Ejercicio Formulario 104
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Ejercicio Formulario 104
DESCRIPCION SUBTOTAL
Abogado $ 500.00
Notario $ 500.00
Registro de la propiedad $ 500.00
Arriendos pagados por anticipado $ 8,500.00
Suministros y materiales $ 278.00
Mercaderías en tránsito $ 7,961.10
Mercaderías en tránsito $ 478.00
Mercaderías en tránsito $ 79.61
Mercaderías en tránsito $ 150.00
Seguros y Reaseguros $ 500.00
Mercaderías en tránsito $ 200.00
TOTAL $ 19,646.71
VENTA
DESCRIPCION SUBTOTAL
Ventas de Bienes $ 150,000.00
TOTAL $ 150,000.00
PORCENTAJES
IVA TOTAL % IVA % IR
$ 60.00 $ 560.00 100% $ 60.00 10% $ 50.00
$ 60.00 $ 560.00 100% $ 60.00 8% $ 40.00
$ 60.00 $ 560.00 100% $ 60.00 8% $ 40.00
$ 1,020.00 $ 9,520.00 100% $ 1,020.00 1.75% $ 148.75
$ 33.36 $ 311.36 70% $ 23.35 1.75% $ 4.87
$ 955.33 $ 8,916.43
$ 57.36 $ 535.36
$ 9.55 $ 89.16 1.75% $ 1.39
$ 18.00 $ 168.00 1% $ 1.50
$ 60.00 $ 560.00 1.75% $ 8.75
$ 24.00 $ 224.00 70% $ 16.80 2.75% $ 5.50
$ 2,357.61 $ 22,004.32 $ 1,240.15 $ 300.76
PORCENTAJES
IVA TOTAL % IVA % IR
12% $ 18,000.00 30% $ 5,400.00 1.75% $ 2,625.00
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FORMULARIO 104
DECLARACIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO No. 1
RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC16-00000210
RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA VALOR BRUTO VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C) IMPUESTO GENERADO
VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA DIFERENTE DE CERO 401 + 150,000.00 411 + 150,000.00 421 + 18,000.00
VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA DIFERENTE DE CERO 402 + 412 + 0 422 + 0.00
IVA GENERADO EN LA DIFERENCIA ENTRE VENTAS Y NOTAS DE CREDITO CON DISTINTA TARIFA 423 +
VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO 403 + 413 +
VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO 404 + 414 +
VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO 405 + 415 +
VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO 406 + 416 +
EXPORTACIONES DE BIENES 407 + 417 +
EXPORTACIONES DE SERVICIOS 408 + 418 +
TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES 409 = 419 = 150,000.00 429 = 18,000.00
TRANSFERENCIAS NO OBJETO O EXENTAS DE IVA 431 + 441
NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES 442
NOTAS DE CRÉDITO TARIFA DIFERENTE DE CERO POR COMPENSAR PRÓXIMO MES 443 453
INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO 434 + 444 454
480 481 482 18,000.00 483 484 18,000.00 485 499 18,000.00
RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA VALOR BRUTO VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C) IMPUESTO GENERADO
ADQUISICIONES Y PAGOS (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO (CON DERECHO A
500 + 19,646.71 510 + 19,646.71 520 + 2,357.61
CRÉDITO TRIBUTARIO)
ADQUISICIONES LOCALES DE ACTIVOS FIJOS GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO(CON DERECHO A CRÉDITO
501 + 511 + 521 +
TRIBUTARIO)
OTRAS ADQUISICIONES Y PAGOS GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO (SIN DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO) 502 + 512 + 522 +
DEVOLUCIÓN PROVISIONAL DE IVA MEDIANTE COMPENSACIÓN CON RETENCIONES EFECTUADAS 800 (-)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN (799-800) 801 = 5400.00
PAGO DIRECTO EN CUENTA ÚNICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Público Autorizadas) 880 USD
908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No 916 Resol No. 918 Resol No.
909 USD 911 USD 913 USD 915 USD 917 USD 919 USD 920 USD
DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)