poliéster o Las materias primas de poliéster se producen inicialmente utilizando
Nylon hojuelas de polímero o gránulos, que luego se funden y alimentan a presión
a través de un dispositivo conocido como hilera. Una hilera es un disco de
metal que contiene agujeros. El polímero fundido se extruye a través de la
hilera para formar filamentos continuos.
Para la gran mayoría de los hilos de coser, los orificios de la hilera son
circulares, pero para los filamentos de alto brillo utilizados en la fabricación
de hilos de bordado, el perfil de la hilera es triangular y produce filamentos
triloculares.
Poliéster Este filamento de poliéster de filamento también se puede utilizar para
producir fibra cortada de poliéster. Para hacer esto, tomamos una serie de
hilos de filamento continuo hilado en fusión que luego se juntan en una
estructura de cuerda o remolque. Esta estructura en forma de cuerda se
dibuja o estira para alinear la cadena molecular, lo que aumenta la tenacidad
del filamento. Luego se enrosca, se le da una arruga, para producir una mejor
superficie de fricción.
Luego, el cable puede cortarse en una longitud de grapa regular adecuada de
alrededor de 38 mm, con el fin de imitar la fibra de algodón de la mejor
calidad para crear hilados de grapas. O puede estirarse roto para producir una
fibra más larga, aunque de mayor longitud variable, y utilizarse para producir
estambres por remolque o Craq.

Tipos de Se puede producir toda una gama de hilos de coser a partir de las pocas
hilo materias primas que hemos discutido hoy.
Corespun es el mejor hilo de coser para ropa de uso general disponible en el
mercado hoy en día. Corespun combina las características de resistencia y
elongación del núcleo de filamento continuo con el rendimiento de costura y
las características de la superficie de los hilos de fibra hilada.
Los hilos de poliéster hilado con grapas se fabrican a partir de fibras cortadas
de alta tenacidad. Una fibra típica de alta tenacidad utilizada para el hilo de
coser sería 1.2 denier, que es una medida de la densidad lineal y tiene una
longitud de 38 mm con una tenacidad de al menos 7.5 gramos por decitex.
 Algunos productores de hilo utilizan una longitud de fibra de 45 mm o
incluso 55 mm, dependiendo de la maquinaria que tengan disponible. Los
hilos SSP se producen en una amplia gama de construcciones y tamaños,
números de tex y tickets, para adaptarse a la mayoría de las aplicaciones de
costura generales.

10.3. Maquinaria, equipos

DESCRIPCION UNIDADES PRECIO x unidad TOTAL

Máquina 1 2,796.50 2,796.50
escarmenadora
Máquina Hiladora 3 2,204.30 6,612.90
Bolsas de Lavado + 1 88.00 88.00
Malla PVC
Lavadero Industrial 1 1,200.00 1,200.00

10.4. Distribución de la planta

El área de producción, también llamada área de operaciones, es el área donde se transforma los
insumos o recursos (energía, materia prima, mano de obra, capital, información) en prendas finales.
Se encuentra ubicado en el primer piso, a la parte derecha de la entrada principal de la empresa y es
la única entrada al área de producción.
La planta de producción se divide en:

 Almacén central
 Tejido
 Tintorería
 Producción
 Estampado
 Mantenimiento
 Contabilidad (secretaria, gerencia general, gerencia de ventas, gerencia de operaciones,
jefatura de producción, supervisión)
 Departamento logistico
 Zona de despacho
En el área de producción laboran 5 personas, desde el jefe de producción hasta los jefes de cada
área. No incluyendo los operarios.

11. Organización (estructura orgánica)

 ORGANIGRAMA DE TEXTILERIA ARTESANAL POR MANO PROPIA CON HILANDERIA ¨DE
ALPACA Y VICUÑA¨

GERENTE ADMINISTRADOR DE
LA TEXTILERIA ARTESANAL POR
MANO PROPIA

SUBGERENTE

ADMINISTRADOR JEFE PERSONAL

JEFE DE JEFE DE RECURSOS

SECRETARIA PRODUCCION HUMANOS

PRODUCTOR POR MANO PROPIA JEFE DE

POR MANO PROPIA CON COMERCIALIZACION
HILANDERIA

CAJERO

AYUDANTES EN LA PRODUCCION
DE MANO PROPIA CON OFICIOS PARA LA PRODUCCION
DE TEXTILERIA ARTESANAL LIMPIEZA
HILANDERIA

12. Aspectos legales del proyecto

Aspecto constitución de empresa

Aspectos legales externo

13. Diagrama de GANTT (Cronograma de Actividades)

ACTIVIDADES FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

Formación del grupo 29
Lluvia de ideas 18
Elección del tema 18
Ubicación 19
geográfica del
proyecto
Formulación de 19
encuesta
Formulación de 20
objetivos y
justificativos
Análisis foda 21
Estudio del caso 4 al
28
Proyección demanda 30
y oferta
Estudio técnico del 10
proyecto al
21
Ingeniería del 23
proyecto
Estructura orgánica 25 y
26
Presentación del 1
Proyecto
 CAPÍTULO V

INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

5.1. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

INVERCION DE CAPITAL

CAJA MINIMA

CANTIDA P/
Nro DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

Unida
1 Caja inicial d 1 80.000,00 80.000,00

TOTAL CAJA MINIMA 80.000,00

INVENTARIO
S

CANTIDA P/
Nro DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

Unida
1 Materia prima d 1 50.000,00 50.000,00

Cuentas por cobrar

CANTIDA P/
Nro DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

Cuentas por Unida

1 cobrar d 2 5.000,00 10.000,00

TOTAL CUENTAS POR COBRAR 10.000,00

Mantenimiento

CANTIDA P/
Nro DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

Mantenimient
gral
1 o 1 5.000,00 5.000,00

TOTAL MANTENIMINETO 15.000,00

Otros gastos

CANTIDA P/
Nro DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

gral
1 Otros gastos 1 2.000,00 2.000,00

TOTAL OTROS GASTOS 17.000,00

IMREVISTOS

CANTIDA P/
Nro DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

gral
1 Imprevistos 1 5.000,00 5.000,00

TOTAL OTROS GASTOS 22.000,00

5.2. INVERSIÓN DEL PROYECTO

5.1.1. INVERSIÓN FIJA

a) Terreno
TERRENO

N° DETALLES U.M. CANTIDAD P/ UNITARIO TOTAL

1 TERRENO m^2 200

1.200,00 240.000,00

2 GALPONES m^2 200

1.200,00 240.000,00

TOTAL TERRENO
480.000,00

b) Maquinaria y Equipos

MAQUINARIA Y EQUIPOS        

N° DETALLES U.M. CANTIDAD P/UNITARIO TOTAL

TUNEL DE
1 UNIDAD 1 10.000,00 10.000,00
LAVADO LCV

CABINA
2 UNIDAD 1 12.000,00 12.000,00
ASPERCION LHI

3 ROLATIVA LCR UNIDAD 1 8.000,00 8.000,00

LAVADORAS
4 UNIDAD 1 5.000,00 5.000,00
ESPECIALES

MAQUINA
5 UNIDAD 1 15.000,00 15.000,00
TEJEDORA

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPOS 50.000,00

 c) Muebles y Enseres

N° DETALLES U.M. CANTIDAD P/UNITARIO TOTAL

1 MESAS UNIDAD 4
1.800,00 7.200,00

2 SILLAS UNIDAD 8
250,00 2.000,00

3 MOSTRADOR UNIDAD 2
1.000,00 2.000,00

4 BARBIJOS UNIDAD 100

15,00 1.500,00

GUANTES DE
5 UNIDAD 100
GOMA 10,00 1.000,00

6 GUARDAPOLVO UNIDAD 100

300,00 30.000,00

7 VENTILADORES UNIDAD 3
500,00 1.500,00

8 ESTANTES UNIDAD 6
1.200,00 7.200,00

TOTAL MUEBLES Y
ENSERES         52.400,00
 d) Equipos de oficina
EQUIPOS DE OFICINA

Nro DETALLES U.M. CANTIDAD P/UNITARIO TOTAL

Unidad
1 Escritorio 5 850,00 4.250,00

Unidad
2 Silla ejecutiva 4 600,00 2.400,00

Unidad
3 Organizadores 4 45,00 180,00

Unidad
4 Computadora 5 6.500,00 32.500,00

Unidad
5 Impresora 3 1.200,00 3.600,00

Unidad
6 Fotocopiadora 1 1.800,00 1.800,00

Unidad
7 Engrampadora 5 45,00 225,00

Unidad
8 Boligrafos 10 5,00 50,00

Unidad
9 Telefono 3 300,00 900,00

TOTAL EQUIPOS DE OFICINA  

 e) Vehículos
Vehículos

Nro DETALLES U.M. CANTIDAD P/UNITARIO TOTAL

Unidad
1 Camion 2 344.386,90 688.773,80

Unidad
2 Minibus 3 137.754,76 413.264,28

Unidad
3 Motocicleta 2 10.000,00 20.000,00

TOTAL VEHICULOS 1.122.038,08

f) Elementos de seguridad

5.1.2. INVERSIÓN INTANGIBLE

 INVERSION FIJA DEL PROYECTO

INVERSION DIFERIDA

N° DETALLES U.M. CANTIDAD P/UNITARIO TOTAL

1 Estudio de mercado UNIDAD 1

50.000,00 50.000,00

2 Gastos de organización UNIDAD 1

20.000,00 20.000,00
Gastos de instalacion y
3 UNIDAD 1
montaje 35.000,00 35.000,00
Gastos de puesta en
4 UNIDAD 1
marcha 15.000,00 15.000,00
Gastos de estudio de
5 UNIDAD 1
sueldo 10.000,00 10.000,00

6 Gastos de constitucion UNIDAD 1

500,00 500,00
Licencia de
6.1 UNIDAD 1
funcionamiento 200,00 200,00
Testimonio de
6.2 UNIDAD 1
constitucion 300,00 300,00

131.000,0
TOTAL TERRRENO 0

5.3. INVERSIÓN DE CAPITAL

EGRESO MENSUAL
NRO PRODUCTO UM P/U CANTIDAD TOTAL

1 LANA DE LLAMA kg 800 40 32.000,00

2 LANA DE VICUÑA kg 1300 40
 52.000,00

3 LANA DE ALPACA kg 1000 40 40.000,00

4 LANA DE OBEJA kg

TOTAL egreso MATERIA PRIMA 124.000,00

SERIVOS VASICOS
NRO PRODUCTO UM P/U CANTIDAD TOTAL
1 energia electrica kwh
2 agua m
3 telefonia
4 internet
5 gas a domicilio
total ingresos  

utiles de limpieza
NRO PRODUCTO UM P/U CANTIDAD TOTAL
escoba unidad 10 2 20
basurero unidad 15 3 45
guantes unidad 10 2 20
otros gneral 1500 1 1500
TOTAL UTILES 1585

mantenimineto
NRO PRODUCTO UM P/U CANTIDAD TOTAL
reparacion de vehiculos unidad 5000 2 10000
repuestos unidad 15000 3 45000
aceite para maquinas unidad 1500 2 3000
 engrasantes unidad 3000 1 3000
TOTAL MANTENIMINETO 61000
combustible
NRO PRODUCTO UM P/U CANTIDAD TOTAL
1 gasolina gral 2000 1 2000
2 aceite

requerimiento y remuneración del personal

NRO PRODUCTO UM P/U CANTIDAD TOTAL
1 mano de obra directa 144000
1.1 obrero 1 mes 3000 12 36000
1.2 obrero 2 mes 3000 12 36000
1.3 obrero 3 mes 3000 12 36000
1.4 obrero 4 mes 3000 12 36000
2 mano de obra indirecta
2.1 jefes de producción mes 4000 12 48000
2.2 almacenero mes 3500 12 42000
2.3 repartidor mes 3500 12 42000
mano de obra
3 administrativa
3.1 gerente mes 12000 12 144000
3.2 secretaria mes 3500 12 42000
3.3 contador mes 4000 12 48000
3.4 chofer mes 3500 12 42000
mano de obra por
4 ventas
4.1 agentes de venta 1 mes 8000 12 96000
4.2 agentes de venta 2 mes 7500 12 90000
 4.3 agentes de venta 3 mes 7500 12 90000
total mano de obra  

5.3.1. INVERSIÓN DE CAPITAL PROYECTADO

INVERSION FIJA DEL PROYECTO
INVERSION FIJA
TERRENO

CANTIDA P/
N° DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

1 TERRENO m^2 200

1.200,00 240.000,00

2 GALPONES m^2 200

1.200,00 240.000,00

TOTAL TERRENO
480.000,00

MAQUINARIA Y EQUIPOS        

CANTIDA P/
N° DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

TUNEL DE UNIDA
1 1
LAVADO LCV D 10.000,00 10.000,00

CABINA
UNIDA
2 ASPERCION 1
D 12.000,00 12.000,00
LHI

UNIDA
3 ROLATIVA LCR 1
D 8.000,00 8.000,00

LAVADORAS UNIDA
4 1
ESPECIALES D 5.000,00 5.000,00

MAQUINA UNIDA
5 1
TEJEDORA D 15.000,00 15.000,00
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPOS 50.000,00

MUEBLES Y ENSERES

CANTIDA P/
N° DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

UNIDA
1 MESAS 4
D 1.800,00 7.200,00

UNIDA
2 SILLAS 8
D 250,00 2.000,00

UNIDA
3 MOSTRADOR 2
D 1.000,00 2.000,00

VENTILADORE UNIDA
7 3
S D 500,00 1.500,00

UNIDA
8 ESTANTES 6
D 1.200,00 7.200,00

TOTAL MUEBLES Y
ENSERES         19.900,00

EQUIPOS DE OFICINA

CANTIDA P/
Nro DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

Unidad
1 Escritorio 5 850,00 4.250,00

Unidad
2 Silla ejecutiva 4 600,00 2.400,00

Unidad
3 Organizadores 4 45,00 180,00

Unidad
4 Computadora 5 6.500,00 32.500,00

5 Impresora Unidad 3
 1.200,00 3.600,00
Fotocopiador
Unidad
6 a 1 1.800,00 1.800,00
Engrampador
Unidad
7 a 5 45,00 225,00

Unidad
8 Boligrafos 10 5,00 50,00

Unidad
9 Telefono 3 300,00 900,00

TOTAL EQUIPOS DE OFICINA 45.905,00

Vehiculos

CANTIDA P/
Nro DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

Unidad
1 Camion 2 344.386,90 688.773,80

Unidad
2 Minibus 3 137.754,76 413.264,28

Unidad
3 Motocicleta 2 10.000,00 20.000,00

1.122.038,0
TOTAL VEHICULOS 8

ELEMENTOS DE SEGURIDAD

CANTIDA P/
Nro DETALLES U.M. TOTAL
D UNITARIO

Unidad
1 Extingidor 3 120,00 360,00

Unidad
2 Botiquin 3 150,00 450,00

3 Botas Unidad 10
 150,00 1.500,00
Protector
Unidad
4 ocular 10 55,00 550,00

Unidad
5 Guantes 10 25,00 250,00
INVERSION DEL PROYECTO

Nro RUBRO
TOTAL VEHICULOS MONTO TOTAL 3.110,00

1 INVERSION FIJA DEL PROYECTO 1.717.843,08 5.4. PRESUPU

ESTO
1.1 Terreno 480.000,00
1.2 Máquinas y equipos 50.000,00
1.3 Muebles y enceres 19.900,00
1.4 Equipos de oficina 45.905,00
1.5 Vehiculo 1.122.038,08
2 INVERSION DIFERIDA 131.000,00
2.1 Estudio de mercado 50.000,00
2.2 Gastos de organización 20.000,00
2.3 Gastos de instalación y montaje 35.000,00
2.4 Gastos de puesta en marcha 15.000,00
2.5 Gastos de estudio de sueldo 10.000,00
2.6 Gastos de constitución 500,00
2.6.
Licencia de funcionamiento
1 200,00
2.6.
Testimonio de constitución
2 300,00
3 INVERSION DE CAPITAL 152.000,00
3.1 Caja mínima 80.000,00
3.2 Inventarios 50.000,00
3.3 Cuentas por cobrar 10.000,00
3.4 Mantenimiento 5.000,00
3.5 Otros gastos 2.000,00
3.6 Imprevistos 5000
CONSOLIDADO

5.5. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

Desglosar
5.7.1. FINANCIAMIENTO

Consideramos un preastamo de 343.817,15 a una tasa de interes compuesto al 14%

capitalizable semestralmente durante 5 años. Hallar el valor futuro del préstamo.

prestamo    
50.000,0
VP=  
0
VF= 98.357,57 98.357,57
n= 5 años
i= 0,07 semestral

j= 14% semetralmente

m= 2 semestre
t= 10 semestral
I= $b 48.357,57  
PAGOS= 7118,87514

5.7.2. AMORTIZACIONES

PERIODO CUOTA INTERESES AMORTIZACION SALDO

0 - - - 50.000,00
1 7.118,88 3.500,00 3.618,88 46.381,12
2 7.118,88 3.246,68 3.872,20 42.508,93
3 7.118,88 2.975,62 4.143,25 38.365,68
4 7.118,88 2.685,60 4.433,28 33.932,40
5 7.118,88 2.375,27 4.743,61 29.188,79
6 7.118,88 2.043,22 5.075,66 24.113,13
7 7.118,88 1.687,92 5.430,96 18.682,18
8 7.118,88 1.307,75 5.811,12 12.871,06
9 7.118,88 900,97 6.217,90 6.653,15
10 7.118,88 465,72 6.653,15 -
TOTAL 71.188,75 21.188,75 50.000,00  
    71.188,75    
 5.6. DEPRECIACIONES DE ACTIVOS FIJOS

Maquina Tunel de labado LCV  

Valor inicial de maquina 68.839,00  

Tasa de depreciacion 12,50%  
Vida util de la maquina 8 años

Valor residual de la maquina 15.000,00  

Depreciacion anual 6.729,88  

Depreciacion
Periodo Depreciacion anual Valor en libro
acumulada
0     68.839,00
1 6.729,88 6.729,88 62.109,13
2 6.729,88 13.459,75 55.379,25
3 6.729,88 20.189,63 48.649,38
4 6.729,88 26.919,50 41.919,50
5 6.729,88 33.649,38 35.189,63
6 6.729,88 40.379,25 28.459,75
7 6.729,88 47.109,13 21.729,88
8 6.729,88 53.839,00 15.000,00
TOTALES 53.839,00 242.275,50  

CABINA ASPERCION LHI

Maquina  
Valor inicial de maquina 82.607,48  
Tasa de depreciacion 12,50%  
Vida util de la maquina 8 años
Valor residual de la maquina 20.000,00  
Depreciacion anual 7.825,94  
 Depreciacion
Periodo Depreciacion anual Valor en libro
acumulada
0     82.607,48
1 7.825,94 7.825,94 74.781,55
2 7.825,94 15.651,87 66.955,61
3 7.825,94 23.477,81 59.129,68
4 7.825,94 31.303,74 51.303,74
5 7.825,94 39.129,68 43.477,81
6 7.825,94 46.955,61 35.651,87
7 7.825,94 54.781,55 27.825,94
8 7.825,94 62.607,48 20.000,00
TOTALES 62.607,48 281.733,66  

Maquina ROLATIVA LCR  

Valor inicial de maquina 55.071,66  
Tasa de depreciacion 12,50%  
Vida util de la maquina 8 años
Valor residual de la maquina 3.500,00  
Depreciacion anual 6.446,46  

Depreciacion
Periodo Depreciacion anual Valor en libro
acumulada
0     55.071,66
1 6.446,46 6.446,46 48.625,20
2 6.446,46 12.892,92 42.178,75
3 6.446,46 19.339,37 35.732,29
4 6.446,46 25.785,83 29.285,83
5 6.446,46 32.232,29 22.839,37
6 6.446,46 38.678,75 16.392,92
7 6.446,46 45.125,20 9.946,46
8 6.446,46 51.571,66 3.500,00
TOTALES 51.571,66 232.072,47  

LAVADORAS ESPECIALES
Maquina  
Valor inicial de maquina 34.419,78  
Tasa de depreciacion 12,50%  
Vida util de la maquina 8 años
Valor residual de la maquina 5.000,00  
Depreciacion anual 3.677,47  
 Depreciacion
Periodo Depreciacion anual Valor en libro
acumulada
0     34.419,78
1 3.677,47 3.677,47 30.742,31
2 3.677,47 7.354,95 27.064,84
3 3.677,47 11.032,42 23.387,36
4 3.677,47 14.709,89 19.709,89
5 3.677,47 18.387,36 16.032,42
6 3.677,47 22.064,84 12.354,95
7 3.677,47 25.742,31 8.677,47
8 3.677,47 29.419,78 5.000,00
TOTALES 29.419,78 132.389,01  

Maquina MAQUINA TEJEDORA  

Valor inicial de maquina 103.259,35  
Tasa de depreciacion 12,50%  
Vida util de la maquina 8 años
Valor residual de la maquina 30.000,00  
Depreciacion anual 9.157,42  

Depreciacion
Periodo Depreciacion anual Valor en libro
acumulada
0     103.259,35
1 9.157,42 9.157,42 94.101,93
2 9.157,42 18.314,84 84.944,51
3 9.157,42 27.472,26 75.787,09
4 9.157,42 36.629,68 66.629,68
5 9.157,42 45.787,09 57.472,26
6 9.157,42 54.944,51 48.314,84
7 9.157,42 64.101,93 39.157,42
8 9.157,42 73.259,35 30.000,00
TOTALES 73.259,35 329.667,08  
 Vehiculos
CANTIDA
Nro DETALLES U.M. P/UNITARIO TOTAL
D
1 Camion Unidad 2 344.386,90 688.773,80
2 Minibus Unidad 3 137.754,76 413.264,28
3 Motocicleta Unidad 2 10.000,00 20.000,00
TOTAL VEHICULOS 1.122.038,08

VEHICULO CAMION
Valor inicial de maquina 344.386,90
Tasa de depreciacion 12,50%
Vida util de la maquina 8 años
Valor residual de la maquina 25.000,00
Depreciacion anual 39.923,36

METODO LINEAL
Depreciacion Depreciacion
஼ିோ Periodo Valor en libro
Dൌ௡
0
anual acumulada
344.386,90
1 39.923,36 39.923,36 304.463,54
2 39.923,36 79.846,73 264.540,18
D: Depreciacion anual 3 39.923,36 119.770,09 224.616,81
Da: Depreciacion acumulada 4 39.923,36 159.693,45 184.693,45
C: Costo inicial 5 39.923,36 199.616,81 144.770,09
R: Valor residual 6 39.923,36 239.540,18 104.846,73
n: Tiempo de vida 7 39.923,36 279.463,54 64.923,36
8 39.923,36 319.386,90 25.000,00
TOTALES 319.386,90 1.437.241,05

VEHICULO MINIBUS
Valor inicial de maquina 137.754,76
Tasa de depreciacion 12,50%
Vida util de la maquina 8 años
Valor residual de la maquina 82.652,86
Depreciacion anual 6.887,74

METODO LINEAL
Depreciacion Depreciacion
஼ିோ Periodo Valor en libro
Dൌ௡
0
anual acumulada
137.754,76
1 6.887,74 6.887,74 130.867,02
2 6.887,74 13.775,48 123.979,29
D: Depreciacion anual 3 6.887,74 20.663,21 117.091,55
Da: Depreciacion acumulada 4 6.887,74 27.550,95 110.203,81
C: Costo inicial 5 6.887,74 34.438,69 103.316,07
R: Valor residual 6 6.887,74 41.326,43 96.428,34
n: Tiempo de vida 7 6.887,74 48.214,16 89.540,60
8 6.887,74 55.101,90 82.652,86
TOTALES 55.101,90 247.958,55
VEHICULO MOTOCICLETA
Valor inicial de maquina 10.000,00
Tasa de depreciacion 12,50%
Vida util de la maquina 8 años
Valor residual de la maquina 68.877,38
Depreciacion anual - 7.359,67

METODO LINEAL
Depreciacion Depreciacion
஼ିோ Periodo Valor en libro
Dൌ௡ 0
anual acumulada
10.000,00
1 68.877,38 68.877,38 - 58.877,38
2 68.877,38 137.754,76 - 127.754,76
D: Depreciacion anual 3 68.877,38 206.632,14 - 196.632,14
Da: Depreciacion acumulada 4 68.877,38 275.509,52 - 265.509,52
C: Costo inicial 5 68.877,38 344.386,90 - 334.386,90
R: Valor residual 6 68.877,38 413.264,28 - 403.264,28
n: Tiempo de vida 7 68.877,38 482.141,66 - 472.141,66
8 68.877,38 551.019,04 - 541.019,04
TOTALES 551.019,04 2.479.585,68

DEPRECIACION PROYECTADA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8
Maquinaria
CABINA ASPERCION LHI 7.825,94 7.825,94 7.825,94 7.825,94 7.825,94 7.825,94 7.825,94 7.825,94
ROLATIVA LCR 6.446,46 6.446,46 6.446,46 6.446,46 6.446,46 6.446,46 6.446,46 6.446,46
MAQUINA TEJEDORA 9.157,42 9.157,42 9.157,42 9.157,42 9.157,42 9.157,42 9.157,42 9.157,42
Equipos
TUNEL DE LAVADO LCV 6.729,88 6.729,88 6.729,88 6.729,88 6.729,88 6.729,88 6.729,88 6.729,88
LAVADORAS ESPECIALES 3.677,47 3.677,47 3.677,47 3.677,47 3.677,47 3.677,47 3.677,47 3.677,47
Vehiculos
CAMION 39.923,36 39.923,36 39.923,36 39.923,36 39.923,36 39.923,36 39.923,36 39.923,36
MINUBUS 6.887,74 6.887,74 6.887,74 6.887,74 6.887,74 6.887,74 6.887,74 6.887,74
MOTOCICLETA 68.877,38 68.877,38 68.877,38 68.877,38 68.877,38 68.877,38 68.877,38 68.877,38
 5.7. ESTADOS FINANCIEROS

5.7.1. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

5.8. FLUJOS

5.8.1. FLUJO DE CAJA ECONÓMICO

5.8.2. FLUJO DE CAJA FINANCIERO

5.9. PUNTO DE EQUILIBRIO

CAPÍTULO VI

EVALUACIÓN SOCIOECONÓMICA

6.1. EVALUACIÓN TÉCNICA

6.2. EVALUACIÓN SOCIAL

6.3. EVALUACIÓN AMBIENTAL

6.4. EVALUACIÓN FINANCIERA

6.4.1. INDICADORES FINANCIEROS

a) CÁLCULO DE VALOR ACUAL NETO (VNA)

VAN>0; el proyecto se recomienda para su ejecución

VAN=0; el proyecto muestra indiferencia

VAN<0; NO se recomienda su ejecución

b) CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

TIR>TMAR; el proyecto muestra rentabilidad

TIR=TMAR; muestra rentabilidad nula

TIR<TMAR; el proyecto no se recomienda, puesto que su rentabilidad es negativa

c) CÁLCULO DE COSTO BENEFICIO (C/B)

C/B>1; existe utilidad por cada unidad vendida

C/B=1;

C/B<1;

d) PERIODO DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL (PRC)