QUIÉNES SOMOS

PLAN ESTRATÉGICO

ESTUDIO DE MERCADO

ESTUDIO TÉCNICO

ESTUDIO FINANCIERO
Inicio
 ¿QUIÉNES SOMOS? 

MANGUP es una inciativa de unidad de negocio de

ASOMANGUS, asociación de cultivadores de mangos que
acopia y comercializa el mango en su estado original. Con esta
iniciativa buscamos procesar la pulpa de mango y comercializar
su néctar de mango en el municipio de Valledupar y sus
alrededores, dinamizando la relación entre el sector agrícola y
la industria que existe en la zona, a partir de la fabricación de
un excelente producto que representa  el desarrollo colombiano,
con precios razonables, una presentación diferente, natural y
realizado bajo procesos de calidad, brindándole al cliente el
mejor producto; promoviendo la sinergia en el equipo de
trabajo, las políticas ambientales y sociales vigentes en el
municipio de Valledupar. 

nicio
 que
n esta
ializar
us
cola y
ón de
biano,
ral y
te el
de
el
 M

n
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s ió
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Vi
Plan
Valores Estratégico Objetiv
 PLAN ESTRATÉGICO
n
s ió
Vi

Objetivos

Inicio
CO
 Ser una em
bebidas a b
técnicas de
limpia, que
vez, cumpla
contribuyen
imagen de

Inicio
 MISIÓN
Ser una empresa que productora y comercializadora de
bebidas a base de mango mediante el desarrollo de
técnicas de industrialización bajo políticas de economía
limpia, que generen productos de mejor calidad y que a la
vez, cumplan las expectativas de nuestros clientes;
contribuyendo al desarrollo de la región, dando una
imagen de solidez y responsabilidad ambiental.

P. Estratégica
 Para el año
el proceso d
los valores
nuestras op
ámbito fina
procesos.

Inicio
 VISIÓN
Para el año 2025, ser un referente nacional e internacional en
el proceso del campo a la industria del mango, resaltando
los valores propios del Cesar como departamento base de
nuestras operaciones, alcanzando resultados excelentes en el
ámbito financiero, integrando la sostenibilidad a nuestros
procesos.

P. Estratégica
Inicio P. Estratégica
 Lo que hacemos, lo hacemos bien

Trabajamos de manera responsable y honesta, teniendo en cuenta

el valor implicito que tienen los humanos, fisicos, ambientales y financieros

Asumimos retos y responsabilidades

para brindarles siempre el mejor producto.

Trabajamos por lo que realmente sentimos con ilución y motivación ,

perseveramos por alcanzar objetivos y metas comunes.

P. Estratégica
Inicio
 GENERAL
Evaluar la factibilidad financiera del plan de negocios, como una nueva
unidad de ingresos para ASOMANGUS, basado en el procesamiento y la
comercialización de néctar de mango en el municipio de Valledupar y sus
alrededores, con expansión a toda Colombia y latinoamerica.
 

ESPECÍFICOS
♦ Convertirse en un referente de progreso agroindustrial a nivel local.
♦ Ser innovadores en consumo responsable y economía verde.
♦ Alcanzar la rentabilidad esperada.
♦ Brindar un producto de calidad, con buen sabor, tamaño y natural.
♦ Mantener buenas relaciones con los proveedores asegurando beneficios para a

P. Estratégica
 mo una nueva
ocesamiento y la
Valledupar y sus
rica.

a nivel local.
erde.

ño y natural.
rando beneficios para ambas partes.
Inicio P. Estratégica
 ♦ Realizar ventas de contado.

♦ Garantizar a los asociados la procedencia de la materia prima

de productores de la zona que pertenecen a la entidad.

♦ Contar al consumidor la historia que existe detrás del producto,

que se ofrezca como un símbolo de desarrollo sostenible para contribuir
al desarrollo de los recolectores de mango que mediante el aprendizaje,
capacitación y forma organizada

Estratégica Est. Mercado

prima

oducto,
para contribuir
el aprendizaje,
Inicio
 ESTUDIO DE MERCADO

RESULTADOS OBTENIDOS

Basados en los resultados del 100 % de los encuestados, podemos concluir:

Que el consumo de bebidas naturales va en aumento.
Que el consumo de nectar de mango es factible en mas del 90% de la población.
Que el precio de venta por unidad de 215ml oscila entre $ 2.000 a $ 3.000

Proyecciones de
Precios y Costos Encuestas
ventas

Inicio
O

oncluir:

a población.
3.000
 PRECIOS Y COSTO

El Costo Total del producto esta constiuido por:

♦ Costo Variable unitario de producción:

Pulpa 1000
Envase 300
Etiquetado 300
♦ Costos / Gastos Fijos.

PVU = $ 2,000

CVU = $ 1,600

CF mensual = $ 16,089,591

CANT.
PVU 2,000.00 VENDIDAS

CVU 1,600.00 -

CFT 193,075,095 2,525

15,739

PE 482,688 28,756

314,400

PE
40223.9781231608 482,688
 2,011.20 512,000

524,000

♦ Costo Variable de producción.

Pulpa 200,000 Pectina 200
1,200,000,000.00
Envase 300,000 Benzonato de so 200
Etiquetado 200,000 1,000,000,000.00
unidades pro 200
Unidades min 1,000 800,000,000.00

Unidades min 1,000

Gramos de pectina 600,000,000.00

Gramos de b.sodio
400,000,000.00

200,000,000.00

-
-

(200,000,000.00)

(400,000,000.00)
S Y COSTOS

El Precio de venta por unidad fue asignado teniendo en cuenta dos

componentes muy importantes:

♦ Costo Total
♦ Lo que estarían dispuestos a pagar los consumidores por el producto.

Partiendo de esto y teniendo en cuenta que más de la mitad de los

entrevistados pagarían 2.000 pesos colombianos por adquirir el producto,
siendo seguidos por un valor superior a este pero menor a 3.000 pesos
colombianos, el precio de venta asignado al producto es de $ 2.000 por Un

INGRESO
CVT CFT
TOTAL

- - 193,075,095

5,050,000.00 4,040,000 193,075,095

31,478,000.00 25,182,400 193,075,095

57,512,000.00 46,009,600 193,075,095

628,800,000.00 503,040,000 193,075,095

965,375,474.96 772,300,380 193,075,095

 1,024,000,000.00 819,200,000 193,075,095

1,048,000,000.00 838,400,000 193,075,095

PUNTO DE EQUILIBRIO
1,200,000,000.00

1,000,000,000.00

800,000,000.00

600,000,000.00

400,000,000.00

200,000,000.00

-
- 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000

(200,000,000.00)

(400,000,000.00)

INGRESO CVT CFT C. TOTAL UTILIDAD /

TOTAL PERDIDA
 Inicio

Est. Mercado
do teniendo en cuenta dos

onsumidores por el producto.

ue más de la mitad de los

bianos por adquirir el producto,
ste pero menor a 3.000 pesos
al producto es de $ 2.000 por Und.

UTILIDAD /
C. TOTAL
PERDIDA

193,075,094.99 (193,075,094.99)

197,115,094.99 (192,065,094.99)

218,257,494.99 (186,779,494.99)

239,084,694.99 (181,572,694.99)

696,115,094.99 (67,315,094.99)

965,375,474.96 -
 1,012,275,094.99 11,724,905.01

1,031,475,094.99 16,524,905.01

RIO

00 400,000 500,000 600,000

C. TOTAL UTILIDAD /
PERDIDA
 Inicio

Est. Mercado
 PROYECCIÓN DE

Primer año de operación

MES UNIDADES TOTALVENTA

8% ENERO 40,960 $ 81,920,000
7% FEBRERO 35,840 71,680,000
5% MARZO 25,600 51,200,000
3% ABRIL 15,360 30,720,000
9% MAYO 46,080 92,160,000
11% JUNIO 56,320 112,640,000
12% JULIO 61,440 122,880,000
8% AGOSTO 40,960 81,920,000
7% SEPTIEMBRE 35,840 71,680,000
10% OCTUBRE 51,200 102,400,000
11% NOVIEMBRE 56,320 112,640,000
9% DICIEMBRE 46,080 92,160,000
100% TOTALES 512,000 $ 1,024,000,000

Proyección cantidades: 512,000

Proyección precios de venta: 2,000.00

Forma de pago: Contado

El Punto de Equilibrio es: 482,688

29,312

Tamaño del mercado de bebidas no

alcholicas (2015)
2,000,000,000.00 litros
Porcentaje de jugos procesados (17% del
total)
340,000,000.00 litros

Población de colombia para ese año

48,230,000.00 habitantes

Consumo per capita de jugos de fruta

7.05 L/persona/año

Es coherente con el consumo per capita

registrado en el año 2000 FUENTE:

FUENTE: http://bibliotecadigital.agronet.gov.co/bitstream/11348/5
CIÓN DE VENTAS

CVU U. BRUTA COSTOS Y GASTOS UTILIDAD NETA

$ 65,536,000 $ 16,384,000 $ 16,089,591 $ 294,409
57,344,000 14,336,000 16,089,591 - 1,753,591
40,960,000 10,240,000 16,089,591 - 5,849,591
24,576,000 6,144,000 16,089,591 - 9,945,591
73,728,000 18,432,000 16,089,591 2,342,409
90,112,000 22,528,000 16,089,591 6,438,409
98,304,000 24,576,000 16,089,591 8,486,409
65,536,000 16,384,000 16,089,591 294,409
57,344,000 14,336,000 16,089,591 - 1,753,591
81,920,000 20,480,000 16,089,591 4,390,409
90,112,000 22,528,000 16,089,591 6,438,409
73,728,000 18,432,000 16,089,591 2,342,409
$ 819,200,000 $ 204,800,000 $ 193,075,095 $ 11,724,905

unidades vendidas para el primer año

A partir de los resultados de la encuesta aplicada a la muestra de estudio.

Al ser un producto de consumo común y diario, con un valor accesible.

La proyección anual se basa es la en el estudio de mercado, la población,

su capacidad de consumo y nuestra capacidad productiva.
 https://www.elheraldo.co/economia/las-bebidas-no-alcoholicas-mueven-35-billones-al-ano-225111

net.gov.co/bitstream/11348/5344/1/200512993433_PerfilPr14Bebidas.pdf
 Inicio

Est. Mercado
 ENCUESTA DE GOOGLE A

En términos de género, aun cuando no es un El gráfico anterior denota que el m

factor determinante en la elaboración del cliente en el producto corresponde a los
ideal, se esperaba contar con esta información 1; respectivamente. Lo anterior es
como fundamento de que no existe ningún tipo que la sensibilización o entrada d
de discriminación en esta característica. con la comunidad debe darse en
Después de evaluar las razones por las cuales las personas
encuestadas deciden consumir jugos de futas naturales se encontró
una gran tendencia entre factores relacionados con la salud, la
preferencia y el hábito. Además de apoyar la característica de su
parte en la vida de los clientes potenciales, también revela que tiene
gran importancia en sus rutinas.

Los precios en el mercado de los productos Alcanzando casi la mita

similares apuntan a que su valor ronda entre los cafeterías se ubicaron c
2000 y 3000 pesos colombianos, lo que es un recurrente para los jugo
referente del valor con el que el cliente se siente cafeterías seguidas de l
cómodo en invertir en la compra del producto. anteriormente mencion
tiene potencial de come
escenarios.
Con solo un 9.2% en contra, se determinó que la Apoyando la respuesta anter
mayoría de los clientes potenciales estarían que el 92.4% de los entrevista
interesados en consumir un jugo natural de considerarían adquirir el pro
mango; es decir; que tendría alta aceptación entre consistente en un jugo de ma
la comunidad..

Un porcentaje superior
adquirir el producto, c
con otras personas; dem
aceptación que tendría
consumidores iniciales
un incremente inmedia
OOGLE APLICADA

Inicio

Est. Mercado

co anterior denota que el mayor interés La anterior grafica demuestra que el consumo
oducto corresponde a los estratos 3,2 y de jugos de frutas naturales hace parte del
ctivamente. Lo anterior estableciendo estilo de vida del consumidor normal de
ensibilización o entrada del producto mango juice, así que su rotación será rápida
omunidad debe darse en estos. entre la comunidad.
 Con la naranja, el lulo y la mora; el mango se ubica en los jugos de fruta natural
preferidos en los hogares valleduparenses y sus visitantes; determinando que más
que ser un fruto ideal para preparar como bebida, también es un referente en la vida
de los habitantes del municipio.

Alcanzando casi la mitad del porcentaje, las

cafeterías se ubicaron como el lugar de compra más Con un porcentaje superior al 80%, se obtuvo qu
recurrente para los jugos de frutas naturales, las mayoría de personas prefieren consumir sus jug
cafeterías seguidas de las plazas de mercado. Lo de frutas naturales en presentación personal.
anteriormente mencionado señala que el producto
tiene potencial de comercialización en distintos
escenarios.
oyando la respuesta anterior, se obtiene En factores de precio, más de la mitad de los entrevistados
el 92.4% de los entrevistados, pagarían 2.000 pesos colombianos por adquirir el producto,
siderarían adquirir el producto siendo seguidos por un valor superior a este pero menor a
sistente en un jugo de mango natural. 3.000 pesos colombianos.
.

Un porcentaje superior al 90% además de

adquirir el producto, considerarían compartirlo
con otras personas; demostrando la alta
aceptación que tendría no solo en los
consumidores iniciales sino en la posibilidad de
un incremente inmediato.
natural
o que más
te en la vida

erior al 80%, se obtuvo que la

refieren consumir sus jugos
presentación personal.
d de los entrevistados
r adquirir el producto,
r a este pero menor a
DES. DEL

BALANC
 ESTUDIO TÉCNICO

DES. DEL PRODUCTO RECURSOS FÍSICOS RECURSOS HUMANOS

NOMINA DEPRECIACIÓN AMORTIZACIÓN

BALANCE APERTURA WACC INVERSIÓN

Inicio

Est. Mercado
OS HUMANOS

RTIZACIÓN

VERSIÓN
DESARROLLO DEL

Inicio Est. Técni

OLLO DEL PRODUCTO

HISTORIA

LOCALIZACIÓN

MATERIA PRIMA

Est. Técnico
 HISTORIA

LOCALIZACIÓN

MATERIA PRIMA
 ¿POR QUÉ NÉCTAR
DE MANGO?

Colombia cuenta con una innumerable variedad de frutos, con diferentes sabo
aproximadamente en el siglo XVI por los españoles a México, desde donde se

Considerando las posibilidades del mango para incursionar en los mercados i

revista de la Asociación Nacional de Hortofrutícola de Colombia (ASOHOFR
esfuerzo conjunto entre los entes privados y públicos para convertirlo en una
consumo y el potencial de crecimiento, e indicadores de productividad para v
diagnóstico del mango como un mega plan de negocios de Colombia para el m
tratado por más de 200 expertos en el primer congreso internacional en la cad

El mango tiene una alta demanda a nivel mundial; aproximadamente 1.674.15

toneladas corresponden a Colombia, posicionándolo en el vigésimo cuarto pu

A nivel nacional, los departamentos que encabezan la producción y comercial

de los puestos inferiores de la lista.

A nivel departamental, se cuenta con gran demanda; el producto se comercia

artesanal, como también es llevado a otras regiones para su posterior transfor
procesamiento a nivel industrial.

El Cesar tiene las herramientas necesarias para brindar no solo progreso sino
industrialización. El mango no solo sería un paso más, sino que sería el comie
del suelo del municipio sea aprovechada por las nuevas generaciones; tanto a

Cifras de la FAO-2007 indican que el comercio mundial de mango creció en lo

de mango fresco y procesado se concentra en los países asiáticos y latinoamer
reportando para el 2007 un consumo per cápita de 5,3 kilos por año. De igual
El Cesar tiene las herramientas necesarias para brindar no solo progreso sino
industrialización. El mango no solo sería un paso más, sino que sería el comie
del suelo del municipio sea aprovechada por las nuevas generaciones; tanto a

Cifras de la FAO-2007 indican que el comercio mundial de mango creció en lo

de mango fresco y procesado se concentra en los países asiáticos y latinoamer
reportando para el 2007 un consumo per cápita de 5,3 kilos por año. De igual
primeros 15 países importadores de la fruta, naciones que acumularon para 2
mismas. Para este mismo año, el mango se producía en 111 naciones de las cu

Según estudio realizado por la revista portafolio en el 2015, de un total de 187

naturales en el mundo. Indica que el consumo de bebidas naturales está ligad
naturales con un porcentaje de las 0,80 porciones de jugo por día y luego Colo

Estamos en la tendencia del bienestar y el cuidado de la salud, las personas es

ofrezcan un costo beneficio, entre eso están el consumo de bebidas a base de f
aumentado el 10% en el consumo interno, potencializando el mercado nacion
individuales si no invitando a las compañías a trabajar como un clúster unific

La costa colombiana, por sus características geográficas tiene un alto consumo

estimulando el consumo de bebidas carbonatas y en segundo lugar los jugos n
durante 60 años la naranja ha sido la fruta que lidera el mercado, seguido de l
sabores, que deleiten su paladar y que además de mantenerlos hidratados o s

En los países donde no se produce, pero se consume en grandes cantidades, lo

aprovechamiento de las variedades del mango. (Correa, 2015)

Teniendo en cuenta lo anterior la idea de negocio es desarrollar una bebida na

identifique la razón social del proyecto donde se pueda contar al consumidor
sostenible para contribuir al desarrollo de los recolectores de mango que med
actividad muestra un avance significativo en la mejora de la calidad de vida d
como pequeñas acciones trabajadas en equipo permiten construir grandes ide
mango una oportunidad de trabajo decente.
os, con diferentes sabores y texturas que le han ganado el nombre de país plurifructífero. El mang
xico, desde donde se extendió a todo el Caribe y de la India a Brasil por los portugueses.

nar en los mercados internacionales como un producto apetecido para satisfacer las necesidades e
olombia (ASOHOFRUCOL, 2015) , definió al mango como “rico en desafíos”, pero aclara que se n
ra convertirlo en una “locomotora” de desarrollo industrial nacional e internacional. Priorizar la d
productividad para visionar estrategias de industrialización, comercio, buenas prácticas agrícolas
de Colombia para el mundo; son los factores principales en los que debe estar enfocada tal tarea. E
nternacional en la cadena productiva del mango realizado en Colombia en el 2012.

ximadamente 1.674.159.000 toneladas fueron exportadas en el 2015 (ITC, 2015), de las cuales solo 3
el vigésimo cuarto puesto a nivel mundial.

oducción y comercialización de la fruta son Cundinamarca, Antioquia y Magdalena; dejando al C

producto se comercializa de manera informal como materia prima o a un nivel de transformación

su posterior transformación y comercialización; lo que indica que hay una nula participación loca

o solo progreso sino innovación, con el enfoque de su riqueza hacia el siguiente paso; que es la
no que sería el comienzo para que procesos similares sean llevados a cabo con el objetivo de que
generaciones; tanto a nivel local como nacional e internacional.

de mango creció en los últimos 15 años a una tasa del 10% anual, con tendencia creciente y estable
asiáticos y latinoamericanos, destacándose en Asia la India, Pakistán, Tailandia, Filipinas, China e
os por año. De igual forma Estados Unidos, Canadá, Holanda y Reino Unido también hacen part
o solo progreso sino innovación, con el enfoque de su riqueza hacia el siguiente paso; que es la
no que sería el comienzo para que procesos similares sean llevados a cabo con el objetivo de que
generaciones; tanto a nivel local como nacional e internacional.

de mango creció en los últimos 15 años a una tasa del 10% anual, con tendencia creciente y estable
asiáticos y latinoamericanos, destacándose en Asia la India, Pakistán, Tailandia, Filipinas, China e
os por año. De igual forma Estados Unidos, Canadá, Holanda y Reino Unido también hacen part
e acumularon para 2007 el 92% del volumen total de las importaciones, sumando el 88% del valo
11 naciones de las cuales 88 son exportadores. (Universidad del Rosario , 2011)

15, de un total de 187 países, Colombia se encuentra en el puesto número dos en la ingesta de jug
s naturales está ligado al porcentaje de ingresos mensuales, nueva Zelanda encabeza el consumo
por día y luego Colombia con las 0,80 porciones por día. (Portafolio, 2015).

salud, las personas están preocupándose por lo que consumen y están dispuestos a pagar produc
de bebidas a base de frutas, totalmente naturales sin aditivos, ni conservantes, Colombia del año 2
do el mercado nacional de bebidas naturales en Colombia dando crecimiento en la industria no co
omo un clúster unificado que promueva y siga estimulando el consumo con sabores exóticos. (Por

iene un alto consumo de bebidas que otras zonas del país, buscando la satisfacción de manteners
undo lugar los jugos naturales. Quien lidera el consumo es conservas californias, seguido de coun
mercado, seguido de la manzana y la uva. La tendencia indica que las personas están en busca de
nerlos hidratados o saciar la sed, puedan obtener un beneficio adicional. (Editor Alimentos, 2017)

grandes cantidades, los trabajos de investigación se orientan en el desarrollo de empaques, almace

2015)

arrollar una bebida natural a base de jugo de mango con la finalidad de crear una propuesta de va
contar al consumidor la historia que existe detrás del producto y que se ofrezca como un símbolo
s de mango que mediante el aprendizaje, capacitación y forma organizada en que han comenzad
e la calidad de vida de sus familias y de la comunidad. Es una forma coherente de mostrarle a la c
construir grandes ideas que accionando diariamente han cambiado las realidades de familias que
 Inicio

Des. del
producto

Est. Técnico

ructífero. El mango fue traído

tugueses.

r las necesidades existentes, la

ero aclara que se necesita un
onal. Priorizar la demanda, el
prácticas agrícolas orientadas al
nfocada tal tarea. Este tema fue
12.

de las cuales solo 304.000

alena; dejando al Cesar en uno

de transformación básica o
a participación local en cuanto a

e paso; que es la
el objetivo de que la fertilidad

creciente y estable. El consumo

Filipinas, China e Indonesia,
ambién hacen parte de los
e paso; que es la
el objetivo de que la fertilidad

creciente y estable. El consumo

Filipinas, China e Indonesia,
ambién hacen parte de los
do el 88% del valor total de las

n la ingesta de jugos de frutas

abeza el consumo de jugos

os a pagar productos que

olombia del año 2016 al 2017 ha
la industria no como empresas
ores exóticos. (Portafolio, 2017).

ión de mantenerse hidratados,

s, seguido de country Hill, por
están en busca de nuevos
r Alimentos, 2017).

empaques, almacenamiento y

na propuesta de valor que

como un símbolo de desarrollo
ue han comenzado a realizar su
de mostrarle a la comunidad de
es de familias que ven en el
LOCALIZACIÓN
 BODEGA EN PARQUE INDUSTRIAL
FACTORES PESO ASIGNADO
CALIFICACIÓN PONDERADO
Materia prima 0,4 95 38
Mano de obra 0,08 85 6,8
Incentivos tributarios 0,15 80 12
Transporte 0,2 90 18
Costo 0,17 85 14,45
Total 1 89,25

De las 43 especies de árboles que son típicos y abundan en Valledupar la de mayor

corresponde al mango. Valledupar, aparte de ser catalogada como Ciudad Mangu
arborizada de Colombia, cuenta con alrededor de 74.305 de árboles que rodean la c

Gracias al estudio que realizado por SIACESAR en el 2013, se consolido al árbol de

correspondiente al 38% de todos los árboles de la ciudad, esto demuestra la abunda
tecnificado su proceso y montar el proceso industrial. (Blanco, 2006).

Para determinar la localización de la empresa se hizo uso teóricamente del concept

proyecto es la que contribuye en mayor medida a que se logre la mayor tasa de ren
general es llegar a determinar el sitio donde se instalará la planta”. (Baca Urbina, 2

En este mismo libro, el autor plantea que la mejor manera de determinar la macro y
mediante la evaluación de distintos factores se genere una comparación cuantitativ

Así en los siguientes subtítulos veremos la manera como cada factor nos hace llega

Macrolocalización
En esta se toma de referencia los tres municipios del Cesar donde se da mayor prod

Factores geográficos e infraestructura; que corresponde a todos aquellos que se re

lugar u otro, con factores como las vías de comunicación.

Económicos; que responde a los factores monetarios y de costos que provengan de

Servicios públicos; que en una planta que se especializa en el factor de alimentos,

electricidad para el funcionamiento de la maquinaria.
Factores geográficos e infraestructura; que corresponde a todos aquellos que se re
lugar u otro, con factores como las vías de comunicación.

Económicos; que responde a los factores monetarios y de costos que provengan de

Servicios públicos; que en una planta que se especializa en el factor de alimentos,

electricidad para el funcionamiento de la maquinaria.

Gubernamentales; en las que el proyecto por tener un fuerte lado social, depende m
mejora de vida de los habitantes y el aprovechamiento de los productos de la regió

Microlocalización
En el caso de la microlocalización; ya una vez seleccionado el municipio de Valledu
ciudad; como lo son el parque industrial y cualquier otro lugar de la zona urbana d
ODEGA EN PARQUE INDUSTRIAL ZONA URBANA DE LA CIUDAD
ALIFICACIÓN PONDERADO CALIFICACIÓN PONDERADO
95 38 90 36
85 6,8 90 7,2
80 12 80 12
90 18 85 17
85 14,45 90 15,3
89,25 87,5

Valledupar la de mayor cantidad es de mango, de una muestra de 1.200 árboles 304

da como Ciudad Manguifera y capital mundial del vallenato, también es la ciudad más
árboles que rodean la ciudad.

se consolido al árbol de Mango como la especie más abundante en la región con 28.000 árboles,
sto demuestra la abundancia y la importancia de tener la materia prima lista para ser
co, 2006).

eóricamente del concepto de Baca Urbina, donde menciona que “la localización óptima de un
gre la mayor tasa de rentabilidad sobre el capital u obtener el costo unitario mínimo. Su objetivo
planta”. (Baca Urbina, 2010).

de determinar la macro y micro localización es a través de un método cuantitativo donde

comparación cuantitativa de diferentes sitios.

da factor nos hace llegar a una conclusión sobre el mejor lugar de ubicación para la planta.

donde se da mayor producción de mango y como estos son medidos de acuerdo con:

odos aquellos que se relacionen con la parte física de la planta en cuanto a su ubicación en un

ostos que provengan de la localización.

el factor de alimentos, sale a importar mucho lo que es el acueducto para la limpieza y la

odos aquellos que se relacionen con la parte física de la planta en cuanto a su ubicación en un

ostos que provengan de la localización.

el factor de alimentos, sale a importar mucho lo que es el acueducto para la limpieza y la

te lado social, depende mucho de los planes de desarrollo y el movimiento de indicadores en la

os productos de la región.

el municipio de Valledupar en la macrolocalización, se toman en cuenta dos puntos clave de la

gar de la zona urbana de la ciudad.
 Inicio

Des. del
Producto

Est. Técnico
 304
ad más

n 28.000 árboles,
ra ser

óptima de un
nimo. Su objetivo

vo donde

ra la planta.

o con:

bicación en un

mpieza y la
 bicación en un

mpieza y la

ndicadores en la

untos clave de la
 MATERIA PRIMA

El Mango: Árbol de la familia de las anacardiáceas, originario de la India y muy propagado en Am

metros de altura, con tronco recto de corteza negra y rugosa, copa grande y espesa, hojas persisten
y fruto oval, arriñonado, amarillo, de corteza delgada y correosa, aromático y de sabor agradable.
Tipos de Mango:

Hilacha: Porte pequeño de aproximadamente 9 cm, color anaranjado con vetas amarillo limón. El f
y poco jugo. Es poliembrionico y se considera de calidad aceptable. (Agropedia, 2019).
Keitt: Es de forma ovoide-oblonga, el color de la piel es rosado con menos del 30% de color rojo. Su
de la semilla es pequeño. El hábito de crecimiento del árbol del mango keitt se caracteriza por sus r
subtropicales.

Kensington: tiene forma ovoide alargada, la piel es de color amarillo verdoso con una zona roja. S
moderada. El tamaño de la semilla es mediano. El árbol tiene una copa redondeada y se adapta bie

Tommy Atkins: un fruto con forma oblongo-ovalada, la piel es de color naranja a rojo intenso. Su
semilla es pequeña. El árbol presenta una copa redonda con gran porte y vigor. (Viveros Brokaw, 2

El árbol de mango: es uno de los principales miembros de la familia Anacardiácea, de acuerdo con
Dicotyledoneae, Rosidae, Sapindales, Anacardiaceae, Manguifera, indica. Su origen exacto es desco
bosques montañosos bajos del este de la India, Bangladesh y Myanmar en latitud norte comprendi
que indican su origen en el Sur Asiático o en el archipiélago de Malasia. (Villalobos, 2011).

Beneficios del Mango: El mango es considerado uno de los frutos tropicales más importantes por
vitamina A (carotenoides), vitamina C y presenta pequeñas cantidades de vitaminas del complejo
con excelentes propiedades organolépticas” (Sector agropecuario e industrial, 2003)

Desde el punto de vista del valor nutritivo, el mango es una fuente importante de fibra y vitamina
compuestos bioactivos tales vitamina A (esencial para el mantenimiento de los tejidos epiteliales p
antioxidante entre ellos la vitamina C, vitamina E, poli fenoles, carotenos, entre otros, además de p
y magnesio, los cuales intervienen en la transmisión nerviosa y muscular, también aporta pequeña
mango contiene fibra soluble (pectinas), ácidos orgánicos (cítrico y málico) y taninos. En su compo
denominada Manguifera, que en animales de experimentación parece ejercer una acción antioxida
con excelentes propiedades organolépticas” (Sector agropecuario e industrial, 2003)

Desde el punto de vista del valor nutritivo, el mango es una fuente importante de fibra y vitamina
compuestos bioactivos tales vitamina A (esencial para el mantenimiento de los tejidos epiteliales p
antioxidante entre ellos la vitamina C, vitamina E, poli fenoles, carotenos, entre otros, además de p
y magnesio, los cuales intervienen en la transmisión nerviosa y muscular, también aporta pequeña
mango contiene fibra soluble (pectinas), ácidos orgánicos (cítrico y málico) y taninos. En su compo
denominada Manguifera, que en animales de experimentación parece ejercer una acción antioxida
dia y muy propagado en América y en todos los países intertropicales, que crece hasta quince
de y espesa, hojas persistentes, duras y lanceoladas, flores pequeñas, amarillentas y en panoja,
ático y de sabor agradable. (Real Academia Española, 2018).

on vetas amarillo limón. El fruto tiene pulpa anaranjada, sabor a trementina, un poco insípido,
gropedia, 2019).
nos del 30% de color rojo. Su peso medio es de 500 a 600 gr. La pulpa no tiene fibras. El tamaño
keitt se caracteriza por sus ramas largas y arqueadas, con escaso crecimiento en los

erdoso con una zona roja. Su peso oscila entre los 450 y 500 gr. La fibra en la pulpa es
redondeada y se adapta bien a los subtropicales.

r naranja a rojo intenso. Su peso medio es de 500 a 550 gr. La fibra en la pulpa y el tamaño de la
y vigor. (Viveros Brokaw, 2018).

nacardiácea, de acuerdo con Galán (1998), su clasificación taxonómica actual es:

ca. Su origen exacto es desconocido, pero se considera que probablemente es nativo de los
en latitud norte comprendida entre los 16° y 28°. Hay evidencias históricas y arqueológicas
. (Villalobos, 2011).

icales más importantes por su sabor, coloración y aroma característicos y atrayentes. Es rico en
de vitaminas del complejo B. (Reis, 2006). “El mango es reconocido en Colombia como un fruto
ustrial, 2003)

portante de fibra y vitaminas. La pulpa del mango presenta una concentración significativa de
o de los tejidos epiteliales piel y mucosas), así como de compuestos con una gran actividad
os, entre otros, además de presentar una importante concentración de minerales como potasio
ar, también aporta pequeñas cantidades de hierro, fósforo y calcio. Así mismo, la pulpa del
ico) y taninos. En su composición destaca igualmente la presencia de una sustancia
ejercer una acción antioxidante, inmunomoduladora, antiviral y antitumoral. (Martínez, 2012)
ustrial, 2003)

portante de fibra y vitaminas. La pulpa del mango presenta una concentración significativa de
o de los tejidos epiteliales piel y mucosas), así como de compuestos con una gran actividad
os, entre otros, además de presentar una importante concentración de minerales como potasio
ar, también aporta pequeñas cantidades de hierro, fósforo y calcio. Así mismo, la pulpa del
ico) y taninos. En su composición destaca igualmente la presencia de una sustancia
ejercer una acción antioxidante, inmunomoduladora, antiviral y antitumoral. (Martínez, 2012)
 Inicio

Des. del
producto

Est. Tecnico
 RECURSOS FÍSIC

ACTIVO CANT.
Despulpadora 1
Licuadoras 1
Coladores de acero 3
Caldera Industrial de 50Litros 1
Jarras Medidoras 5
Grameras 2
Termometro 1
Estufa Industrial 1
Cuchara Industrial 2
Tanquetina dobles 600Litros 1
Tanque almacenamiento 250Litros 2
Refriguerador 1
Estibas de plastico 20
Mesa de preparación 1
Silla 4
Impresora 1
Equipos de comunicaciones 2
Computador 1
Mesas escritorios 2
Congeladores 4

ACTIVOS DIFERIDOS
ITEM DE INVERSION COSTOS
Estudio de Prefactibilidad $ 200,000.00
Gastos de organización $ 3,000,000.00
Montaje y prueba para puesta en marcha $ 3,200,000.00
Entrenamiento personal $ 600,000.00
Imprevistos y otros $ 1,000,000.00

TOTAL $ 8,000,000.00
URSOS FÍSICOS

COSTOS UNIT. ($) COSTO TOTAL ($) VIDA UTIL (AÑOS)

$15,000,000 $ 15,000,000.00 15
$200,000 $ 200,000.00 5
$20,000 $ 60,000.00 2
$250,000 $ 250,000.00 10
$15,000 $ 75,000.00 2
$120,000 $ 240,000.00 5 Inicio
$30,000 $ 30,000.00 5
$350,000 $ 350,000.00 10
$50,000 $ 100,000.00 1
$800,000 $ 800,000.00 5
$160,000 $ 320,000.00 5 Est. Técn
$4,000,000 $ 4,000,000.00 15
$20,000 $ 400,000.00 10
$600,000 $ 600,000.00 10
$50,000 $ 200,000.00 10
$300,000 $ 300,000.00 5
$150,000 $ 300,000.00 5
$1,600,000 $ 1,600,000.00 5
$200,000 $ 400,000.00 10
$4,500,000 $ 18,000,000.00 5
$ 43,225,000.00
 Inicio

Est. Técnico
 NO

SALARIO MINIMO $ 877,803

AUXILIO DE TRANSPORTE $ 102,854

PRIMER A
NÓMIN
AUXILIO DE
EMPLEADO SALARIO
TRANSPORTE
SUPERVISOR DE PRODUCCION $ 1,000,000 $ 102,854
ANALISTA ADMINISTRATIVA Y CONTABLE $ 1,000,000 $ 102,854
OPERARIO 1 $ 877,803 $ 102,854
OPERARIO 2 $ 877,803 $ 102,854
OPERARIO 3 $ 877,803 $ 102,854

Inicio
 NOMINA

PRIMER AÑO DE OPERACIÓN

NÓMINA DE SALARIOS
CAJA COMP PENSION ARL CESANTIAS PRIMAS

$ 40,000 $ 120,000 $ 24,360 $ 91,868 $ 91,868

$ 40,000 $ 120,000 $ 5,220 $ 91,868 $ 91,868
$ 35,112 $ 105,336 $ 21,383 $ 81,689 $ 81,689
$ 35,112 $ 105,336 $ 21,383 $ 81,689 $ 81,689
$ 35,112 $ 105,336 $ 21,383 $ 81,689 $ 81,689

Inicio Est. Técnico

 INT SOBRE TOTAL TOTAL
VACACIONES
CESANTIAS MENSUAL ANUAL
$ 11,024 $ 41,700 $ 1,523,674 $ 18,284,083
$ 11,024 $ 41,700 $ 1,504,534 $ 18,054,403
$ 9,803 $ 36,604 $ 1,352,273 $ 16,227,279
$ 9,803 $ 36,604 $ 1,352,273 $ 16,227,279
$ 9,803 $ 36,604 $ 1,352,273 $ 16,227,279

$ 7,085,027 $ 85,020,324
 RECURSOS HU

Cargo Perfil

Hombre o Mujer entre los 20 y

30 años, manejo de personal,
Supervisor Producción
analítico, con capacidad de
cumplir tiempos de entrega

Mujer entre los 18 y los 25

Analista Administrativa y contable años, capacidad de análisis
orientada al logro

Hombre entre los 18 y los 25

años, acostumbrados a realizar
Operarios
trabajos repetitivos, destreza
manual.

Inicio
RECURSOS HUMANOS

Responsabilidad Formación Experiencia Vacantes

Responsable de todo lo
referente a los procesos Tecnólogo en Procesos
productivos para lograr la Industriales/Ingeniero 1 año 1
eficiencia y productos de Industrial
calidad.

Realizar actividades
Tecnóloga en contabilidad
administrativas y contables de
y Finanzas/Contador 1 año 1
las operaciones de la
Publico
compañía.

Manejar las maquinarias y

herramientas especificas y Técnico en operaciones
1 año 3
necesarias para lograr la industriales/Bachiller
transformación de producto.

nicio Est. Técnico

Salario

1,000,000

1,000,000

807,803
 ACTIVO Vida Útil COSTO DEL ACTIVO

Despulpadora 15 $ 15,000,000.00
Licuadoras 5 $ 200,000.00
Coladores de acero 2 $ 60,000.00
Caldera Industrial de 50Litros 10 $ 250,000.00
Jarras Medidoras 2 $ 75,000.00
Grameras 5 $ 240,000.00

Termometro 5
$ 30,000.00
Estufa Industrial 10 $ 350,000.00
Cuchara Industrial 1 $ 100,000.00
Tanquetina dobles 600Litros 5 $ 800,000.00
Tanque almacenamiento 250Litros 5 $ 320,000.00
Refriguerador 15 $ 4,000,000.00
Estibas de plastico 10 $ 400,000.00
Mesa de preparación 10 $ 600,000.00
Silla 10 $ 200,000.00
Impresora 5 $ 300,000.00
Equipos de comunicaciones 5 $ 300,000.00
Computador 5 $ 1,600,000.00
Mesas escritorios 10 $ 400,000.00
Congeladores 5 $ 18,000,000.00
TOTAL DEPRECIACIÓN $ 43,225,000.00

Inicio
 DEPRECIACIÓN

VALOR DEPRECIACIÓN AN
1 2 3 4

1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000

40,000 40,000 40,000 40,000
30,000 30,000 - -

25,000 25,000 25,000 25,000

37,500 37,500 - -
48,000 48,000 48,000 48,000

6,000 6,000 6,000 6,000

35,000 35,000 35,000 35,000
100,000 - - -
160,000 160,000 160,000 160,000
64,000 64,000 64,000 64,000
266,667 266,667 266,667 266,667
40,000 40,000 40,000 40,000
60,000 60,000 60,000 60,000
20,000 20,000 20,000 20,000
60,000 60,000 60,000 60,000
60,000 60,000 60,000 60,000
320,000 320,000 320,000 320,000
40,000 40,000 40,000 40,000
3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000
$ 6,012,166.67 $ 5,912,166.67 $ 5,844,666.67 $ 5,844,666.67

Est. Técnico
VALOR DEPRECIACIÓN ANUAL
5 6 7 8 9

1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000

40,000 - - - -
- - - - -

25,000 25,000 25,000 25,000 25,000

- - - - -
48,000 - - - -

6,000 - - - -
35,000 35,000 35,000 35,000 35,000
- - - - -
160,000 - - - -
64,000 - - - -
266,667 266,667 266,667 266,667 266,667
40,000 40,000 40,000 40,000 40,000
60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
60,000 - - - -
60,000 - - - -
320,000 - - - -
40,000 40,000 40,000 40,000 40,000
3,600,000 - - - -
$ 5,844,666.67 $ 1,486,666.67 $ 1,486,666.67 $ 1,486,666.67 $ 1,486,666.67
 VALOR RESIDUAL
10

1,000,000 5,000,000
- -
- -

25,000 -
- -
- -

- -
35,000 -
- -
- -
- -
266,667 1,333,333
40,000 -
60,000 -
20,000 -
- -
- -
- -
40,000 -
- -
$ 1,486,666.67 $ 6,333,333.33
 AMORTIZACIÓN DEL CRÉD

PERIODO
CRÉDITO $ 60,000,000

PLAZO 48 MESES 0
13.27% EA 1
TASA 12.53% AMV 2
1.04% MENSUAL 3
VALOR CUOTA $ 1,595,550 4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
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27
28
29
30
Inicio Est. Técnico
Inicio Est. Técnico 31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
DEL CRÉDITO

VALOR ABONO A
INTERESES SALDO Intereses
CUOTA CAPITAL
anuales
60,000,000
$ 1,595,550 626,267 969,284 59,030,716
$ 1,595,550 616,149 979,401 58,051,315
$ 1,595,550 605,927 989,624 57,061,692
$ 1,595,550 595,597 999,953 56,061,739
$ 1,595,550 585,160 1,010,390 55,051,348
$ 1,595,550 574,614 1,020,937 54,030,411
$ 1,595,550 563,957 1,031,593 52,998,818
$ 1,595,550 553,190 1,042,361 51,956,458
$ 1,595,550 542,310 1,053,240 50,903,218
$ 1,595,550 531,316 1,064,234 49,838,984
$ 1,595,550 520,208 1,075,342 48,763,641
$ 1,595,550 508,984 1,086,566 47,677,075 6,823,680
$ 1,595,550 497,643 1,097,908 46,579,167
$ 1,595,550 486,183 1,109,367 45,469,800
$ 1,595,550 474,604 1,120,947 44,348,853
$ 1,595,550 462,903 1,132,647 43,216,206
$ 1,595,550 451,081 1,144,469 42,071,737
$ 1,595,550 439,135 1,156,415 40,915,322
$ 1,595,550 427,065 1,168,485 39,746,837
$ 1,595,550 414,869 1,180,682 38,566,155
$ 1,595,550 402,545 1,193,005 37,373,150
$ 1,595,550 390,093 1,205,458 36,167,692
$ 1,595,550 377,510 1,218,040 34,949,652
$ 1,595,550 364,797 1,230,754 33,718,898 5,188,428
$ 1,595,550 351,950 1,243,600 32,475,298
$ 1,595,550 338,970 1,256,580 31,218,718
$ 1,595,550 325,854 1,269,696 29,949,021
$ 1,595,550 312,601 1,282,949 28,666,072
$ 1,595,550 299,210 1,296,340 27,369,732
$ 1,595,550 285,679 1,309,871 26,059,860
$ 1,595,550 272,007 1,323,543 24,736,317
$ 1,595,550 258,192 1,337,358 23,398,959
$ 1,595,550 244,233 1,351,317 22,047,642
$ 1,595,550 230,128 1,365,422 20,682,220
$ 1,595,550 215,876 1,379,674 19,302,546
$ 1,595,550 201,476 1,394,075 17,908,471 3,336,178
$ 1,595,550 186,925 1,408,626 16,499,845
$ 1,595,550 172,222 1,423,329 15,076,516
$ 1,595,550 157,365 1,438,185 13,638,331
$ 1,595,550 142,354 1,453,197 12,185,135
$ 1,595,550 127,186 1,468,365 10,716,770
$ 1,595,550 111,859 1,483,691 9,233,079
$ 1,595,550 96,373 1,499,178 7,733,901
$ 1,595,550 80,725 1,514,826 6,219,076
$ 1,595,550 64,913 1,530,637 4,688,439
$ 1,595,550 48,937 1,546,614 3,141,825
$ 1,595,550 32,794 1,562,757 1,579,068
$ 1,595,550 16,482 1,579,068 0 1,238,134
Abono a Capital
Anual

12,322,925

13,958,177
15,810,427

17,908,471
 BALANCE DE APERTURA

ACTIVOS

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CAJA 1,500,000
BANCO 15,275,000

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 43,225,000

DIFERIDOS
GASTOS PREOPERATIVOS 8,000,000

TOTAL ACTIVO 68,000,000

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL

Inicio
CE DE APERTURA

PASIVOS

PASIVO LARGO PLAZO

OBIGACIONES FINANCIERAS 60,000,000

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL
APORTE SOCIO 1 4,000,000
APORTE SOCIO 2 4,000,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 68,000,000

FIRMA CONTADOR

Est. Financiero
 WACC

SOCIOS APORTE
SOCIO 1 $ 4,000,000
SOCIO 2 $ 4,000,000
$ 8,000,000

FUENTE MONTO

CAPITAL SOCIO 1 $ 4,000,000

CAPITAL SOCIO 2 $ 4,000,000
OBLIGACION FINANCIERA $ 60,000,000
$ 68,000,000

Inicio Est.
WACC

TIO TARIFA IMPUESTO

4% 32%
6%
10%

ESTRUCTURA
COSTO CDI WACC
DEL CAPITAL

6% 4% 4% 0.2%
6% 6% 6% 0.4%
88% 1.04% 1.0% 0.9%
100.00% 11.04% 11.04% 1.51%

Est. Técnico
 GASTOS E INVERSIÓ

GASTOS MENSUAL AÑO 1

NOMINA
NOMINA MENSUAL 7,085,027 85,020,324
SUBTOTAL 7,085,027 85,020,324
ADMINISTRATIVOS
ARRIENDO PLANTA 1,500,000 18,000,000
SERVICIOS PUBLICOS 2,000,000 24,000,000
MARKETING 3,000,000 36,000,000
SUBTOTAL 6,500,000 78,000,000

DEPRECIACION 501,014 6,012,167

DIFERIDOS 66,667 800,000

FINANCIEROS
GMF 341,333 4,096,000
OBLIGACION FINANCIERA 1,595,550 19,146,605
SUBTOTAL 1,936,884 23,242,605
16,089,591 193,075,095

Inicio
E INVERSIÓN

INVERSION

PRESTAMO BANCARIO 60,000,000

SOCIO 1 4,000,000
SOCIO 2 4,000,000

Est. Técnico
 ESTUDIO FINANCIERO

RESULTADOS OBTENIDOS (CONCLUSIONES)

Basados en el análisis de las diferentes variables financieras, las

proyecciones de producción, ventas, costos y gastos, asi como
también la capacidad del proyecto de generación de efectivo y
el retorno de la inversión, hemos determinado a través de la
herramienta Risk Simulator que el ______________________
y el proyecto de inversión es viable en un _________________

ojo por terminar

Inicio
BALANCE DE APERTURA

DATOS DE ENTRADA

PROYECCIONES

ESTADO DE RESULTADOS

FLUJO DE CAJA LIBRE

RISK SIMULATOR
 AÑO 1 AÑO 2
PRODUCTO 100% 80% 100% 120% 100% 80%
ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO
NECTAR 512,000 409,600 512,000 614,400 527,360 421,888
103%

AÑO 1 AÑO 2
PRODUCTO 100% 80% 100% 120% 100% 80%
ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO
NECTAR 2,000 1,600 2,000 2,400 2,030 1,624
102%
102%

AÑO 1 AÑO 2
PRODUCTO 100% 80% 100% 120% 100% 80%
ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO
NECTAR 1,600 1,280 1,600 1,920 1,616 1,293
101%
102.50%
Inicio
 AÑO 2 AÑO 3 AÑ
100% 120% 100% 80% 100% 120% 100%
MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO
527,360 632,832 553,728 442,982 553,728 664,474 581,414

AÑO 2 AÑO 3 AÑ
100% 120% 100% 80% 100% 120% 100%
MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO
2,030 2,436 2,060 1,648 2,060 2,473 2,102

AÑO 2 AÑO 3 AÑ
100% 120% 100% 80% 100% 120% 100%
MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO
1,616 1,939 1,632 1,306 1,632 1,959 1,648

o Est. Financiero
 VARIACIONES DE CANTIDADES VENDIDAS
AÑO 4 AÑO 5
80% 100% 120% 100% 80% 100% 120%
MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO
465,132 581,414 697,697 610,485 488,388 610,485 732,582

VARIACIONES DE PRECIOS DE VENTAS

AÑO 4 AÑO 5
80% 100% 120% 100% 80% 100% 120%
MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO
1,681 2,102 2,522 2,144 1,715 2,144 2,572

VARIACIONES DE COSTO VARIABLE UNITARIO

AÑO 4 AÑO 5
80% 100% 120% 100% 80% 100% 120%
MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO
1,319 1,648 1,978 1,665 1,332 1,665 1,998
NTIDADES VENDIDAS
AÑO 6 AÑO 7
100% 80% 100% 120% 100% 80% 100%
ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA
641,009 512,808 641,009 769,211 673,060 538,448 673,060

RECIOS DE VENTAS
AÑO 6 AÑO 7
100% 80% 100% 120% 100% 80% 100%
ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA
2,187 1,749 2,187 2,624 2,230 1,784 2,230

O VARIABLE UNITARIO
AÑO 6 AÑO 7
100% 80% 100% 120% 100% 80% 100%
ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA
1,682 1,345 1,682 2,018 1,698 1,359 1,698
 AÑO 8 AÑO 9
120% 100% 80% 100% 120% 100% 80%
MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO
807,672 706,713 565,370 706,713 848,055 742,048 593,639

AÑO 8 AÑO 9
120% 100% 80% 100% 120% 100% 80%
MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO
2,676 2,275 1,820 2,275 2,730 2,320 1,856

AÑO 8 AÑO 9
120% 100% 80% 100% 120% 100% 80%
MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO
2,038 1,715 1,372 1,715 2,058 1,733 1,386
AÑO 9 AÑO 10
100% 120% 100% 80% 100% 120%
MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO
742,048 890,458 779,151 623,321 779,151 934,981

AÑO 9 AÑO 10
100% 120% 100% 80% 100% 120%
MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO
2,320 2,784 2,355 1,884 2,355 2,826

AÑO 9 AÑO 10
100% 120% 100% 80% 100% 120%
MEDIA MAXIMO ESPERADO MINIMO MEDIA MAXIMO
1,733 2,079 1,750 1,400 1,750 2,100
 GASTOS E INVERSIÓN

VENTAS PROYECTADAS COSTOS PROYECTADOS

AÑO 1 1,024,000,000 AÑO 1
AÑO 2 1,070,540,800 AÑO 2
AÑO 3 1,140,928,858 AÑO 3
AÑO 4 1,221,934,806 AÑO 4
AÑO 5 1,308,692,178 AÑO 5
AÑO 6 1,401,609,322 AÑO 6
AÑO 7 1,501,123,584 AÑO 7
AÑO 8 1,607,703,359 AÑO 8
AÑO 9 1,721,850,297 AÑO 9
AÑO 10 1,835,061,954 AÑO 10

Inicio
OS E INVERSIÓN

COSTOS PROYECTADOS GASTOS ROYECTADOS

819,200,000 AÑO 1 190,767,527
852,213,760 AÑO 2 200,138,043
903,772,692 AÑO 3 211,469,926
958,450,940 AÑO 4 225,448,443
1,016,437,222 AÑO 5 241,549,995
1,077,931,674 AÑO 6 257,291,575
1,143,146,541 AÑO 7 277,438,906
1,212,306,906 AÑO 8 299,137,909
1,285,651,474 AÑO 9 322,506,137
1,363,433,388 AÑO 10 344,752,639

Est. Financiero
 ESTADO DE R

AÑO 1 AÑO 2
Ingresos 1,024,000,000 1,070,540,800
Costo de venta 819,200,000 852,213,760

UTILIDAD BRUTA 204,800,000 218,327,040

Nomina 85,020,324 90,121,543

Administrativos 78,000,000 82,680,000
Diferidos 800,000 800,000
Depreciación 6,012,167 5,912,167
Gastos Operacionales 169,832,490 179,513,710

UTILIDAD OPRACIONAL 34,967,510 38,813,330

Gastos Financieros 10,919,680 9,470,591

UTILIDAD ANTES DE IMPUEST 24,047,830 29,342,739

Impuesto de Renta 32% 7,695,306 9,389,677

UTILIDAD NETA 16,352,524 19,953,063

Mensual 1,362,710 1,662,755
106%
Markup Utilidad Neta 1.60% 1.86%
ESTADO DE RESULTADOS

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

1,140,928,858 1,221,934,806 1,308,692,178 1,401,609,322 1,501,123,584
903,772,692 958,450,940 1,016,437,222 1,077,931,674 1,143,146,541

237,156,165 263,483,866 292,254,955 323,677,648 357,977,044

95,528,835 101,260,566 107,336,200 113,776,372 120,602,954

87,640,800 92,899,248 98,473,203 104,381,595 110,644,491
800,000 800,000 800,000 800,000 800,000
5,844,667 5,844,667 5,844,667 1,486,667 1,486,667
189,814,302 200,804,480 212,454,069 220,444,633 233,534,111

47,341,863 62,679,386 79,800,886 103,233,015 124,442,933

7,899,893 6,125,873 5,234,769 5,606,437 6,004,494

39,441,970 56,553,513 74,566,118 97,626,578 118,438,438

12,621,430 18,097,124 23,861,158 31,240,505 37,900,300

26,820,540 38,456,389 50,704,960 66,386,073 80,538,138

2,235,045 3,204,699 4,225,413 5,532,173 6,711,511

2.35% 3.15% 3.87% 4.74% 5.37%

Inicio Est. Financiero

AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
1,607,703,359 1,721,850,297 1,835,061,954
1,212,306,906 1,285,651,474 1,363,433,388

395,396,453 436,198,823 471,628,566

127,839,131 135,509,479 143,640,048

117,283,160 124,320,150 131,779,359
800,000 800,000 800,000
1,486,667 1,486,667 1,486,667
247,408,958 262,116,295 277,706,073

147,987,495 174,082,528 193,922,493

6,430,813 6,887,401 7,340,248

141,556,681 167,195,127 186,582,245

45,298,138 53,502,441 59,706,318

96,258,543 113,692,686 126,875,927

8,021,545 9,474,391 10,572,994

5.99% 6.60% 6.91%

 FLUJO DE

AÑO 1 AÑO 2
INGRESOS 1,024,000,000 1,070,540,800
APALANCAMIENTO 60,000,000 60,000,000 0
APORTES SOCIALES 8,000,000 8,000,000 0
TOTAL INGRESOS 1,092,000,000 1,070,540,800

EGRESOS
Financieros 60,000,000 23,242,605 23,428,768
GMF - 4,096,000 4,282,163
Prestamo 60,000,000 19,146,605 19,146,605

Costos y Gastos 989,915,629 1,034,404,980

Costo Variable 819,200,000 852,213,760
Gastos de Nomina 85,020,324 90,121,543
Gastos Administrativos 78,000,000 82,680,000
Impuestos 7,695,306 9,389,677

Inversión 59,225,000 -
Activos Diferidos 8,000,000 -
Activos Productivos 51,225,000 -

TOTAL EGRESOS 1,072,383,234 1,057,833,748

FLUJO NETO DE CAJA - 68,000,000 19,616,766 12,707,052

FLUJO ACUMULADO 19,616,766 32,323,819

VNA $115,315,303.15 18%

TIR 44%

Inici
FLUJO DE CAJA LIBRE

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

1,140,928,858 1,221,934,806 1,308,692,178 1,401,609,322 1,501,123,584
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
1,140,928,858 1,221,934,806 1,308,692,178 1,401,609,322 1,501,123,584

23,710,320 24,034,344 5,234,769 5,606,437 6,004,494

4,563,715 4,887,739 5,234,769 5,606,437 6,004,494
19,146,605 19,146,605 0 0 0

1,099,563,758 1,170,707,878 1,246,107,782 1,327,330,146 1,412,294,285

903,772,692 958,450,940 1,016,437,222 1,077,931,674 1,143,146,541
95,528,835 101,260,566 107,336,200 113,776,372 120,602,954
87,640,800 92,899,248 98,473,203 104,381,595 110,644,491
12,621,430 18,097,124 23,861,158 31,240,505 37,900,300

- - - - -
- - - - -
- - - - -

1,123,274,079 1,194,742,222 1,251,342,551 1,332,936,583 1,418,298,780

17,654,779 27,192,584 57,349,627 68,672,739 82,824,805

49,978,598 77,171,182 134,520,809 203,193,548 286,018,353

Inicio Est. Financiero

AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
1,607,703,359 1,721,850,297 1,835,061,954
0 0 0
0 0 0
1,607,703,359 1,721,850,297 1,835,061,954

6,430,813 6,887,401 7,340,248

6,430,813 6,887,401 7,340,248
0 0 0

1,502,727,335 1,598,983,543 1,698,559,113

1,212,306,906 1,285,651,474 1,363,433,388
127,839,131 135,509,479 143,640,048
117,283,160 124,320,150 131,779,359
45,298,138 53,502,441 59,706,318

- - -
- - -
- - -

1,509,158,149 1,605,870,944 1,705,899,361

98,545,210 115,979,353 129,162,593

384,563,563 500,542,915 629,705,509
RISK SIMULATOR
 Inicio
ATOR
Est. Financiero