PAPELES DE PANAMA

DEFINICIONES

¿QUÉ SON LOS PAPELES DE PANAMÁ?

Es la filtración de datos de mas de 11,5 millones de documentos que contiene información

sobre 214.488 entidades ‘offshore’ conectadas a gente de más de 200 países. Esta
información fue robada en el 2015 de los servidores de la compañía Panameña Mossack
Fonseca. Una prestigiosa firma de abogados que se dedicaba a la creación de empresa
Offshore.

¿QUÉ PARAISO FISCAL?

Son zonas geográficas normalmente estados cuyo régimen tributario impone una carga
fiscal mucho más baja que otros países, intuitivamente se conoce como paraíso fiscal a
esos países donde se va a pagar impuestos o en la gran mayoría de los casos ninguno de
los mismos.

¿QUÉ ES UNA EMPRESA OFFSHORE?

Es una empresa que se encuentra constituida en países o regiones que les ofrecen
determinadas ventajas fiscales, aunque no realicen actividad financiera alguna allí. Estas
empresas se utilizan para guardar dinero o capital que se encuentra en peligro dentro de
su país de origen ya sea por una estabilidad política económica también para hacer
negocios con propiedades en el extranjero o para aumentar el comercio exterior.

Ventajas de una Sociedad Offshore:

 Protección de activos

 Confidencialidad y privacidad

 Ventajas fiscales

1. ANTECEDENTES

El 9 de marzo de 2016, los empleados de Mossack Fonseca, un bufete de abogados

panameño que durante décadas guardó los secretos financieros de celebridades,
oligarcas y criminales mundiales, hicieron un descubrimiento que los dejó fríos. Alguien
había copiado grandes cantidades de datos desde sus computadoras.

Correos electrónicos, contratos y estados de cuenta bancarios habían sido capturados

desde los archivos de Mossack Fonseca. La revelación incluye más de 11,5 millones de
informaciones internas que desvelan como miles de personas ocultan su patrimonio en
sociedades situadas en paraísos fiscales. La información que ahora sale a la luz muestra
la actividad de la firma desde 1977 al diciembre de 2015. Un equipo de 370 periodistas de
76 países ha trabajado durante un año en el análisis de esos documentos.

De un minuto a otro, la rutina de establecer empresas de fachada en paraísos fiscales

dejó de ser prioridad para el bufete. En lugar de ello, según muestran nuevos documentos
obtenidos de Mossack Fonseca, los empleados comenzaron a trabajar intensamente en
una nueva misión: descubrir quiénes eran sus clientes.

Mossack Fonseca, un jugador clave en el mundo de las finanzas offshore, había

desobedecido durante años las normas internacionales que exigen que los abogados y
otros especialistas en paraísos fiscales identifiquen y verifiquen a sus clientes, requisitos
diseñados para prevenir la actividad delictiva y la corrupción a gran escala.

Durante las siguientes semanas y meses, según los documentos recientemente filtrados,
los empleados de Mossack Fonseca enviaron frenéticamente correos electrónicos a
banqueros, contadores y abogados, con la intención de cerrar las brechas en su control
de registros. Estos profesionales, que habían contratado al bufete para constituir
compañías ficticias para clientes acaudalados que deseaban permanecer en el
anonimato, respondieron con pánico y furia.

2. FRAUDE FINANCIERO CON IMPACTO

El grupo de presión Tax Justice Network estima que a fecha de 2020, las pérdidas
derivadas del sistema mundial de impuestos a través de paraísos fiscales alcanzan los
600.000 millones de dólares al año, pero estas cifras no son aceptadas por unanimidad ya
que, por su parte, la OCDE estimó en 2017 que el capital colocado a través de empresas
offshore en paraísos fiscales en total alcanzaba un valor de entre 5.000 y 7.000 billones
de dólares, que para que nos hagamos una idea, es más que el valor total del producto
interior bruto de Alemania (3.97 billones de dólares en 2020). Esto supone unas pérdidas
en concepto de recaudación de impuestos para el resto de los países de más de 120.000
millones de dólares, una cantidad que en buen uso supondría la mejora del nivel de vida e
infraestructuras de países en desarrollo.

Esta situación, además de ser completamente perjudicial para los países de origen y para
sus ciudadanos a nivel económico, genera un dilema moral referente a la falta de igualdad
en un mundo donde la mayoría paga y solo las élites económicas, por otra parte, las que
menos lo necesitan, se libran del pago de impuestos.

3. IMPORTE Y/O DETALLE DE PERSONAS O ENTIDADES POR FRAUDE

Se maneja que hay más de 140 políticos y personas de reconocida trayectoria

relacionadas con más de 214.000 entidades que se dedican a la evasión fiscal que se
encuentran en más de 200 países alrededor del mundo a continuación mencionamos
algunos de ellos:

Pilar de Borbón – Hermana de Juan Carlos I Rey de España, Tía del Rey Felipe VI
Compañía Delantera Financiera S.A. (1974-2014)

Fue presidenta de la empresa panameña Delantera Financiera desde agosto de 1974 un

mes después de que el entonces príncipe Juan Carlos asumiera de forma interina la
Jefatura del Estado. La sociedad fue disuelta solo cinco días después de que Felipe VI
fuera proclamado Rey de España en 2014.

Micaela Domecq - Esposa Excomisario Europeo de Energía Miguel Arias Cañete

Rinconada Investments Group S.A. (2005-2010)

Era una de las personas autorizadas por la sociedad panameña Rinconada Investments
Group mientras su marido ejercía diversos cargos públicos tanto en la esfera nacional
como en la comunitaria. La firma dejó de tener actividad a principios de 2010. La familia
Domecq alega que todos los ingresos fueron declarados y que en la actualidad no tiene
ningún poder en Rinconada.

Leo Messi
Mega Star Enterprises.

El jugador del FC Barcelona utilizó un despacho uruguayo para hacerse con una sociedad
panameña con la que habrían facturado sus derechos de imagen —a espaldas de la
Agencia Tributaria— desde el 13 de julio de 2013, un día después de que la Fiscalía se
querellase contra el futbolista por supuesto fraude.

Michel Platini
El expresidente de la UEFA, suspendido del cargo por su presunta vinculación con un
caso de corrupción, figura como dueño y administrador único de Balney Enterprises, una
sociedad opaca creada en Panamá pocos meses después de que su nominación como
máximo responsable del ente futbolístico europeo. Según los papeles, Platini se apoyó en
el despacho Mossack Fonseca para gestionar la empresa. Los abogados del exfutbolista
francés han indicado en una nota que "la totalidad de las cuentas y de los bienes" de
Platini "son conocidos por la administración fiscal suiza, país en el que es residente fiscal
desde 2007".

Vladimir Putin - Actual Presidente de Rusia.

Aunque el nombre del presidente ruso no figura explícitamente en los documentos, según
el análisis de los datos, los amigos del mandatario, beneficiarios de contratos y
concesiones públicas que no habrían sido posibles sin su amparo, establecieron una red
de sociedades offshore (cuyos titulares quedan ocultos) por valor aproximado de 2.000
millones de dólares (1.760 millones de euros).

Mauricio Macri – Expresidente de Argentina.

El Expresidente argentino formó parte, junto con su padre y uno de sus hermanos, del
consejo de administración de una sociedad offshore con sede en Bahamas denominada
Fleg Trading. La firma estuvo activa hasta 2009, cuando Macri ocupaba la jefatura del
Gobierno de Buenos Aires, pero se desconoce si el hoy presidente de la República
Argentina ya había abandonado su cargo con anterioridad. El mandatario ha salido al
paso de la información al asegurar que nunca participó en el capital de Fleg Trading.
"Dicha sociedad estuvo vinculada al grupo empresarial familiar, de ahí que el señor Macri
fuera ocasionalmente designado como consejero", ha aclarado la presidencia argentina
en una nota.

Sigmundur Gunnlaugsson - Exprimer ministro de Islandia.

Utilizaron Wintris Inc. para ocultar millones de dólares en inversiones en tres grandes
bancos durante la crisis financiera. El propio implicado, jefe del Ejecutivo islandés desde
mediados de 2013, ha negado cualquier mala práctica. Esta misma semana tendrá que
enfrentarse a una cuestión de confianza parlamentaria.

Rey Arabia Saudi

El rey de Arabia Saudí utilizó una sociedad con sede fiscal en las Islas Vírgenes
Británicas un territorio que España está catalogado como paraíso fiscal— para constituir
dos hipotecas de viviendas de lujo en el centro de Londres. En la documentación también
figura como usuario de un yate registrado en el territorio británico de ultramar.

Petro Poroshenko.

El multimillonario y presidente ucraniano es desde el verano de 2014 único accionista de

la firma Prime Asset Partners, radicada también en las Islas Vírgenes Británicas.

Iván Zamorano
El exjugador del Real Madrid y de la selección chilena es otro de los nombres ilustres del
mundo del fútbol que se ve salpicado por los papeles de Panamá. En concreto, los
documentos filtrados vinculan a Zamorano con una sociedad, Fut Bam International, que
gestionaba sus derechos de imagen una de las principales fuentes de ingresos de un
futbolista de alto nivel desde las Islas Vírgenes Británicas.

Pedro Almodóvar

El director de cine y su hermano y productor Agustín fueron apoderados, desde junio de

1991, de la sociedad Glen Valley Corporation registrada también en las Islas Vírgenes
Británicas. La firma se mantuvo activa desde el 22 de marzo de 1991 hasta el 11 de
noviembre de 1994 y su tramitación se gestionó desde el despacho de la firma panameña
Mossack Fonseca en Ginebra (Suiza). Los hermanos Almodóvar, así como la productora
El Deseo, subrayaron tras conocerse esta información que están "al corriente" de sus
obligaciones tributarias.

Jackie Chan

El actor nacido en Hong Kong figura en los papeles de Panamá accionista de seis
sociedades con sede en las Islas Vírgenes Británicas.

Parte de la élite del Partido Comunista Chino.

Deng Jiagui, el cuñado del presidente de China, Xi Jinping, se hizo con una compañía
offshore en 2004 y otras dos en 2009. El yerno de Zhang Gaoli y la nuera de Liu Yunshan,
dos de los siete miembros del Comité Permanente el máximo órgano de mando al frente
del Partido Comunista, son accionistas en compañías establecidas en las islas Vírgenes
Británicas. Además, Li Xiaolin, la hija del ex primer ministro Li Peng que durante su
mandato dirigió la sangrienta represión de las manifestaciones estudiantiles en la plaza de
Tiananmen en 1989 ,es, junto a su esposo, propietaria de otra compañía con sede en las
islas Vírgenes desde 1994. Figuran en las listas también Zeng Qinghuai, hermano del
exvicepresidente chino Zeng Qinghong, o del hijo del que fuera secretario general del
Partido Comunista Hu Yaobang, Hu Dehua. Incluso aparece en los papeles algún familiar
del propio fundador del régimen chino, Mao Zedong: Chen Dongsheng, marido de una de
sus nietas, era el único accionista y director de una compañía con sede en las islas
Vírgenes.  

Pedro Almodóvar – Director de Cine

Glen Valley Corporation. (1991-1994)

Agustín Almodóvar - Productor de Cine

Glen Valley Corporation. (1991-1994)

Jefes de Estado y de Gobierno

Actuales
  Sigmundur Davíð Gunnlaugsson, primer ministro de Islandia. Renunció el 5 de
abril de 2016, tras ser implicado en la filtración.
 Petró Poroshenko, presidente de Ucrania.
 Malcolm Turnbull, primer ministro de Australia.
 Salmán bin Abdulaziz, rey de Arabia Saudita.
 Jalifa bin Zayed Al Nahayan, presidente de los Emiratos Árabes Unidos y Emir
de Abu Dhabi.
 Sebastián Piñera, presidente de Chile.
 Mauricio Macri, expresidente de Argentina (2015-2019).
 Nawaf Sharif, primer ministro de Pakistán.
 David Cameron, primer ministro de Reino Unido.

Anteriores

 Ronald Reagan, expresidente de los Estados Unidos (1981-1989).

 Silvio Berlusconi, primer ministro de Italia (1994-1995) (2001-2006) (2008-
2011).
 Bidzina Ivanishvili, primer ministro de Georgia (2012-2013).
 Ion Sturza, primer ministro de Moldavia (1999).
 Pavlo Lazarenko, primer ministro de Ucrania (1996-1997).
 Iyad Allawi, primer ministro de Irak (2004-2005).
 Ali Abu al-Ragheb, primer ministro de Jordania (2000-2003).
 Hamad bin Jalifa Al Thani, emir de Catar (1995-2013).
 Hamad bin Jassem bin Jabr Al Thani, primer ministro de Catar (2007-2013).
 Ahmed al-Mirghani, presidente de Sudán (1986-1989).
 Benazir Bhutto, ex primera ministra de Pakistán y miembro de la familia Bhutto.
 Sükhbaataryn Batbold ex primer ministro de Mongolia desde 2009 a 2012.

Otros políticos

 Liu Yunshan, número 5 del Comité Permanente del Partido Comunista Chino y
jefe de propaganda.
 Zhang Gaoli, número 7 del Comité Permanente del Partido Comunista Chino.
 Ang Vong Vathana, ministro de Justicia de Camboya.
 Jaynet Kabila, miembro de la Asamblea Nacional de la República Democrática
del Congo.
 Bruno Itoua, ministro de investigación científica e innovación técnica.
Exdirectivo del SNPC.
 Zsolt Horváth, antiguo miembro de la Asamblea Nacional de Hungría.
 Stavros Papastavrou, asesor de los ex primeros ministros Kostas Karamanlis y
Antonis Samaras.
 Ólöf Nordal, ministra del Interior de Islandia.
 Bjarni Benediktsson, ministro de finanzas.
 Anurag Kejriwal, expresidente del partido Lok Satta Party en la región de Delhi.
 Emmanuel Ndahiro, general brigadier y antiguo jefe de la Agencia de
Inteligencia de Ruanda.
 Alfredo Adum Ziade, abogado, político y empresario ecuatoriano. Fue ministro
de energía.
 Guillermo Lasso, banquero y político dirigente del partido CREO, figuraba con
49 empresas en paraísos fiscales.
 Pedro Delgado, exgobernador del Banco Central de Ecuador. Es primo del
presidente de Ecuador, Rafael Correa.
 Galo Chiriboga, ex fiscal general.
 Muhammad bin Nayef, ministro del Interior y príncipe heredero de Arabia
Saudita.
 Michael Ashcroft, miembro de la Cámara de los Lores del Reino Unido.
 Michael Mates, antiguo miembro de la Cámara de los Comunes del Reino
Unido.
 Pamela Sharples, miembro de la Cámara de los Lores del Reino Unido.
 Sergio Abreu, ex canciller uruguayo (1993 - 1995).
 Ignacio de Posadas, ministro de Economía (1993-1995).
 Pedro Bordaberry, ministro de Turismo y Deporte (2003-2005).
 Francisco Gallinal, político y senador uruguayo perteneciente al Partido
Nacional.
 Jesús Villanueva, antiguo director de Petróleos de Venezuela.
 Víctor Cruz Weffer, antiguo comandante en jefe del Ejército Nacional de
Venezuela.
 Attan Shansonga, antiguo embajador de Zambia ante los Estados Unidos.
 Alberto Ruiz Thiery, cónsul honorífico de España en Zambia.
 Jorge Macri, intendente de Vicente López.
 Néstor Grindetti, exministro de Hacienda de la Ciudad de Buenos Aires y actual
intendente de Lanús por Cambiemos.
 Jorge Macri, primo del presidente argentino Mauricio Macri e intendente por el
PRO.
 José Antonio Kast, exparlamentario y candidato presidencial chileno.
 Alfredo Ovalle Rodríguez, asociado a la Agencia de Inteligencia.
 Jordi Cinca, ministro de finanzas de Andorra.
 Abdeslam Bouchouareb, ministro de industria y minas.
 José Maria Botelho de Vasconcelos, ministro del petróleo.
 Ian Kirby, presidente del Tribunal de apelaciones de Botsuana y exfiscal
general.
 João Lyra, miembro de la Cámara de diputados.
 Jérôme Cahuzac, exministro de presupuesto.
 Kalpana Rawal, jefe adjunto del tribunal supremo.
 Konrad Mizzi, ministro de energía y sanidad.
 James Ibori, exgobernador del Estado Delta.
 Mohammad Mustafa, exministro de economía nacional.
 Riccardo Francolini, exdirectivo del banco estatal Savings Bank.
  César Almeyda, director del Servicio Nacional de Inteligencia de Perú.
 Paweł Piskorski, exalcalde de Varsovia.
 Ahmad Sleiman, gobernador de Edlib, Siria.

Banqueros

 Luis Pineda, director general de Ausbanc.

 Miguel Blesa, presidente de Caja Madrid. Investigado por varios delitos.
 Miguel Ángel Marcano, número dos de Abanca.
 Francisco Javier Botín, máximo accionista privado del Banco Santander y
presidente de la Fundación Botín. Es hijo del banquero Emilio Botín y hermano de
la banquera Ana Botín.
 Joan Pau Miquel Prats, directivo de Banca Privada d'Andorra. Imputado en el
caso BPA.
 Santiago Rosselló, directivo de Banca Privada d'Andorra. Imputado en la
Operación Clotilde.

Empresarios

 Rathan Chadra, dueño de la marca de ropa Mexx.

 Francisco Vivanco Riofrío, presidente y director nacional de diario La Hora.
 Alfredo Ovalle, expresidente de la Confederación Chilena de la Producción y
del Comercio.
 Agustín Edwards; dueño de El Mercurio.
 Valentino Garavani, diseñador italiano. Fundador de Valentino S.p.A. empresa
textil de alta costura.
 Luca Cordero di Montezemolo, político e industrial italiano.
 Familia Sarasola Marulanda, empresarios.
 Alberto Alcocer, empresario. Es el exmarido de Esther Koplowitz y primo de
Alberto Cortina.
 Lalo Azcona, empresario y experiodista durante la transición de TVE.
 Ramón Navarro, directivo del Canal de Isabel II.
 Orlando Petinatti, empresario, locutor y periodista uruguayo.
 Amalia Lacroze de Fortabat, empresaria argentina.
 Luis Alejandro Pagani, empresario argentino, uno de los dueños de Arcor.
 Alfredo Coto, empresario argentino, dueño de la cadena de supermercados
Coto.
 Claudio Belocopitt dueño de Swiss Medical Group.
 Kolawole Aluko, magnate del petróleo nigeriano.
 John Stevens, guía de safaris y tratante de diamantes.
 Farid Bedjaoui, multimillonario tratante de diamantes y con negocios petroleros.
Es sobrino del exministro de asuntos exteriores argelino Mohamed Bedjaoui.
 Adnan Khashoggi, empresario y traficante de armas millonario saudí.

FIFA
  Mariano Jinkis, empresario argentino implicado en el caso de corrupción de la
FIFA de 2015.
 Hugo Jinkis, empresario argentino implicado en el caso de corrupción de la
FIFA de 2015.
 Lionel Messi, futbolista del F. C. Barcelona y de la selección nacional de
Argentina.
 Michel Platini, expresidente de la UEFA.
 Jérôme Valcke, exsecretario general de la FIFA.
 Diego Forlán, futbolista del Club Atlético Peñarol y de la selección nacional de
Uruguay.
 Paolo Montero, director técnico, exfutbolista del Club Atlético Peñarol y de la
selección nacional de Uruguay.
 Iván Zamorano, exfutbolista chileno.
 Willian Borges da Silva, futbolista del Chelsea brasileño.
 Émerson Ferreira da Rosa, exfutbolista del Real Madrid brasileño.
 Djalma Feitoza Dias, más conocido como Djalminha. Exfutbolista brasileño
del Deportivo de la Coruña.
 Ali Syed, empresario indio. Fue propietario del Racing de Santander.
 Eduardo Fernández de Blas, abogado y vicepresidente del Real Madrid.
 José Luis Núñez, presidente del F. C. Barcelona.

4. PERSONAS Y ENTIDADES AFECTADAS POR EL FRAUDE

Los Papeles de Panamá, una filtración de casi 40 años de datos confidenciales de

clientes de la empresa de gestión de patrimonios Mossack Fonseca. Los servicios
financieros, dirigidos sobre todo a los extranjeros que trasladan su riqueza al extranjero,
aportan aproximadamente el 7% del PIB panameño y han propiciado un crecimiento
constante de la economía durante más de una década (Harrington, 2016). Junto con el
dominio del comercio marítimo a través del Canal de Panamá, que aporta miles de
millones de dólares a la economía del país, Panamá parece estar bien posicionada para
la prosperidad.

Sin embargo, la realidad es que Panamá sigue siendo desde el punto de vista económico,
uno de los estados más desiguales del mundo. Más del 33% de su población vive en la
pobreza, el 25% de los panameños carece de saneamiento básico y el 11% sufre
desnutrición (Banco Mundial, 2020). La población indígena de color del país, que
representa casi el 13% de la población, ha quedado casi completamente excluida de los
beneficios que Panamá ha obtenido del negocio offshore; la mayoría sigue sin tener
acceso a agua potable o atención sanitaria.

Esto se debe a que todos los beneficios de la economía panameña, incluida la industria
financiera extraterritorial, se han limitado a las élites. Mientras que muchos estudios han
señalado las formas en que los paraísos fiscales dañan a los países donde los ricos han
hecho sus fortunas, los ejemplos de Luxemburgo o Panamá ilustran un punto relacionado,
pero a menudo pasado por alto, que es que la práctica de las finanzas offshore a menudo
también daña a los países donde estas personas esconden sus fortunas (Harrington,
2016).

Estas ganancias no sólo pasan por alto a la población local, sino que, como se ha
mencionado anteriormente, a menudo se obtienen a costa de ellos en forma de
incremento de los precios de la vivienda, de los alimentos u otras necesidades básicas. La
población local también se ve muy afectada por los impuestos regresivos sobre el
consumo, impuestos para compensar las pérdidas derivadas de los bajos o nulos
impuestos sobre la renta y las inversiones.

En cuanto a la política, los derechos de la población local se ven a menudo recortados,

para que no interfieran con las preferencias del capital transnacional y sus agentes. Se
desalienta la investigación y la transparencia mediante amenazas de detención y
deportación, incluso contra periodistas e investigadores extranjeros (ICIJ, 2019). Por otro
lado, los paraísos fiscales afectan negativamente a los ingresos presupuestarios de los
países con mayor imposición y, por lo tanto, dan lugar a un aumento de la evasión fiscal,
causando por un lado una inestabilidad financiera, y por otro, la elusión del control
financiero, las crisis financieras (Murphy, 2021).

El hecho de que un país elimine los impuestos que cobra no solo a sus ciudadanos sino
además a gente y empresas extranjeras que en muchos casos ni residen ni trabajan en el
país ha provocado que las grandes fortunas y empresas multinacionales hayan
desplazado sus activos a estos territorios en busca de confidencialidad, ahorro de
impuestos y seguridad ante la legislación de sus propios países.

Brasil
Panamá Papers muestra a 107 empresas offshore vinculadas a personas o firmas
envueltas en la causa judicial del escándalo de Petrobras, informó el portal local UOL, que
investigó la vertiente brasileña.

Los documentos señalan además que la empresa panameña Mossack Fonseca creó o
vendió las empresas extraterritoriales a políticos pertenecientes a siete partidos brasileños
o a familiares de los mismos, según UOL.

Chile
En Chile las revelaciones de los Panamá Papers trajeron una renuncia inmediata: la del
presidente de Chile Transparente, Gonzalo Delaveau Swett.

Quien lideraba el capítulo chileno de Transparencia Internacional renunció el lunes a su

cargo, tras saberse que gestionaba a través de Mossack Fonseca la administración de
una serie de sociedades offshore con domicilio en Bahamas, ligadas a un millonario
proyecto minero e hidroeléctrico, según reveló el Centro de Investigación Periodística
(Ciper), participante chileno de la investigación del Consorcio Internacional de Periodistas
de Investigación (ICIJ, por sus siglas en inglés).
Colombia
Hay más de 850 colombianos relacionados en los papeles con la firma Mossack Fonseca.
"Entre los clientes hay funcionarios, ex servidores públicos, políticos de todas las
tendencias y, principalmente, empresarios", dice Connectas, el medio colombiano que
participó en la investigación.

Ecuador
El principal nombre citado por los documentos en Ecuador es el de Pedro Miguel Delgado
Campaña, exgobernador del Banco Central y primo del presidente del país, Rafael
Correa.

En 2012, Austrobank Panama S.A., subsidiaria de Grupo Eljuri –uno de los principales
conglomerados empresariales de Ecuador– y de acuerdo con la filtración cliente de
Mossack Fonseca, procesó una hipoteca en nombre de Delgado y su esposa, entonces
vice cónsul general de Ecuador en Miami.

Honduras
En los documentos se menciona a César Rosenthal, hijo de Jaime Rosenthal, uno de los
hombres de negocios más ricos de Honduras y ex vicepresidente del país.

México
En México, aparece mencionado Juan Armando Hinojosa, propietario del grupo Higa e
involucrado en el escándalo de la Casa Blanca, que salpicó al presidente Enrique Peña
Nieto y a su esposa, Angélica Rivera.

Llamado por algunos medios mexicanos como "el contratista favorito" del mandatario,
Hinojosa ha obtenido contratos por US$750 millones de agencias del gobierno mexicano,
según Panamá Papers.

De acuerdo al portal Aristegui Noticias, que participó en el análisis de los documentos,

Hinojosa transfirió al menos US$100 millones utilizando los nombres de su madre y su
suegra a través de compañías creadas por Mossack Fonseca.

Panamá
Riccardo Francolini fue oficial o director de tres compañías estatales, incluyendo la Caja
de Ahorros, y pertenece al círculo privado del expresidente de Panamá Ricardo Martinelli.

Perú
Los documentos revelados en los Panamá Papers incluyen a dos destacados personajes
de la política peruana, dos de los principales financistas de la candidata Keiko Fujimori,
favorita en la primera vuelta de las elecciones presidenciales, que se celebran este
domingo 10 de abril.
Uno es Jaime Yoshiyama Tanaka, exministro del gobierno de Alberto Fujimori y jefe de
campaña presidencial de Keiko Fujimori en 2011, y el otro su sobrino, Jorge Yoshiyama
Sasaki.

Yoshiyama Sasaki y Carlos Rubiños Zegarra son los apoderados legales de la sociedad
Tauton Enterprises LTD, constituida en octubre de 2010 en las Islas Vírgenes Británicas a
través del estudio Mossack Fonseca.

Según IDL-Reporteros, medio que ha investigado los documentos relacionados con Perú,
la Oficina Nacional de Procesos Electorales, que supervisa los gastos e ingresos de los
partidos políticos durante la campaña electoral, refirió en enero que Yoshiyama Tanaka y
su sobrino Jorge aportaron a la campaña fujimorista US$61.821 y US$61.519
respectivamente.

Uruguay
Según los documentos, la firma legal del uruguayo Juan Pedro Damiani, presidente del
equipo de fútbol Peñarol y miembro del comité de ética de la FIFA tenían relación
empresarial con tres personas implicadas en el escándalo de la FIFA.

Venezuela
La palabra "Venezuela" aparece en 241.000 documentos, que fueron investigados por
una decena de periodistas venezolanos ligados a diferentes medios (como Armando.info)
y varias ONG locales (como Transparencia Venezuela).

5. PROCESO EN QUE SE ENCUENTRA LA INVESTIGACIÓN

Históricamente se tenía el conocimiento que Mossack Fonseca estaba dentro de la

creación y origen de millones de empresas en paraísos fiscales, se da a conocer hace
años que Panamá papers es la filtración de documentos legales que ocurrió basado en
una firma de abogados en panamá cuyo trabajo era esconder el dinero de otras personas.
Se logran dar a conocer una base de datos de los clientes de Mossack Fonseca, ellos
establecían confidencialidad y privacidad, protección de archivos ventaja fiscales en base
a la legislación de cada jurisprudencia. Mossack Fonseca sociedades offshore, casi 40
años que se han creado.
Se da a conocer una base de datos de clientes Mossack Fonseca, la mayor parte de laa
infomacion se conserva y le fue entregada al diario aleman süddeutsche zeitung, para que
los periodistas puedan hacer trabajo extenso investigativo, esa información no está en
dominio público. Un dato importante es que se expresó públicamente la fuente de esta
filtración se llama así mismo YhonDo y dijo que no hay suficiente protección para su
persona ya que dan a conocer gran cantidad de información, y que terminan con grandes
daños. Espera que haya leyes para protección y poder colaborar. La información se
encuentra a través del portal ICIJ.org. se demuestra interés por parte de los gobiernos de
los determinados países en los que se ha hecho conexión, pero no se es posible entregan
en su totalidad hasta que se establezcan leyes en protección, control y cumplimiento de
aporte tributario.
6. INFORMACIÓN OBTENIDA

No necesariamente el mover el dinero a Panamá implica ilegalidad, dependiendo las leyes

del país, no es importante que las empresas esconden plata (eso ya se sabía), sino ¿qué
personas esconden? ¿cuánto? ¿y por qué? Por ejemplo, Bladimir Putin, el 1er ministro y
presidente de Inglaterra, Messi, Jackie Chan etc.
Tener empresas offshore en panamá y en muchos países del mundo es totalmente legal,
esconder dinero se puede hacer en forma legal, para ello se contratan la firma de
abogados especializados en mover el dinero a través de cuentas conectadas al dueño en
las cuales se mueven transacciones o se llega a sponsorear desde préstamos
inmobiliarios y mucha más información, tener una empresa en panamá tener una offshore
(fuera de la costa) no es ilegal, tener dinero escondido en esos paraísos fiscales no es
ilegal, pero hay legislaciones en el mundo que obligan la declaración de ingresos y no
declararlos es un perjurio en mi país y en base a los ingresos se debería pagar impuestos,
esa sería la parte ilegal, esto se sabía qué hacía, pero no había la evidencia.

Ejemplo: yo tengo dinero que no quiero declarar como parte de mi patrimonio, yo puedo
buscarme un amigo y convencerlo que él contrate abogados para crear empresas en
panamá, estas empresas crean una empresa una S.A. que luego crea una nueva
empresa y el dueño de ésta va a volverse luego éste. Es decir se cambian los papeles de
tal forma que están conectadas y se anonimiza; surgen preguntas como ¿quiénes son los
dueños?, ¿quiénes las crearon?, luego que estas estructuras funcionan se crean cuentas
bancarias se hacen giros bancarios que pueden pasar a través de varios países o
corporaciones para moverlo y luego se atesoran grandes cantidades de dinero, parte de
esto ha generado el impacto económico que tiene panamá y otros paraísos fiscales en el
mundo y todo esto ha pasado , pero no había evidencia y datos concretos de quien lo
hacía o las cantidades.

Hace aproximadamente 6 años, se revela un reporte que se hizo con periodistas de todo
el mundo colaboradores y se empiezan a seguir las transacciones y se empieza a ver
como muchas personas habían movido dinero y que han declarado históricamente que no
habían tomado dinero que no les pertenecen que no habían movido cuentas ni contratos y
empiezan a ver muchos casos como ejemplo el de Messi, significando multas que se
paga posiblemente, al final si tenía la plata se paga todos los impuestos.
Se da a conocer una base de datos de clientes Mossack Fonseca, no se encuentran los
documentos como tal sea correos, contratos, información bancaria y cantidad de otra
información privada, esta se conserva y le fue entregada al diario aleman süddeutsche
zeitung, para que los periodistas puedan hacer trabajo extenso investigativo, esa
información no está en dominio público. Un dato importante es que se expresó
públicamente la fuente de esta filtración se llama así mismo YhonDo y dijo que no hay
suficiente protección para su persona ya que dan a conocer gran cantidad de información,
y que terminan con grandes daños. Espera que haya leyes para protección y poder
colaborar. La información se encuentra a través del portal ICIJ.org.

7. IMÁGENES O FOTOGRAFÍAS
DIARIO ALEMAN SÜDDEUTSCHE ZEITUNG BASE DE DATOS DE CLIENTES INVOLUCRADOS
CON BOLIVIA

RAMÓN FONSECA RAMO

EJEMPLO DE
CONECCIONES
PERIODISTAS PRINCIPALES CON BOLIVIA
 8. CONCLUSIONES SOBRE EL CICLO
La transparencia: la información de Panamá papers era información, eran transacciones
y operaciones confidenciales que en bases a las leyes de donde operaban se tenían que
mantener resguardado, pero la información se filtró. ¿Como? De manera menos
pensadas, sencillamente actos de una persona asustada sin uso de alta tecnología sin
alto cifrado o encriptación, logró conectar con los periodistas correctos que durante un
año estuvieron coordinando entre sí para que en un día saliera al público la masiva
cantidad de corrupción y dinero.

Personajes públicos deberían tener más transparencia.

Que hace un empresario con tanto dinero, si lo se quiere es mover la economía del país
porque no trae el dinero a la economia del país.
Es que nos recuerda que hay esquemas legales que permiten que toda información sea
confidencial, pero la tecnología es una barrera que puede pasar encima de las leyes,
pueden haber leyes que prohíban que esa información salga la luz, pero eso no impide
que haya un incentivo para el mundo o personas que simplemente quieren pintar más
información

Porque está mal no querer pagar impuestos.

Es importante entender que los impuestos, son parte de los derechos y obligaciones que
tenemos. Los gobiernos funcionan en base a los impuestos y podemos estar en contra de
cómo funcionan nuestros gobiernos, pero entonces hay que cambiar eso a través del
ejercicio democrático, pensar en no pagar impuestos no es correcto.

Hay diferencia con evadir impuestos y pagar menos impuestos.

Hay países que pagan mucho como por ejemplo Europa, pero la medicina es gratis y la
calidad de vida es alta, hay países que pagan muy pocos impuestos y en EE.UU. algunos
estados no pagan impuestos o muy poco, pero la gente paga mucho por operaciones o
medicina. Si no hay impuestos no hay gobierno, si no hay gobierno el dinero no vale, ni el
trabajo, ni la nacionalidad, cambiar el gobierno a través del voto, no se soluciona no
pagando impuesto.

Importancia de panamá papers

Rompen la privacidad de cosas bajo un marco legal son permitidas, pero al romperlas en
cuanto al proceso que pusieron para mover fondos y además desapariciones, se puede
investigar cómo corrupción, la información se filtra, hay países y jurisprudencias donde la
información no ha sido obtenida de buena forma, muchos gobiernos en donde están en
Panamá papers, no van a poder ser utilizados por no ser obtenidos por los involucrados.

9. RECOMENDACIONES DE CONTROL INTERNO

La creación de un comité en Panamá que revise las offshore para ver si hay trampas con
sus cuentas, las transacciones, sería la forma diplomática de hacer algo al respecto.
De parte de otros países, asegurando el pago de impuestos, creando leyes que aseguren
la demostración de ingresos.
De parte de la población y de empresarios, que sepan elegir a sus autoridades de
acuerdo a sus disposiciones y acuerdos, sea estimando menores impuestos en fin que
haya un equilibrio.

Entrando en el tema de la seguridad de información y transparencia, se aconseja mayor

atención a la base de datos de la empresa, encriptar cada información, habrá leyes para
prohibir el uso de datos, pero la tecnología derriba todas las paredes aún más en la
actualidad. Y la transparencia es muy importante, al final evitar el pago de impuestos
ocasiona en un futura muchas multas incluyendo inflaciones, se pagará más de lo
estimado inicialmente.

10. BIBLIOGRAFIA
https://www.significados.com/papeles-de-panama/

https://es.slideshare.net/EXARTHURMEX/papeles-de-panama-sat

https://youtu.be/2SAwmhV-Xqc

https://youtu.be/oqRU_AL4L24

https://www.bbc.com/mundo/noticias/
2016/04/160404_como_afectan_revelaciones_panama_papers_america_latina_dgm

https://elpais.com/internacional/2016/04/04/actualidad/1459758071_497979.html

https://repositorio.comillas.edu/xmlui/bitstream/handle/11531/51966/TFG-Badiola
%20Ensenat%2C%20Almudena.pdf?sequence=2

https://es.wikipedia.org/wiki/Anexo:Personas_nombradas_en_los_Panama_Papers

https://www.youtube.com/watch?v=9lfnNAN-KnQ

https://www.youtube.com/watch?v=yCbsjJT-t-I
https://www.youtube.com/watch?v=08btZdHmRlo

https://offshoreleaks.icij.org/