Procesamiento Integral y Soluciones Múltiples Avanzadas S.A. de C.V.

13 Sur 5317 Col. Prados Agua Azul

Puebla, Pue. México. 72430
Copyright 2002. Derechos reservados por Procesamiento
Integral y Soluciones Múltiples Avanzadas S.A. de C.V.
1.- Introducción. 1
1.1.- Bienvenida. 1
1.2.- Panorama general del producto. 1
1.3.- Requerimientos. 2

2.- Cómo instalar el sistema. 5

2.1.- Configuración de su computador. 5
2.2.- Instalación del sistema. 5
2.3.- Protección contra copias. 6

3.- Creación de los archivos de datos. 9

3.1.- Cómo crear una nueva empresa. 9
3.2.- Cómo actualizar la información de una versión anterior a 13
la versión actual.
3.3.- Cómo restringir el acceso a la información del sistema. 15

4.- Alimentación de la información. 17

4.1.- Estructura del sistema. 17
4.2.- Carga inicial de información. 21

5.- Características especiales. 23

5.1.- Presupuestos. 23
5.2.- Agrupación de cuentas. 24
5.3.- Cuentas de B-10. 24
5.4.- Pólizas de contrapartida. 25
5.5.- Anulación de la aplicación. 25
5.6.- Definición de una forma de impresión para sus pólizas. 26
5.7.- Razones financieras. 27
5.8.- Conciliación bancaria. 27
5.9.- Reexpresión por B-10. 28
5.10.- Consolidación de empresas. 30
5.11.- Importación y exportación de datos. 30
5.12.- Traslado de pólizas. 31
6.- Emisión de reportes. 33
6.1.- Balanza de comprobación. 33
6.2.- Auxiliar de cuentas. 33
6.3.- Diario general. 36
6.4.- Libro mayor. 37
6.5.- Estado de resultados. 39
6.6.- Balance general. 39
6.7.- Auditoría interna. 42
6.8.- Posición monetaria. 43
6.9.- Origen y aplicación de recursos. 44
6.10.- Saldos vs. presupuestos. 45
6.11.- Gráficas. 46

7.- Cuidado de la información de la 47

empresa.
7.1.- Cómo obtener un respaldo. 47
7.1.1.- ¿Qué es un respaldo? 47
7.1.2.- Cómo obtener un respaldo 47
7.2.- Cómo recuperar la información de un respaldo. 48
7.2.1.- Consecuencias de bajar un respaldo. 48
7.2.2.- Cómo bajar un respaldo. 49
7.3.- Recuperación de archivos. 49
7.3.1.- ¿Qué es la recuperación de archivos y cuándo 49
efectuarla?
7.3.2.- Cómo efectuar una recuperación de archivos y 50
consecuencias de la misma.
7.4.- Utilerías. 50
7.4.1.- Inicialización de datos. 50
7.4.2.- Verificación de pólizas cuadradas. 51
7.4.3.- Verificación de cuentas en movimientos. 51

8.- Apéndices. 53
8.1.- Formatos de importación y exportación de archivos. 53
8.2.- Archivos de datos utilizados por el sistema. 55
8.3.- Informes, Avisos y Errores. 57
8.4.- La ayuda en línea. 70
8.4.1.- ¿Qué es la ayuda en línea? 70
8.4.2.- Estándares de operación y partes que integran a la 70
ayuda en línea.
8.4.3.- Las dos formas de operar la ayuda en linea. 72
8.5.- Movimiento en la ventana de reportes. 74
8.5.1.- División del video para consulta de reportes. 74
8.6.- Categorías de cuentas definidas en el sistema. 77
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 1

1.- Introducción.

1.1.- Bienvenida.
¡Felicidades! En estos momentos es usted el dueño de una licencia
de uso de uno de los sistemas de la familia INTEGRA, lo que significa
el mayor respaldo y la mejor inversión en beneficio de su empresa y
sus empleados administrativos. INTEGRA es una familia de sistemas
computacionales diseñados totalmente en México para satisfacer las
necesidades de un mercado tan complejo como el nuestro. Con la
familia INTEGRA usted puede estar seguro de que adquirió la
tecnología más avanzada disponible en el mercado, respaldada por
un soporte ágil y profesional.
En las siguientes secciones de este manual encontrará las
indicaciones necesarias para obtener los máximos beneficios de este
sistema. Lo invitamos a continuar.

1.2.- Panorama general del producto.

Siendo la Contabilidad la parte central del proceso administrativo de
toda empresa, Prisma decidió fortalecer el servicio que ofrece a sus
clientes proporcionándoles una herramienta que facilita y
complementa los procesos manuales para el correcto seguimiento de
sus registros contables.
Contabilidad Profesional Integra versión 5.0 no es sólo un sistema
contable clásico, ya que se enfoca a dar un fuerte soporte a la toma
de decisiones mediante la presentación de información fiscal y
financiera, vía una amplia gama de reportes.
Contabilidad Profesional Integra versión 5.0 es el módulo central
de una serie de sistemas administrativos íntegramente relacionados.
Con esto se evita la duplicidad de capturas, se agiliza el acceso a la
información y se ligan internamente todas las transacciones de una
empresa, proporcionando confianza y seguridad en la información
contable y administrativa.
Contabilidad Profesional Integra es probablemente el sistema
contable más completo que existe en el mercado. Ofrece la interface
gráfica con el usuario más novedosa y de fácil manejo, siguiendo los
estándares y vanguardia mundiales (Windows). Con la posibilidad de
ser instalado en una red de área local, la potencialidad del sistema y
los beneficios para su empresa se multiplican.
2 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

Algunas de las ventajas que obtiene su empresa al instalar

Contabilidad Profesional Integra se enumeran a continuación:
+ Catálogo de cuentas abierto y totalmente definible por el usuario
(sin restricciones).
+ 27 períodos abiertos y en línea.
+ Contabilidad paralela en una moneda extranjera.
+ Conciliación bancaria incluida.
+ Módulo de razones financieras.
+ Sumarización de saldos de varias empresas (Consolidación).
+ Reportes financieros y fiscales.
+ Módulo de utilerías incluidos en el sistema (respaldos,
verificación física de archivos, verificación de consistencia de
archivos, etc.).
+ Posibilidad de modificar cualquier póliza de cualquier período,
con afectación automática de saldos de períodos posteriores.
+ Generación automática de la póliza de cierre de ejercicio.
+ Importación y Exportación del catálogo de cuentas y de pólizas.
+ Restricción de acceso al sistema por usuario (definible por un
supervisor).
+ Ayuda en línea sobre cualquier proceso.
+ Permite manejar múltiples empresas (hasta 100 en un mismo
directorio).
+ Presupuestos por cuenta y reportes comparativos de saldos
reales contra presupuestados.
+ Enlace con otros sistemas administrativos (Nómina y Auxiliar
Administrativo).

1.3.- Requerimientos.
En esta sección se presentan los requerimientos mínimos y
recomendables para poder ejecutar eficientemente Contabilidad
Profesional Integra versión 5.0.
+ PC con procesadores Pentium/Pentium II/Pentium III o
superirores con 1 puerto USB o 1 puerto paralelo.
+ 64 MB de memoria RAM (2 MB recomendable).
+ Impresora compatible con WIndows.
+ Se recomienda la instalación de un ratón (mouse).
+ Microsoft Windows 95/98/ME/2000/XP.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 3

2.- Cómo instalar el sistema.

2.1.- Configuración de su computador.

Contabilidad Profesional Integra requiere que los recursos de su
computador se encuentren definidos de tal forma que se aprovechen
al máximo. Para esto, se deben modificar los siguientes archivos de
datos:

+ Config.sys. Contiene la configuración de su computador. Se

deben añadir dos líneas que indiquen como mínimo los
siguientes valores.
- Files = 30
- Buffers = 20
+ Autoexec.bat. Contiene una serie de definiciones y variables de
ambiente que le indican al computador en qué directorio puede
encontrar algunos archivos importantes. Debe existir una línea
que indique en que directorio se encuentra Windows y en qué
directorio se guardarán los archivos temporales que se creen.
Deben existir dos líneas parecidas a las siguientes:
- PATH = C:\WINDOWS
- TEMP = C:\WINDOWS\TEMP
Esta información la incluye Windows al ser instalado.
+ Win.ini. Contiene la configuración con la que trabaja Windows.
Debe incluirse el tipo de impresora que se está ocupando y la
forma en la que activará el manejador de archivos. Esto lo hace
automáticamente el proceso de instalación de Contabilidad
Profesional Integra.

2.2.- Instalación del Sistema.

El proceso de instalación de Contabilidad Profesional Integra es
realmente muy sencillo, ya que usted sólo debe presionar algunos
botones y tomar alguna decisión. Siga estos pasos y podrá utilizar el
sistema.

1.- Cuando su computadora esté apagada, coloque el dispositivo

de protección en su puerto paralelo (misma ranura en donde se
conecta la impresora normalmente). Usted puede instalar el
4 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

sistema sin tener este dispositivo conectado, pero no podrá

utilizar el programa o accesar su información.
2.- Coloque el diskette de Contabilidad Profesional Integra en la
ranura "A" (unidad de disco flexible) de su computador.
3.- Si no se encuentra dentro de Windows, entre a él mediante la
siguiente instrucción: C:\> Win.
4.- Seleccione el menú "Archivo" (File) y la opción "Correr" (Run).
5.- Como respuesta a la pregunta de windows escriba:
A:INSTALA.EXE
6.- Con esto inicia automáticamente el proceso de instalación,
durante el cual se le preguntará en qué directorio desea se
instale el programa de contabilidad. Indique el directorio deseado
o, si así lo prefiere, acepte el que le sugiere el programa de
instalación: C:\CONTA.
7.- Una vez terminado el proceso de instalación, INSTALA le
indicará que no existió problema alguno y que si así lo desea
puede proceder a procesar su contabilidad dentro del sistema,
para lo que debe colocar en su computador el dispositivo contra
copia del sistema (sección 2.2). Antes de proseguir, le sugerimos
leer la siguiente sección: "Creación de los archivos de datos".

2.3.- Protección contra copias.

Contabilidad Profesional Integra incluye un dispositivo que evita
copias ilegales del programa. Esta protección consiste en verificar
que en el puerto paralelo se encuentra un "conector especial" (que se
envía con el sistema). Este conector es único para el sistema que
usted haya comprado, por lo que no podrá intercambiarlo con
conectores del mismo estilo que haya adquirido con otro sistema.

Usted debe conectar este dispositivo en el puerto paralelo de su

computadora (en cualquiera de ellos si su equipo cuenta con varios
puertos paralelos). El hacer esta conección no deshabilita su puerto,
ya que puede hacer otras conecciones hacia la salida del dispositivo
que provee Prisma (como conectar su impresora por ejemplo).

Cuando el dispositivo de protección no pueda ser detectado en su

computadora, usted no podrá accesar la información relacionada a la
contabilidad. Así mismo, no deberá desconectar el dispositivo una
vez que ya se encuentre trabajando dentro del sistema, ya que al
notar la ausencia de la protección, no se le permitirá seguir
trabajando en el sistema.
CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 5
6 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 7

3.- Creación de los archivos de datos.

3.1.- Cómo crear una nueva empresa.

En esta sección se explica cómo crear una nueva empresa para
poder procesar su contabilidad. En caso de que usted ya tuviera una
versión previa de Contabilidad Profesional Integra, le sugerimos
pasar directamente a la sección "Cómo actualizar la información de
una versión anterior a la versión actual".

Una vez instalado el sistema, el siguiente paso será "crear una

empresa" el cual es necesario para poder procesar su información
contable.
Es necesario que antes de crear una empresa, su contador haya
definido la estructura contable que requerirá, ya que durante el
proceso de creación de la empresa se le solicita información básica
que definirá la forma en la que se controlará su información, y de ella
depende el éxito o fracaso de la operación del sistema.

Los pasos a seguir para crear una nueva empresa se enumeran a

continuación.
1.- Cargar Contabilidad Profesional Integra. Para esto, una vez
dentro de Windows, busque la ventana denominada "INTEGRA".
En ella debe existir un simbolo (icono) que identifica al sistema
(en la parte inferior dice CP 5.0). Presione dos veces el botón de
su ratón, o bien selecciónelo con el teclado y presione la tecla
"Entrada".
2.- Se presentará en su monitor una ventana que identifica al
sistema y le proporciona los teléfonos en donde puede obtener
mayor información acerca de los sistemas INTEGRA. Esta
ventana desaparecerá al presionar cualquier tecla o al presionar
un botón del ratón.
3.- Seleccione la opción "Archivo" del menú principal de la ventana.
4.- Seleccione Crear.
5.- Cada empresa que se maneje en el sistema se identifica
mediante un número único. Por lo tanto, lo primero que se le
solicitará será el número de empresa que desea crear. Este
número se utilizará para crear los archivos de datos de su
empresa.
6.- Si no ha instalado algún otro sistema de la familia INTEGRA, se
le pedirá que proporcione la razón social de su empresa y otra
8 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

información relacionada. Estos datos son importantes en el

sentido de que se incluyen en la mayoría de los reportes que se
emiten desde el sistema. En esta ventana existen dos datos de
vital importancia. Ellos son: la Fecha de Inicio del Ejercicio (útil
para los procesos de reexpresión de estados financieros) y los
Niveles de Cuentas (definen la estructura de su catálogo de
cuentas). Estos dos últimos datos no podrán modificarse
posteriormente, por lo que se recomienda que se consulte con su
contador y asesores fiscales antes de proceder con el
funcionamiento normal del sistema.

7.- El siguiente paso es la definición de la estructura de su

contabilidad. Para esto, dentro de la ventana de Datos del
Sistema, se le pedirá defina sus preferencias y la forma en la que
desea llevar la contabilidad. Preste mucha atención a las
respuestas que proporcionará, ya que algunas de ellas afectan la
estructura de los archivos de datos y por lo tanto no es posible
modificarlas más tarde.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 9

Es necesario que usted conozca algunos números de cuentas

desde este momento, ya que el sistema controlará
automáticamente sus saldos. Las cuentas que se mencionen
aquí deben ser de nivel mayor y no tener subcuentas (cuentas de
nivel inferior) asociadas. Estas cuentas son:
+ Resultado del ejercicio. Es la cuenta en donde se reflejará la
utilidad o pérdida obtenida en el transcurso del presente
ejercicio y formará parte del "Balance General", cuadrando así
el total de activos con el total de pasivos y capital. Usted no
podrá hacer ningún movimiento contable afectando a esta
cuenta, ya que el sistema controla su saldo.
En caso de elegir la opción de obtener estados financieros
reexpresados de acuerdo a B-10, se le solicitará que proporcione
las siguientes cuentas:
+ Resultado por Posición Monetaria. Debe indicar el número de
la cuenta conocida como REPOMO. Esta cuenta se incluye en
el "Estado de Resultados" reexpresado por B-10, y muestra la
diferencia entre la reexpresión de activos y pasivos monetarios.
+ Exceso o Insuficiencia en la reexpresión. Es la cuenta contra la
que se cuadrarán las reexpresiones. En un "Balance General"
10 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

con saldos reexpresados por B-10, se incluye dentro de la

sección de capital.
+ Complementaria de la utilidad. Es la cuenta en la que se
acumularán los montos obtenidos de reexpresar la utilidad o
pérdida del ejercicio en curso. Se incluye dentro del "Balance
General" en la misma sección y con el mismo propósito que la
cuenta de "Resultado del Ejercicio".

8.- Defina el nombre del supervisor o administrador del sistema.

Esta será la persona responsable del sistema de Contabilidad
Profesional Integra y será el único que dará acceso a otros
usuarios. Es importante que esta clave sea manejada por 2
personas como máximo (uno que la utilizará y será el
responsable, y otro que será un respaldo por si llegase a faltar el
supervisor).
9.- Después de capturar esta información, se crearán todos los
archivos necesarios para el funcionamiento de la contabilidad, y
usted podrá proceder a definir la carga inicial (catálogo de
cuentas y póliza de apertura).
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 11

3.2.- Cómo actualizar la información de una versión

anterior a la versión actual.
Parte de la filosofía de Prisma es el proveer a sus usuarios de
continuas mejoras en los sistemas. Esto se lleva al cabo vía cambios
de versión. Muchas veces, una mejora involucra el cambio en la
estructura de los archivos de datos, y para que el usuario no tenga
que volver a capturar el trabajo que ha venido desarrollando durante
los últimos meses (o años), se proporciona un programa que
automáticamente cambia el formato de dichos archivos. Si éste es su
caso, siga las instrucciones que a continuación se describen:
1.- Después de instalar el sistema en su computador, entre a
Windows y seleccione la ventana de aplicaciones INTEGRA.
2.- Seleccione el icono que representa a la aplicación Cambio de
Versión, identificada en la parte inferior por la abreviación
"CVER", y cargue la aplicación (presionando 2 veces el botón del
ratón o presionando la tecla de "ENTRAR").
3.- Una vez que se muestre en el monitor una ventana identificada
como Contabilidad Profesional, Cambio de Versión, seleccione la
opción "Cambiar!".
4.- Se le preguntará el número de la empresa anterior y el directorio
en donde se localiza el archivo de datos del sistema del mismo
(CONT0nn y CGDA0nn).
12 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

5.- Indique cuantos períodos quiere trabajar en línea en la versión 3

de Contabilidad Profesional Integra. Indique un número entre
15 y 27. Se le recomienda seleccionar 27 períodos, ya que esto
le permite consultar en cualquier momento los saldos y pólizas
de más de 2 años en la historia de su empresa.
6.- Indique el número y el directorio que tendrá esta empresa en la
versión 3.
7.- Indíquele a la empresa que proceda con el cambio en los
formatos de los archivos.
8.- Después de algunos minutos (dependiendo del volumen de
información y la velocidad de la computadora en la que se esté
trabajando, podría tomar varias horas) la información estará lista
para consultarse en la nueva versión del sistema. Es preciso
indicarles que todas las pólizas que se trasladaron a la versión
5.0 de contabilidad se encuentran desaplicadas, por lo que se
debe realizar la aplicación de pólizas de cada período del sistema
antes de obtener reportes que muestren saldos. La razón por la
que se desaplican las pólizas en su traslado, es el permitir al
usuario el modificar su contabilidad para poder aprovechar las
ventajas de la nueva contabilidad si es que así lo desea.
9.- Una vez terminado el proceso de conversión, entre al sistema
de Contabilidad Profesional Integra y continúe con su proceso
normal.

3.3.- Cómo restringir el acceso a la información del

sistema.
Con el fin de tener un control más estrecho de la información que
compone la contabilidad de su empresa, Prisma decidió integrar un
sistema de seguridad que restringe el acceso a cada usuario de
acuerdo a sus necesidades específicas.
La sección de pasaportes dentro de Contabilidad Profesional
Integra, a la cual tiene acceso únicamente el administrador del
sistema, es en donde se definen los usuarios que podrán trabajar con
sus datos y de qué forma lo harán (qué es lo que podrán hacer).
Una vez que el administrador del sistema entre a la sección de
pasaportes, le asignará al usuario un nombre único que lo identificará
(username) y un pasaporte o clave de acceso (password). Además,
para cada opción del menú del sistema, se indicará qué operaciones
puede efectuar.
De esta forma, cada usuario del sistema se controla en forma
independiente. Así mismo, Contabilidad Profesional Integra lleva
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 13

un registro interno de la fecha y hora en la que acceso el sistema

cada usuario por última vez.
El esquema de pasaportes que usan los sistemas INTEGRA es una
herramienta importante en el control de la información de su
empresa, por lo que se recomienda ampliamente su uso. No existe un
límite en el número de usuarios que se pueden dar de alta en el
sistema, por lo que no se limita o restringe de forma alguna la
estructura organizacional propia de cada empresa.
14 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

4.- Alimentación de información.

4.1.- Estructura del sistema.

En esta sección usted podrá obtener un panorama general del
sistema Contabilidad Profesional Integra. Se describen los
procesos que componen al sistema y la secuencia lógica de captura
que se requiere seguir para obtener los resultados deseados del
sistema.
En la figura al final de esta sección podrá visualizar claramente los
procesos a que haremos mención a continuación.
Los pasos a seguir para lograr un funcionamiento exitoso del sistema
son:
1.- Crear una nueva empresa, o en su caso, convertir los datos de
una versión anterior del sistema a la versión actual.
2.- Configurar la empresa. Para esto, debe entrar a la sección de
"Configuración" del sistema y, dependiendo de la naturaleza y
preferencias de su empresa, definir los datos deseados.
+ Empresa. Puede modificar la razón social, dirección y demás
datos relacionados con su empresa.
+ Sistema. En esta opción se define la extensión del sistema de
contabilidad para el caso particular de su empresa.
+ Centro de Costos. Si en su empresa se controlan los saldos
por departamento o sucursal, es conveniente utilizar los centros
de costos. En esta sección se definen la descripción de cada
departamento (centro de costos).
+ Títulos de reportes. Cada reporte que se emite en el sistema
se identifica por un nombre. Estos nombres en algunas
ocasiones no coinciden con la nomenclatura que se estila en su
empresa. Mediante esta sección, usted podrá adecuar los
nombres y estilos de letras utilizados en la impresión de cada
reporte a los requeridos a sus necesidades.
3.- Definir el catálogo de cuentas. En el sistema, entre a la sección
"Cuentas" y defina su catálogo y las relaciones especiales que
existen con él.
+ Categorías. Con el fin de no limitar de forma alguna la
estructura de su catálogo de cuentas, se maneja una serie de
claves que indican el rubro al que pertenece cada cuenta. Esta
es precisamente la función de las categorías de cuentas. Por
ejemplo, dentro del sistema se reconocen las categorías 0 a 6
como activos, y cada cuenta contable a la que se le relacione
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 15

una de estas categorías, se identificará como una cuenta de

activo y por lo tanto afectará el "Balance General" en ese
renglón. Cada rubro tiene identificado un número de categoría
(ver apéndice). Dado que las categorías son las que definen el
formato de los reportes financieros (Estado de resultados y
Balance General), es importante que su descripción sea la
adecuada. En esta sección se puede cambiar la descripción de
cada categoría. No se puede alterar la naturaleza de cada una
de ellas.
+ Catálogo de cuentas. Defina todas las cuentas que se manejan
en su empresa, relacionando cada una de ellas a una categoría
(varias cuentas pueden tener asignada la misma categoría). En
este punto no se definen los saldos iniciales aún, ya que
cualquier saldo debe provenir de una póliza o lote. La
asignación de centros de costos no se hace en el catálogo de
cuentas, sino que se determina por cada movimiento de pólizas
a qué Centro de Costo de la cuenta contable se afectará.
4.- Capturar las pólizas o lotes diariamente. Todo movimiento
económico de la empresa se ve reflejado en la contabilidad. La
única forma de actualizar el saldo de una cuenta en
Contabilidad Profesional Integra es por medio de una póliza o
lote. En nuestro país, la práctica común es el utilizar pólizas para
reflejar el movimiento diario de una empresa, pero existe la
posibilidad de no clasificar los movimientos de acuerdo a su
naturaleza (sin utilizar diarios o agrupaciones de pólizas en
Diario, Egresos e Ingresos), sino a la fecha en la que se
registraron, definiendo así un solo "Lote" para los movimientos de
un día.
+ Diarios. En caso de que quiera agrupar su reporte de pólizas
(Diario General) de acuerdo al motivo que originó los
movimientos contables, es necesario definir Diarios de Pólizas.
En esta sección se indica la descripción de cada Diario a usar
en el sistema. No es necesario agrupar sus movimientos en
diarios. En caso de manejar Lotes en lugar de Pólizas, no
tendrá acceso a esta sección.
+ Pólizas/Lote(s). Capture todos los movimientos contables que
desee afecten a su contabilidad. Las pólizas/lote(s) capturados
afectarán los saldos del período en el que se haya accesado al
sistema, por lo que si se desea que algún saldo aparezca como
saldo inicial y no saldo del período, tenga presente que se
deben capturar las pólizas en el período anterior. En caso de
que usted quiera controlar los saldos de cuentas por centro de
costos, defina en cada movimiento de pólizas a qué centro de
16 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

costos afectará el movimiento, dejando designado el cero para

aquellas cuentas cuyos saldos no pertenecen a una agrupación
específica.
+ Aplicación. Al capturar las pólizas/lote(s), no se han afectado
los saldos de las cuentas aún. El proceso "Aplicación" se
encarga de realizar el paso a mayor (afectación de saldos de
cuentas), y es necesario ejecutarlo antes de poder obtener
cualquier reporte que involucre saldos.
5.- Emisión de reportes. Después de alimentar al sistema con las
pólizas/lote(s) y de aplicarlas, podemos ver los resultados que
arroja la contabilidad y de esa forma conocer la situación real de
la empresa. Dentro de la sección de "Reportes" del sistema,
encontramos los estados financieros y contables necesarios para
ello.
+ Balanza de comprobación. Es un reporte en el que se
muestran los saldos de cada cuenta.
+ Auxiliar de cuentas. Muestra el detalle de cada cuenta, es
decir, muestra el movimiento que ha tenido una cuenta en uno
o varios períodos.
+ Diario general. Es un listado de las pólizas que ya afectaron los
saldos de las cuentas (pólizas aplicadas).
+ Libro mayor. Muestra los saldos de cada cuenta de nivel mayor
en cada período y el saldo acumulado hasta ese momento.
+ Estado de resultados. También conocido como estado de
pérdidas y ganancias. Refleja el comportamiento de la empresa
en el transcurso del presente ejercicio.
+ Balance general. Es una fotografía de la situación de la
empresa en un momento dado. En este reporte se demuestra
la ecuación contable (ACTIVOS = PASIVOS + CAPITAL).
6.- Capturar la información del período siguiente. Dentro de la
sección denominada "Especiales", se encuentra la opción
"Cambio de período". Con ella, se puede cambiar en cualquier
momento a cualquier período contable, accesando la información
especifica y acumulada correspondiente a él.
7.- Cierre de ejercicio.Es el proceso con el cual se culmina un
ejercicio contable. Una vez que se ha terminado de procesar toda
la información de un ejercicio, y ya que se han obtenido todos los
reportes necesarios, y si no se desea volver a modificar o
consultar dicha información, se procede a cerrar el ejercicio.
El proceso contable es un círculo que se repite durante toda la vida
de la empresa.
CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 17
18 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

4.2 Carga inicial de información.

Todo cambio en las costumbres es difícil en un inicio. El pasar de un
proceso manual de su contabilidad a uno computarizado, le puede
parecer una tarea fuera de lo común, ya que debe contemplar una
sistematización y reorganización en su forma de trabajar.
Al iniciar con un sistema computarizado, una preocupación típica del
usuario es ¿cómo voy a reflejar dentro del nuevo sistema la
información con la que he venido trabajando hasta ahora en forma
manual (o dentro de otro sistema computarizado)?
Debido a la naturaleza de la contabilidad, únicamente las cuentas de
Balance conservan un valor a través de los años; mientras que las
cuentas de resultados, sólo reflejan el comportamiento de la empresa
durante un período determinado.
Dentro de Contabilidad Profesional Integra, la definición de este
tipo de saldos (saldos iniciales) se puede efectuar en forma muy
sencilla. Usted debe decidir a partir de qué período va a procesar la
contabilidad en el nuevo sistema (puede ser desde el inicio del
ejercicio, o desde el período actual).
Lo primero que debe hacer el usuario es el definir su Catálogo de
Cuentas completo. En caso de querer incluir en su contabilidad
computarizada todo el presente ejercicio (con lo que tendrá mayores
ventajas), defina el catálogo de cuentas que se tenía antes de hacer
el cierre del ejercicio anterior. Si quiere contemplar únicamente saldos
iniciales al período actual y proseguir con la captura de pólizas para
los períodos subsecuentes, capture el Catálogo de Cuentas que
utiliza actualmente, pero tenga en cuenta que esta opción le resta
versatilidad al sistema.
Una vez que se tenga listo el catálogo de cuentas, proceda a capturar
los saldos iniciales. Como ya se había mencionado, la única
posibilidad de incluir saldos dentro del sistema es vía pólizas. Por lo
tanto, usted debe preparar una "Póliza de apertura".
Estas pólizas contienen dos movimientos para cada cuenta que haya
sido afectada hasta el ejercicio anterior, un movimiento con el total de
cargos y uno con el total de abonos, de tal forma que se refleje la
historia de la empresa.
Además, si usted decidió no capturar los movimientos del presente
ejercicio, en la póliza de apertura se deben tomar en cuenta los
movimientos ocurridos hasta el período anterior. Por ejemplo: si
estamos en el período 5 (mayo), debemos incluir en la póliza de
apertura los movimientos que se registraron del período 1 (enero) al
período 4 (abril).
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 19

Para que los saldos reflejados en la póliza de apertura se consideren

como saldos iniciales en el primer período de proceso computarizado
de la contabilidad, dicha póliza se captura en el período anterior al
que desea iniciar en proceso normal. Así, si desea procesar la
contabilidad desde el período 1, debe capturar su póliza de apertura
en el período 12 del ejercicio anterior, o si se desea iniciar con el
período 5, la póliza de apertura se captura en el período 4.
Al aplicar la póliza, se actualizan los saldos posteriores, con lo que
usted está listo para proseguir con el proceso de su contabilidad.
En caso de que se haya decidido el capturar la póliza de apertura en
el ejercicio anterior, se recomienda hacer un cierre de ejercicio, para
que usted pueda continuar con el proceso normal de la contabilidad
en el período 1 (de otra forma lo tendría que hacer en el período 13.
20 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

5.- Características especiales.

5.1 Presupuestos.
Una práctica común y muy recomendable en la administración de
empresas, es la asignación de recursos monetarios a cada área o
departamento, representados en la contabilidad por medio de una
cuenta. Lós métodos seguidos para determinar el presupuesto de
cada área son muy variados. Contabilidad Profesional Integra
incluye un mecanismo que le puede auxiliar a calcular y registrar los
presupuestos para cada cuenta.
El mecanismo de cálculo de presupuestos sigue la misma filosofía de
afectación de saldos en la contabilidad. Es decir, se debe asignar el
presupuesto para las cuentas de nivel auxiliar, calculándose
automáticamente el presupuesto de las cuentas de niveles superiores
hasta llegar a la cuenta de nivel mayor.
Dentro del sistema, existen 4 formas de asignar el presupuesto a una
cuenta.
+ Interés simple. Tomando como base un monto inicial, y aplicando
un porcentaje, se calcula un incremento fijo mensual, con lo cual
obtenemos el presupuesto a asignar a una cuenta en especial.
+ Interés compuesto. Es parecido al anterior. Tomando como base
un monto inicial, y aplicando un porcentaje, se calcula un
incremento para el primer mes. Este incremento se añade al
monto acumulado del mes anterior y se vuelve a aplicar el
porcentaje. De esta forma se calcula un incremento variable
(toma en cuenta el efecto del mes anterior).
+ Tablas. Si el usuario así lo desea, puede definir una tabla que le
ayude al cálculo de los presupuestos de sus cuentas. En la
opción de "Tablas de Indices" en la sección de "Configuración"
se puede definir cualquier tabla. Bajo este método, se toma un
monto inicial, que al ser multiplicado por el factor indicado en la
tabla seleccionada, produce el presupuesto a ser asignado a una
cuenta específica. En caso de utilizarse la tabla número cero
para el cálculo de presupuestos, se realizará una reexpresión del
monto base de acuerdo a los factores de los INPC guardados en
dicha tabla.
+ Directo. En caso de que ninguno de los métodos anteriores se
acople a la metodología de su empresa, usted puede hacer el
cálculo manual de los presupuestos y asignarlo a la cuenta
correcta directamente.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 21

El uso de presupuestos permite el comparar los saldos reales

generados vía pólizas contra los saldos presupuestados para cada
cuenta o estado financiero. Este tipo de comparaciones resultan
esenciales a nivel gerencial.

5.2 Agrupación de cuentas.

Dada la estructura de un catálogo de cuentas y la forma de llevar
saldos de un período a otro, algunas veces no se puede obtener la
información oportuna cuando se tratan de sumarizar saldos de
cuentas de distinta naturaleza o que no pertenecen a la misma
cuenta o mismo nivel.
Una "Cuenta de agrupación" es una cuenta que agrupa los saldos de
cuentas de distinta naturaleza (aún en contra de las reglas
contables), con el fin de obtener alguna información financiera, sin
que dicha cuenta pertenezca al Balance o al Estado de Resultados.
Una cuenta de agrupación se define dentro de Contabilidad
Profesional Integra en la sección de "Catálogo de Cuentas". Estas
cuentas no afectan de ninguna forma a su contabilidad (se aíslan
totalmente de la contabilidad), y se identifica porque el primero de sus
números es cero (010-001-0101 por ejemplo).
Dentro de la sección "Cuentas", la opción "Agrupación" nos permite
indicar las cuentas cuyos saldos se sumarán en una cuenta de
agrupación. No existe restricción en cuanto a las cuentas que se
pueden agrupar, excepto por que una cuenta de agrupación no
puede, a su vez, ser agrupada.

5.3 Cuentas de B-10.

Para aquellas personas que se interesan por la parte financiera de la
empresa, la reexpresión de su contabilidad es algo fundamental.
Contabilidad Profesional Integra le permite reexpresar los saldos
de sus cuentas de capital, y obtener estados financieros actualizados
de acuerdo a las normas que dicta el Boletín B-10.
Debe recordar que de acuerdo a la última adecuación al B-10, se
deben actualizar tanto Activos como Capital e Inventario y tambien
las cuentas de resultados (Estado de Resultados). En Contabilidad
Profesional Integra, no se reexpresan en forma automática los
rubros relacionados con Inventarios y Activos, por lo que se deben
capturar pólizas con el resultado de estas reexpresiones.
22 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

Para poder utilizar la reexpresión, usted debe definir un catálogo de

cuentas paralelo al de su contabilidad normal, con el fin de que estas
cuentas contengan los saldos de dicha actualización. Estas cuentas
se definen igual que cualquier otra, pero deben incluir la marca de
"Cuenta de B-10".
Una vez definido el catálogo de cuentas de B-10, se debe hacer una
relación que indique en qué cuenta de B-10 se debe acumular el
resultado de la reexpresión de una cuenta con saldos históricos. Esta
relación se define en la opción "Cuentas B-10" de la sección
"Cuentas" dentro del menú principal del sistema.

5.4 Pólizas de contrapartida.

La ley indica que se debe llevar una numeración consecutiva en las
pólizas que maneja la empresa. Por esta razón, en caso de querer
anular los efectos de una póliza, se define otra póliza haciendo
referencia a las mismas cuentas con los mismos montos, pero de
naturaleza contraria (en lugar de un cargo, se definiría un abono).
En Contabilidad Profesional Integra, este proceso es automático,
ya que usted sólo tiene que elegir la póliza que desea anular, definir
el número de póliza a generar y listo; el sistema se encarga de lo
demás. Una vez terminado el proceso, usted debe proceder a aplicar
la póliza generada para que se refleje la eliminación de los saldos.

5.5 Anulación de la aplicación.

Este es uno de los procesos que más va a apreciar usted como
usuario del sistema de contabilidad.
Es de práctica común el querer corregir pólizas que ya hayan
afectado los saldos de sus cuentas ("aplicadas"). En la mayoría de
los sistemas, esto es imposible. Contabilidad Profesional Integra,
le permite desaplicar cualquier póliza de cualquier período en todo
momento, dando la facilidad de hacer correcciónes a las pólizas
deseadas.
El proceso de "Anulación de la aplicación", se encuentra en la sección
de "Movimientos" del menú principal del sistema.
El anular la aplicación de una póliza no significa que se tiene que
volver a procesar toda la información subsecuente. Unicamente los
montos correspondientes a la póliza que se desaplicó son los que se
eliminarán de los saldos del período y acumulados del catálogo de
cuentas. Al volver a aplicar esa póliza, los saldos del período y los
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 23

acumulados de períodos subsecuentes se verán afectados en forma

automática.
Dado que este proceso afecta los saldos de su contabilidad, y en un
momento dado puede prestarse a malos manejos, se recomienda que
el administador del sistema limite el acceso a esta opción, de tal
forma que se lleve un mejor control del manejo del sistema.

5.6 Definición de una forma de impresión para sus

pólizas.
De acuerdo a las leyes fiscales mexicanas, toda empresa debe tener
un recopilador con las pólizas de toda su historia.
El hecho de tener que codificar las pólizas y posteriormente
escribirlas en hojas limpias para el recopilador, involucra una
duplicidad de trabajo. Si además se tienen que capturar las pólizas
para el proceso en la computadora de la contabilidad, el tiempo y los
recursos involucrados para procesar la contabilidad se incrementan
enormemente.
En nuestro sistema de contabilidad, usted puede definir el formato
que tiene cada póliza en su recopilador y, con sólo codificarlas y
capturarlas en el sistema, puede imprimirlas; evitando el trabajo de
transcribirlas en forma manual (lo que muchas veces encadena
errores).
Dentro de la sección "Movimientos", al elegir la opción "Formas", se
presenta un editor de fácil manejo que le permitirá indicar
exactamente el formato de las pólizas que usted archiva en
recopiladores. En este editor, usted sólo debe indicar en qué columna
y en qué renglón de su hoja imprime cada dato de una póliza.
Una vez definido el formato de impresión, puede imprimir sus pólizas
en cualquier momento (dentro de la opción "Impresión de
pólizas/lote(s)").

5.7 Razones financieras.

Expertos en finanzas han definido una serie de índices, basados en
los saldos de su contabilidad, que reflejan de cierta forma el
comportamiento y la situación de su empresa. Cada uno de estos
indicadores se enfoca a un punto importante de la situación financiera
24 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

de su empresa, y por lo tanto, deben definirse de acuerdo a la

naturaleza o condiciones actuales de la misma.
Conociendo la necesidad de agilizar la obtención de tales indicadores,
Prisma decidió incluir en su sistema contable un módulo para la
definición y cálculo de razones financieras.
El módulo de "Razones Financieras" se encuentra localizado dentro
de la sección "Especiales" del menú principal del sistema.
La versatilidad de Contabilidad Profesional Integra le permite
definir casi cualquier fórmula basada en saldos de cualquier cuenta y
constantes. Puede utilizar cualquier operador matemático y agrupar
operaciones, con lo que la complejidad de la fórmula financiera puede
ser infinita. En una fórmula que defina, puede utilizar los saldos de un
período en específico, los de un rango de períodos, los de inicio de
ejercicio, el acumulado, el resultado del ejercicio, etc. Se pueden
sumarizar todas las cuentas que pertenezcan a cierto rubro, o bien,
tomar en consideración una cuenta específica.
No existe un límite en cuanto al número de fórmulas (razones)
financieras que se pueden definir dentro del sistema, permitiéndole
con ello el hacer simulaciones y simplemente jugar con los saldos
para experimentar con nuevos índices.
Los resultados que arroja la fórmula definida se pueden ver en un
reporte que detalla cómo se conformó dicho índice, es decir, para
cada monto u operando que se involucra en la fórmula, se muestra el
saldo que lo conforma.
El máximo provecho que se puede obtener de este módulo depende
de la capacidad y experiencia financiera del usuario. Le invitamos a
experimentar y plasmar sus ideas dentro de "Razones Financieras".

5.8 Conciliación bancaria.

La conciliación de bancos es uno de los procesos más tediosos que
se efectúan en una empesa. Dentro del sistema de contabilidad de
Prisma, se incluye una sección que le permitirá realizar la conciliación
de sus cuentas de bancos de una forma más sencilla.
Con sólo definir dentro de contabilidad el estado de cuenta que le
envía el banco y tomar los movimientos contables definidos en las
pólizas que ya se hayan aplicado, el proceso de conciliación se
encarga de comparar las referencias y los montos en ambas fuentes
(pólizas y estado de cuenta); generando un reporte que muestra sus
diferencias. Además, para aquellos movimientos que no se concilian
en un mes, se acumulan para la siguiente conciliación, permitiéndole
a usted como usuario, poder eliminarla o modificarla manualmente.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 25

5.9 Reexpresión por B-10.

Esta herramienta del sistema se enfoca únicamente para el mercado
mexicano, aún cuando puede aplicarse en aquellos países en los que
la inflación sea un problema cotidiano.
Esta sección permite al usuario la obtención de reportes financieros
actualizados de acuerdo a los líneamientos especificados en el
Boletin B-10. De acuerdo a esta norma, se revalúan tres rubros de la
contabilidad (Activos, Capital e Inventarios), además de el Estado de
Resultados. La revaluación se basa en los Indices Nacionales de
Precios al Consumidor (INPC), y consiste en traer a valor presente
los saldos de las cuentas de estos rubros. Este proceso se debe
efectuar mensualmente, y puesto que se basa en los saldos de las
cuentas, todos los movimientos relacionados con la contabilidad
normal deben haber sido dados de alta con anterioridad y estar
aplicados.
Contabilidad Profesional Integra se encarga únicamente de
reexpresar los saldos relacionados a las cuentas cuya categoría sea
de Capital (incluyendo a la cuenta de resultados del ejercicio). La
actualización de los otros saldos involucrados en B-10 es
responsabilidad del contador de cada empresa, el cual deberá
capturar pólizas conteniendo el monto de las reexpresiones de estos
rubros y afectando las cuentas especiales para contener estas
actualizaciones (cuentas marcadas como de B-10). El orden a seguir
para efectuar la reexpresión es el siguiente:
- Dar de alta el catálogo de cuentas normal.
- Identificar las cuentas que se pueden reexpresar.
- Construir un catálogo de cuentas adjunto para cada cuenta de B-
10 (una copia de la estructura de las cuentas que se reexpresan)
marcándolas como cuentas de B-10.
- Hacer la relación de cuentas contables con cuentas de B-10.
- Alimentar al sistema con un resumen (1 movimiento por mes por
cuenta de nivel auxiliar) de los movimientos contables que
afectaron a la contabilidad (cuentas de capital) en ejercicios
anteriores.
- Llevar a cabo la 1a reexpresión. La primera reexpresión es el
cálculo del ajuste necesario para traer a valor de inicio de
ejercicio los movimientos de ejercicios anteriores. Para esto, se
calcula el INPC promedio del año en el que se efectuó el
movimiento, se obtiene el INPC del fin del ejercicio anterior. La
reexpresión consiste en multiplicar el monto por un factor. Este
26 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

factor es la división entre el INPC de fin de ejercicio anterior entre

el INPC promedio del año del movimiento y se le resta 1. El
resultado de la modificación es el ajuste necesario que hay que
sumarle a esa cuenta para que su saldo refleje los incrementos
en precios. Este monto se guardará en la cuenta complementaria
a la cuenta que se reexpresó (mediante una póliza). El
movimiento contrario con el cual se cuadraría la póliza es
afectando a la cuenta de Corrección por Reexpresión (definida al
dar de alta a la empresa).
- Alimentar la contabilidad con los movimientos normales del mes.
- Aplicar estos movimientos.
- Generar pólizas de reexpresión desde Reformas Fiscales y desde
Inventarios (en caso de no contar con estos sistemas, calcule los
montos de reexpresión y capture una póliza con ellos).
- Llevar a cabo la reexpresión mensual dentro de contabilidad
(reexpresión de capital). Es un proceso parecido al de la primera
reexpresión. En él, se toman los saldos anteriores de la cuenta a
reexpresar, se calcula el factor entre el mes anterior y el actual, y
se calcula el ajuste. Se hace lo mismo para la cuenta
complementaria (se reexpresa el resultado de las reexpresiones
anteriores). El monto total se guardará en la cuenta
complementaria por medio de una póliza que se cuadra contra la
cuenta de Corrección por Reexpresión.
- Aplicar todas las pólizas de reexpresión.
- Llevar a cabo el proceso de posición monetaria (cancelación de la
cuenta de corrección por reexpresión contra actualización de
resultado del ejercicio y la cuenta de Exceso o Insufuciencia en la
Actualización). En este proceso se genera otra póliza en la que
se cancela la cuenta CORRECO y se cuadra contra EXCESO.
- Obtención de reportes financieros reexpresados (Balance General
y Estado de Resultados). Esto consiste en la obtención del
reporte normal de Balance o Estado de Resultados, pero
incluyendo también las cuentas marcadas como B-10.

5.10.- Consolidación de empresas.

Para aquellas empresas que manejan una contabilidad independiente
para cada sucursal, es muy importante el conocer los saldos
acumulados de todas sus empresas. Contabilidad Profesional
Integra le permite sumarizar los saldos de las cuentas de mayor de
varias empresas y obtener reportes concentrados (Balanza, Balance,
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 27

Edo. de resultados, etc.). Esta visión global de la empresa es un

reflejo de la situación general de la empresa o el consorcio.
En un proceso real de consolidación, se deben eliminar los
movimientos que existan entre las empresas filiales. Esto se puede
lograr si en la empresa controladora se capturan pólizas que anulen
el efecto de los movimientos interempresa.
Usted puede encontrar este proceso dentro de la sección de
"Especiales" en la opción "Consolidación".
La única condición para que se puedan consolidar varias empresas,
es que éstas deben tener un catálogo de cuentas común a nivel
mayor.

5.11.- Importación y exportación de datos.

En Prisma, cuidamos de no aislarnos del medio ambiente, y es por
eso que se añadió un proceso de Importación y Exportación de datos
al sistema contable. Mediante este proceso dejamos abierta la
posibildad de comunicación de nuestro sistema con otros sistemas de
otras compañías (de cualquier tipo o naturaleza). Esto permite el dar
un valor agregado al sistema, y en un momento dado, le ofrece al
cliente la posibilidad de adquirir un sistema contable distinto al
nuestro y no perder la información capturada en Contabilidad
Profesional Integra.
El proceso de importación de información, permite el incluir en los
archivos de datos de nuestro sistema, el catálogo de cuentas o las
pólizas que se tengan un archivo ASCII (sólo texto).
Con el proceso de exportación, podemos transferir el catálogo de
cuentas o las pólizas manejadas en nuestro sistema hacia un archivo
tipo texto (ASCII).
Usted puede encontrar estos procesos dentro de la sección "Utilerías"
en la opción "Importar/Exportar".
El formato de los archivos que se exportan/importan se puede
verificar dentro de la sección de "Apéndices" de este manual.

5.12.- Traslado de pólizas.

Es de uso común el tener pólizas que se repiten en todo el ejercicio.
Si tenemos un sistema computarizado para el proceso de la
contabilidad, no tiene caso el repetir el trabajo de captura una y otra
vez.
28 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

En la sección "Especiales", encontrará una opción denominada

"Traslado", que le permitirá copiar pólizas de un período dado a otro,
e inclusive a otra empresa. Una vez que las pólizas se encuentren en
el período deseado, usted puede modificarlas y aplicarlas, es decir,
tratarlas como si hubiesen sido capturadas directamente en ese
período.
CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 29
30 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

6.- Emisión de reportes.

En esta sección se describe cada uno de los reportes que arroja el
sistema como resultado del proceso de la contabilidad.
Es importante que usted conozca los diferentes reportes que le ofrece
Contabilidad Profesional Integra, ya que mediante ellos es que
usted conocerá la situación de su empresa, es decir, muestran el
resultado del proceso de la contabilidad.
El requisito principal para la obtención de los reportes especificados
en esta sección es que las pólizas se encuentren aplicadas. Todo
reporte que se base en los saldos que tengan asociados las cuentas
requiere que las pólizas referentes a los períodos a consultar hayan
sido aplicadas.

6.1 Balanza de comprobación.

Este reporte nos muestra los saldos actuales de cada cuenta dentro
del catálogo. Si se obtiene un listado de todas las cuentas, el total de
cargos y abonos deben ser iguales, arrojándonos así un saldo final de
cero. En este reporte no se incluyen las cuentas de agrupación ni la
cuenta de resultados que utiliza el sistema.

6.2 Auxiliar de cuentas.

Este reporte muestra la forma en la que se conformó el saldo de cada
cuenta. Para esto, se muestra el saldo inicial de cada cuenta, el
monto de sus cargos y abonos en el período (o intervalo para el que
se pidió el reporte) y el saldo final dentro de ese mismo período. Así
mismo, el cuerpo del reporte lo compone una lista de cada uno de los
movimientos contables que afectaron a cada cuenta. Si se desea,
también muestra los promedios diarios y mensuales de cada cuenta
de nivel auxiliar.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 31

Empresa: 2 Empresa Demostradora Pagina: 1

Periodo: 2 Calle 6 Norte 2604 Fecha:04/27/1992

Cholula, Pue.

Balanza de comprobacion

Moneda: Pesos

Numero de cuenta Descripcion Periodo anterior Debe Haber Saldo

1002 BANCOS 8,649,784 173,389,387 172,579,112 9,460,059

1002-001 BANCOMER 8,649,784 158,360,466 157,578,854 9,431,396

1002-002 BANAMEX 0 15,028,921 15,000,258 28,663

1006 ALMACEN 140,495,271 356,213,840 295,022,302 201,686,809

1006-001 ALMACEN GENERAL 140,495,271 356,213,840 295,022,302 201,686,809

1012 IVA ACREDITABLE 6,669,374 3,959,660 0 10,629,034

1013 CLIENTES 184,419,106 245,495,566 134,215,706 295,698,966

1013-011 ASESORIA DE SISTEMAS 2,252,687 30,598,099 0 32,850,786

1013-080 CLIENTE 3 1,215,684 20,997,154 3,228,184 18,984,654

1013-081 COMPUTACION Y ASESORIAS 6,544,813 10,232,067 13,089,626 3,687,254

1013-082 INFORMATICA INTELIGENTE 0 226,942 0 226,942

1013-083 DISELECSIS 58,269,055 32,136,820 5,359,195 85,046,680

1013-092 INTELECSIS 0 189,318 189,318 0

1013-094 CLIENTE 12 0 504,832 504,832 0

1013-095 CLIENTE 5 472,640 1,227,296 472,640 1,227,296

1013-098 OTRO CLIENTE 8,430,023 16,156,169 1,000,681 23,585,511

1013-119 DISTRIBUIDOR MAYORISTA 140,954 1,504,586 294,717 1,350,823

1013-121 OTRO CLIENTE MAS 5,741,147 6,084,953 6,406,117 5,419,983

1013-164 MAS CLIENTES 1,568,255 320,535 1,517,095 371,695

1013-200 F.A.C.D.S.F.G 7,229,633 13,298,123 8,766,299 11,761,457

1013-280 SUMINISTRO 0 243,888 243,888 0

1013-328 INF. DIGITAL 3,847,121 3,214,770 0 7,061,891

1013-485 DISTRIBUIDOR DE LEON 8,542,834 16,447,633 0 24,990,467

1013-492 DISTRIBUIDOR EN EL BAJIO 1,132,690 3,045,581 1,132,690 3,045,581

1013-560 DISTRIBUIDOR EN EL SURESTE 696,774 256,249 953,023 0

1013-600 DISTRIBUIDOR EN EL NORTE 3,049,528 0 2,893,529 155,999

1013-601 DISTRIBUIDOR EN CALIFORNIA 0 1,821,903 1,424,455 397,448

0 1,467,168,598 1,116,894,823 350,273,775

32 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

Empresa: 2 Empresa Demostradora Pagina: 1

Periodo: 2 Calle 6 Norte 2604 Fecha:04/27/1992

Cholula, Pue.

Auxiliares de cuentas

Saldos Moneda Nacional Saldo anterior: 0

No. de cuenta: 5001-001 Saldo periodo: 151,687,772

Descripcion: COSTO DE VENTAS Saldo actual: 151,687,772

Periodo T Poliza Fecha Num.Mov Descripcion Referen Debe Haber

1 D 2 1/31/91 1 COSTO DE VENTAS ENERO 91 PD 2 157,870,836

1 D 16 1/31/91 2 157,870,836

1 D 16 1/31/91 3 151,687,772

Total movimientos: 309,558,608 157,870,836

Porcentajes diarios

Dia Promedio Dia Promedio Dia Promedio

1 0 12 0 23 0

2 0 13 0 24 0

3 0 14 0 25 0

4 0 15 0 26 0

5 0 16 0 27 0

6 0 17 0 28 0

7 0 18 0 29 0

8 0 19 0 30 0

9 0 20 0 31 151687772

10 0 21 0

11 0 22 0

Promedio Diario: 4,893,154

Promedio Mensual: 75,843,886

 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 33

6.3 Diario general.

El Diario General es un listado de las pólizas o lotes que contienen
los movimientos que han generado los saldos de las cuentas del
catálogo. En este reporte sólo se incluirán aquellas pólizas que ya
han sido aplicadas. Se puede hacer una distinción dentro del reporte
para hacerlo más selectivo. Así, se puede elegir el tipo de póliza a
tomar en cuenta, o bien, indicar que se incluyan unicamente las
pólizas que pertenezcan a algún diario en especial (en caso de utilizar
Diarios de Pólizas en configuración del sistema).

Empresa: 2 Empresa Demostradora Pagina: 1

Periodo: 2 Calle 6 Norte 2604 Fecha:04/27/1992

Cholula, Pue.

Diario General

Mov. Cuenta Descripcion de Cta. Referencia Descripcion Debe Haber

Poliza: D2 Diario: 0 Fecha: 1/31/1991 REGISTRO COSTO DE VENTAS DE ENE/91 Ref: PD2 Tipo de Cambio: 1.00

1 5001-001 COSTO DE VENTAS PD 2 COSTO DE VENTAS ENERO 91 157,870,836

2 1006-001 ALMACEN GENERAL PD 2 COSTO DE VENTAS DE ENE 91 157,870,836

Total : 157,870,836 157,870,836

Poliza: E2 Diario: 0 Fecha: 1/18/1991 PAGO DE EQUIPO A INTELECSIS MATRIZ Ref: PE 2 Tipo de Cambio: 1.00

1 1049-001 CUENTA CORRIENTE PE 002 PAGO DE EQUIPO A INTELEC 20,000,000

2 1002-001 BANCOMER CH. 9301 INTELECSIS,S.A DE C.V. 0 20,000,000

Total : 20,000,000 20,000,000

Total General: 177,870,836 177,870,836

Total Polizas Diario: 1

Total Polizas Egresos: 1

Total Polizas Ingresos: 0

34 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

6.4 Libro mayor.

Esta función produce el reporte que expresa los totales de cargos y
abonos que conforman el saldo anterior, los movimientos actuales y
saldo acumulado de las cuentas de nivel mayor a lo largo del ejercicio
(o de los períodos que usted seleccione).
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 35

Empresa: 2 Empresa Demostradora Pagina: 1

Periodo: 2 Calle 6 Norte 2604 Fecha:04/27/1992

Cholula, Pue.

Libro mayor

Moneda: Pesos

Numero de cuenta Descripcion Cargos anteriores Abonos anteriores Saldo anterior

1002-000 BANCOS 0 0 0

Periodo Acumulado

Periodo Cargos Abonos Cargos Abonos Saldo actual

Enero 86,442,757 77,792,973 86,442,757 77,792,973 8,649,784

Febrero 173,389,387 172,579,112 259,832,144 250,372,085 9,460,059

Marzo 166,213,025 163,500,039 426,045,169 413,872,124 12,173,045

Abril 318,895,800 322,978,577 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Mayo 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Junio 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Julio 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Agosto 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Septiembre 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Octubre 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Noviembre 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Diciembre 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Enero 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Febrero 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Marzo 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Abril 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Mayo 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Junio 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Julio 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Agosto 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Septiembre 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Octubre 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Noviembre 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Diciembre 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Enero 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Febrero 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

Marzo 0 0 744,940,969 736,850,701 8,090,268

36 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

6.5 Estado de resultados.

Mediante este reporte podemos conocer el comportamiento de la
empresa en el ejercicio actual. También se le conoce como estado de
pérdidas y ganancias. En él podemos identificar a qué se debe que la
empresa tenga una utilidad o un déficit en este lapso. Este reporte
puede ser general o de algún centro de costos específico.
Para la obtención del Estado de Resultados, sólo se tomarán aquellas
cuentas cuya categoría sea mayor o igual a 28. El formato del reporte
viene dado por las categorías totalizadoras definidas en el sistema.
La descripción de las categorías se utilizan para identificar cada rubro
o sección del reporte, por lo que se debe definir correctamente el
nombre asignado a cada categoría.

6.6 Balance general.

Función que produce el reporte donde se expresa el monto de los
saldos para cuentas de nivel mayor de activo, pasivo y capital,
mostrando cómo se comprueba la fórmula contable: Activo = Pasivo
+ Capital. Este reporte es un reflejo de la situación de la empresa en
un momento dado en el tiempo. El Balance General se ve afectado
únicamente por aquellas cuentas cuya categoría sea menor a 28. Al
igual que en el Estado de Resultados, la descripción de cada
categoría juega un papel muy importante en este reporte, por lo que
se recomienda revisarlas.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 37

Empresa: 2 Empresa Demostradora Pagina: 1

Periodo: 2 Calle 6 Norte 2604 Fecha:04/27/1992

Cholula, Pue.

Estado de Resultados

Del 01/01/1991 Al 04/29/1992

Al Ejercicio en Moneda Nacional

Saldos al ejercicio %

VENTAS

4002 VENTAS 434,026,943 101.14

Total VENTAS 434,026,943 101.14

Total VENTAS BRUTAS 434,026,943 101.14

DESC S/VENTAS

4039 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 4,872,810 1.14

Total DESC S/VENTAS 4,872,810 1.14

Total DEVOLUCIONES 4,872,810 1.14

Total VENTAS NETAS 429,154,133 100.00

Total OTROS INGRESOS 0 0.00

Total INGRESOS 429,154,133 100.00

COSTO DE VENTAS

5001 COSTO DE VENTAS 284,585,718 66.31

Total COSTO DE VENTAS 284,585,718 66.31

Total COSTOS DE VENTAS 284,585,718 66.31

Total UTILIDAD BRUTA 144,568,415 33.69

GASTOS DE ADMON.

6001 GASTOS GENERALES 50,334,956 11.73

7000 GASTOS NO DEDUCIBLES 367,854 0.09

7002 OTROS PRODUCTOS -40,001 -0.01

7005 RESULTADO POR TIPO CAMBIO 1,374,334 0.32

Total GASTOS DE ADMON. 52,037,143 12.13

Total GASTOS 52,037,143 12.13

Total UTILIDAD DE OPERACION 92,531,272 21.56

GASTOS FINANCIEROS

7010 GASTOS FINANCIEROS 623,319 0.15

7011 PRODUCTOS FINANCIEROS -31,370 -0.01

Total GASTOS FINANCIEROS 591,949 0.14

Total UTILIDAD A.DE IMPUESTOS 91,939,323 21.42

Total IMPUESTOS 0 0.00

Total UTILIDAD DESP.DE IMP. 91,939,323 21.42

38 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

Empresa: 2 Empresa Demostradora Pagina: 1

Periodo: 2 Calle 6 Norte 2604 Fecha:04/27/1992

Cholula, Pue.

Balance general

Al 04/29/1992 Saldos en Pesos

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CORTO PLAZO

BANCOS 9,460,059 PROVEEDORES 12,649,704

ALMACEN 201,686,809 ACREEDORES 1,616,710

IVA ACREDITABLE 10,629,034 IMPUESTOS POR PAGAR 5,555,543

CLIENTES 295,698,966 IVA POR PAGAR 64,373,120

DEUDORES DIVERSOS 961 COMPANIAS AFILIADAS 42,413,332

CUENTA DE INVERSION 91,736,899

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 517,475,829

TOTAL PASIVO CORTO PLAZO 218,345,308

ACTIVO DIFERIDO

CUENTA CORRIENTE -207,191,198

TOTAL PASIVOS 218,345,308

TOTAL ACTIVO DIFERIDO -207,191,198

CAPITAL OTROS

TOTAL ACTIVOS 310,284,631

TOTAL CAPITAL OTROS 0

CUENTA DE UTILIDAD 91,939,323

TOTAL ACTIVOS 310,284,631 TOTAL TOTAL PASIVO Y CAPITAL 310,284,631

SUMAS IGUALES
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 39

6.7 Auditoría interna.

Esta función elabora un reporte en el que se muestra una relación de
los movimientos de pólizas del período actual que no tienen
documentos oficiales que los respalden y por lo tanto, serán
rechazadas en una auditoría (en especial movimientos de gastos).
Para la correcta obtención de este reporte se requiere que durante la
captura de pólizas se hayan marcado los movimientos sin respaldo
como "Cédula de rechazo". Este campo es modificable aún cuando la
póliza ya haya sido aplicada.
Este reporte es un auxiliar para poder prevenir parte de los resultados
de una auditoría.
Sólo se toman en cuenta las pólizas aplicadas hasta el momento de
generar el reporte.

Empresa: 2 Empresa Demostradora Pagina: 1

Periodo: 2 Calle 6 Norte 2604 Fecha:04/27/1992

Cholula, Pue.

Reporte de Auditoria Interna

Cuenta Poliza Fecha Descripcion del movimiento Referencia Monto

1049-001 4 2/6/91 INTELECSIS, S.A DE C.V. CH 5231 2,000,000

5001-001 2 2/28/91 REG. COSTO VENTAS FEB/91 PD 2 1,500,000

6001-006 10 02/28/1191 COMPROBACION GTS. D CAJA PD 10 263,697

6001-009 10 2/28/91 COMPROBACION GTS. D CAJA PD 10 333,148

6001-056 10 2/28/91 COMPROBACION GTS. DE CAJA PD 10 19,500

40 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

6.8 Posición monetaria.

Esta opción nos permite obtener un reporte que muestre la posición
monetaria de la empresa que maneja el sistema. La posición
monetaria es la diferencia entre el monto reexpresado de acuerdo a
las tablas de INPC de los activos y pasivos monetarios de una
empresa, y nos indica el nivel de endeudamiento real de la misma.
Para la obtención de este reporte, es necesario que las tablas de
INPC se encuentren actualizadas, y dentro del catálogo de cuentas
deben estar correctamente identificadas las cuentas como monetarias
y no monetarias (de los rubros de activo y pasivo).
Esta función no será presentada en el menú de aquellos sistemas
que no sean para el mercado mexicano, ya que se basan en las
tablas de INPC para su obtención. No es necesario que se haya
elegido la opción de Manejo de B-10 al crear la empresa para poder
emitir este reporte.

Empresa: 2 Empresa Demostradora Pagina: 1

Periodo: 2 Calle 6 Norte 2604 Fecha:04/27/1992

Cholula, Pue.

Resultado por Posicion Monetaria

Resultado por Posicion Monetaria a Valores Promedio

Periodo Activos Monetarios Pasivos Monetarios Posicion Monetaria INPC del Mes INPC M Ant. Factor Repomo

Enero 0 0 0 20,720.00 24,340.60 -0.15 0

Febrero 140,495,271 0 140,495,271 20,720.00 20,720.00 0.00 0

Resultado por Posicion Monetaria a Valores de Cierre

Periodo Repomo INPC del Mes INPC Actual Factor Repomo al Cierre

Enero 0 20,720.00 20,720.00 1.00 0

Febrero 0 20,720.00 20,720.00 1.00 0

Resultado por Posicion Monetaria (Balance) 0

Resultado por Posicion Monetaria (Resultados) 0

Actualizacion Resultado por Posicion Monetaria (Balance) 0

 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 41

6.9 Origen y aplicación de recursos.

En este reporte se presenta un análisis de la fuente de los recursos
monetarios de la empresa, y el uso que se le dió a esos recursos (en
que se aplicó el efectivo). Este reporte se basa en los saldos de las
cuentas de activo, pasivo y capital (a nivel mayor), y en la
comparación de sus saldos actuales con los de otro lapso (puede ser
un ejercicio) anterior. El origen de fondos es una disminución de
activos o un aumento de pasivos o de capital. La aplicación de fondos
es un aumento de activos o una disminución de pasivos o de capital.

Empresa: 2 Empresa Demostradora Pagina: 1

Periodo: 2 Calle 6 Norte 2604 Fecha:04/27/1992

Cholula, Pue.

Origen y aplicacion de recursos

Periodo anterior Periodo actual

Cuentas Debe Haber Debe Haber Origen % Aplicacion %

ACTIVOS

1002 8,649,784 810,275 7,839,509 967.51

1006 140,495,271 61,191,538 79,303,733 129.60

1012 6,669,374 3,959,660 2,709,714 68.43

1013 184,419,106 111,279,860 73,139,246 65.73

1014 112 1,073 961 89.56

1049 93,057,527 114,133,671 21,076,144 18.47

Total

de Activos 433,291,174 291,376,077 162,992,202 21,077,105

PASIVOS Y CAPITAL

2000 20,943,151 8,293,447 12,649,704 152.53

2001 561,348 1,055,362 494,014 46.81

2002 2,609,828 2,945,715 335,887 11.40

2006 34,760,136 29,612,984 5,147,152 17.38

2007 36,096,273 6,317,059 29,779,214 471.41

2019 91,736,899 0 91,736,899 100.00

3001 60,468,261 31,471,062 28,997,199 92.14

Total de

Pasivos y Capital 247,175,896 79,695,629 829,901 168,310,168

42 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

6.10 Saldos vs. presupuestos.

Esta función confecciona el reporte en donde se comparan los
presupuestos asignados a las cuentas, contra los saldos reales. Se
puede asignar un rango de cuentas, categorías o centros de costos
ya sea en un período dado o acumulativamente.
Este reporte es la forma de conocer como se ha comportado la
empresa en comparación al pronóstico hecho al principio del ejercicio,
y de esa forma poder tomar medidas correctivas.

Empresa: 2 Empresa Demostradora Pagina: 1

Periodo: 2 Calle 6 Norte 2604 Fecha:04/27/1992

Cholula, Pue.

Resultado por Posicion Monetaria

en Moneda Nacional

No. de cuenta Descripcion Real Presupuestado Diferencia %

1001 FONDO FIJO 0 0 0 100.00

1001-001 FONDO FIJO DE CAJA 0 0 0 100.00

1002 BANCOS 9,460,059 504,300 8,955,759 1,775.88

1002-001 BANCOMER 9,431,396 202,264 9,229,132 4,562.90

1002-002 BANAMEX 28,663 302,036 -273,373 90.51

1006 ALMACEN 201,686,809 0 201,686,809 100.00

1006-001 ALMACEN GENERAL 201,686,809 0 201,686,809 100.00

1012 IVA ACREDITABLE 10,629,034 0 10,629,034 100.00

1013 CLIENTES 295,698,966 2,150,000 293,548,966 0.00

 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 43

6.11 Gráficas.
Esta función le permite al usuario obtener reportes gráficos
comparativos de los saldos reales contra los presupuestados para
uno o dos rangos de cuentas, categorías y centros de costos.
Los saldos a graficar pueden ser los originales en Moneda Nacional o
en Moneda Extranjera (si se definió su uso en "Configuración del
sistema"), o bien la conversión de los saldos originales en Moneda
Nacional a una moneda extranjera de acuerdo a algún tipo de cambio
que usted defina. También se puede graficar el presupuesto asignado
a las cuentas, y hacer comparaciones de cualquiera de los saldos
indicados anteriormente.
Contabilidad Profesional Integra le ofrece la posibilidad de emitir
dos tipos de gráficas a su elección: de barras o de líneas.
44 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

7.- Cuidado de la información de la empresa.

A pesar de la confiabilidad que le ofrece nuestro sistema de
Contabilidad, debe ser una práctica común el tener un respaldo de la
información más valiosa para la empresa.
En esta época, la tecnología está tan avanzada que es dificil el
pensar en fallas en cualquier aparato electrónico o mecánico, sin
embargo, éstas pueden aparecer. El error más común se presenta en
las unidades de disco rígido, es que después de algún tiempo de uso,
presentan sectores dañados o inconsistencias al momento de
escribir. Es debido a esto que se debe tener una copia de los
archivos de datos con los que está trabajando, y en un momento
dado, poder recuperarse de una falla en el equipo.
En esta sección revisaremos las principales herramientas para
recuperación de errores que incluye Contabilidad Profesional
Integra.

7.1 Cómo obtener un respaldo.

7.1.1 ¿Qué es un respaldo?
Un respaldo es una copia de la información importante para su
empresa. Para el caso del sistema de Contabilidad, un respaldo sería
una copia de los archivos de datos que corresponden a una empresa
en especial y que utiliza el sistema para poder trabajar.
Al obtener en forma correcta un respaldo, usted se está asegurando
de poder recuperar el trabajo invertido hasta el momento de efectuar
dicho respaldo. Con esto nos referimos a que, si posteriormente a la
obtención del respaldo, usted captura nueva información, ésta no
será incluida en el respaldo, por lo que corre el peligro de perderse.
Es decir, todas las operaciones realizadas despues de la obtención
de un respaldo deberán volver a realizarse al restaurar la información
del respaldo debido a alguna falla en su equipo o sistema.

7.1.2 Cómo obtener un respaldo.

Contabilidad Profesional Integra incluye rutinas para la obtención
de respaldos que le facilitarán enormemente este proceso.
Usted puede tener sus respaldos tanto en disco duro como en disco
flexible. Se recomienda un respaldo diario en disco duro y otro con
menos frecuencia (dependiendo de volúmen de información
capturado diariamente) en disco flexible.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 45

Para la obtención de un respaldo, dentro de la sección denominada

"Utilerías" en el sistema de Contabilidad, encontrará la opción
"Respaldar". Al elegirla, se le presentará una ventana que le
preguntará en dónde quiere guardar su respaldo (disco duro o disco
flexible). En caso de elegir el disco duro, deberá indicar el directorio
en el que se guardará el respaldo. Si eligió disco flexible, los diskettes
a utilizar deben estar previamente formateados y limpios, ya que se
borrarán todos los datos contenidos en el diskette.
En la misma ventana se le preguntará si desea respaldar toda la
información relacionada a la contabilidad de su empresa, o
únicamente la relacionada a la del período en curso. Se le
recomienda guardar un respaldo mensual con la información general
de la empresa, y en sus respaldos diarios o periódicos, tomar en
cuenta sólo la información del período en proceso.
Dependiendo del volúmen de información contenido en su empresa,
el número de diskettes o el espacio en disco duro que requerirá su
respaldo crecerá.
Usted debe etiquetar perfectamente los diskettes de respaldos para
poder ser identificados posteriormente.

7.2 Cómo recuperar la información de un respaldo

7.2.1 Consecuencias de bajar un respaldo.
El bajar un respaldo en forma indebida o inconsciente puede dañar o
alterar su información de forma irreparable.
Al recuperar la información contenida en un respaldo, estamos
substituyendo los datos que actualmente se tienen en su disco duro y
que accesa el sistema de contabilidad, por los que se tenían al
momento de hacer el respaldo. Es decir, estamos regresando a la
situación que se tenía cuando se obtuvo el respaldo, y desechamos
las capturas y procesos hechos de ese tiempo hasta ahora. Es por
esto que si usted baja un respaldo incorrecto o en un momento
inoportuno, el trabajo efectuado desde el momento en que se obtuvo
el último respaldo se perderá.
En caso de que obtenga el respaldo de un sólo período, tenga
cuidado al efectuar la restauración del mismo, dado que puede
ocasionar inconsistencia en los datos debido a la falta de información.
Por ejemplo, si usted ya capturó el período 9 y añadió nuevas
cuentas a su catálogo en ese período, y baja el respaldo que obtuvo
al capturar el período 8 (que no incluye las nuevas cuentas) en el
período 9, tendrá movimientos de pólizas que hagan referencia a
cuentas inexistentes. Inclusive, puede llegar a tener pólizas aplicadas,
46 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

pero los saldos no se ven reflejados en su catálogo de cuentas. En

este caso, efectue una desaplicación general de pólizas, y vuélvalas a
aplicar, En caso de no existir alguna cuenta, el sistema le enviará un
aviso, y usted podrá proceder a darla de alta en el catálogo.

7.2.2 Cómo bajar un respaldo.

Para bajar un respaldo, elija la opción "Restaurar" que se localiza
dentro de la sección "Utilerías" de su menú principal.
Se le presentará una caja de diálogos en la que usted definirá en
dónde se encuentra su respaldo (disco duro o flexible, y si es en
disco duro, en que directorio del disco se encuentra).
Una vez finalizado el proceso de restauración de archivos, usted
puede continuar trabajando normalmente.

7.3 Recuperación de archivos.

7.3.1 ¿Qué es la recuperación de archivos y cuándo
efectuarla?
Existe la posibilidad de un daño lógico en los archivos de datos de su
empresa, y puede ser por varias razones. Contabilidad Profesional
Integra utiliza un manejador de archivos que dismunuye al máximo
este tipo de problemas. Sin embargo, puede darse alguna
circunstancia por la que se lleguen a dañar los archivos.
Una recuperación de archivos se encarga de verificar si existen daños
físicos o lógicos en un archivo de datos y en su caso, trata de
recuperar o corregir la información dañada. Estos procesos no
aseguran la recuperación del 100% de los datos, pero en el último de
los casos, es preferible recuperar parte de nuestra información y
reprocesar la información faltante a recapturar toda.
Cuando existe un error en algún archivo de datos, nuestro sistema de
contabilidad lo identifica enviando al usuario alguno de los siguientes
mensajes: 2, 11, 14, 15, 19, 30 o 42.
También puede ser que usted detecte algún tipo de inconsistencia en
los datos de su empresa (desaparece información o la trunca). En
este caso también es recomendable el verificar sus archivos.

7.3.2 Cómo efectuar una recuperación de archivos y

consecuencias de la misma.
Dentro de la sección "Utilerías" del menú principal del sistema, se
encuentra la opción "Verificar". Al seleccionar esta opción, se
procederá a verificar la integridad física de sus archivos. En caso de
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 47

que se encuentre algún archivo dañado, el sistema le avisará el tipo

de daño que sufrió y se procederá a su recuperación.
Si existió algún tipo de daño se le recomienda verificar que la
información en ese archivo este completa. Para esto, proceda a
obtener reportes o a ejecutar las utilerías de verificación detalladas
más adelante.
En caso de existir algún problema con cualquier archivo, se
recomienda bajar un respaldo, si es que se tiene, aún cuando la
verificación puede recuperar toda la información completamente.

7.4 Utilerías.
En esta sección se detallan algunas utilerías que le pueden facilitar
ciertas tareas, o bien, ayudarle a localizar inconsistencias en sus
datos. Algunas de ellas son peligrosas, ya que pueden eliminar por
completo la información de su empresa, por lo que se le pide las
utilice con sumo cuidado.

7.4.1 Inicialización de datos.

Este proceso puede ser muy útil para usted, pero así mismo, también
puede ser muy peligroso.
El proceso de inicialización de datos de la empresa se encarga de
borrar todos los saldos y las pólizas que se hayan capturado en una
empresa.
Se recomienda utilizar este proceso cuando se quiera copiar el
catálogo de cuentas de una empresa a otra (por ejemplo para
consolidaciones de empresas, o por si se estaba evaluando el
funcionamiento del sistema y se decide comenzar con la información
real).
Para proceder con la inicialización de datos de la empresa, elija la
opción "Iniciar" dentro de la sección "Utilerías" de su menú principal.
Le recomendamos controle el acceso a este proceso vía pasaportes.

7.4.2 Verificación de pólizas cuadradas.

Este proceso puede ser útil para detectar movimientos de pólizas
faltantes después de una recuperación de archivos.
La verificación de pólizas cuadradas checa cada póliza en un período
determinado verificando que la información contenida en la cabecera
sobre el total de cargos y abonos concuerde con lo que se refleja en
sus movimientos, y actualiza dichos totales. El proceso manda a
48 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

imprimir un reporte indicando aquellas pólizas que se modificaron,

con el fin de que usted revise cuál es el movimiento faltante. Si las
pólizas ya estaban aplicadas, se recomienda que se efectúe una
desaplicación general, se corrijan los errores y se vuelva a aplicar el
período.
Para ejecutar esta utilería, seleccione la opción "Verif. cuadradas"
dentro de la sección "Utilerías" en el menú principal del sistema.

7.4.3 Verificación de cuentas en movimientos.

Al igual que el proceso anterior, se recomienda ejecutar esta utilería
después de hacer una verificación de archivos en la que se
encontraron errores en los archivos de pólizas, movimiento o cuentas.
Mediante este proceso usted podrá conocer aquellas cuentas que se
referencian en alguna póliza sin existir dentro del catálogo de
cuentas.
La verificación de cuentas en movimientos recorre completamente los
movimientos de pólizas existentes en un período determinado, y
verifica que la cuenta a la que hacen referencia exista dentro del
catálogo de cuentas y, en caso contrario, imprime en papel (manda a
la impresora) una línea indicando el número de póliza y movimiento
así como el número de cuenta no encontrado.
Una vez que se den de alta las cuentas faltantes, se recomienda que
se efectúe una desaplicación general de pólizas y se vuelva a aplicar
el período.
Para ejecutar esta utilería, seleccione la opción "Verif. cuentas movs"
dentro de la sección "Utilerías" del menú principal del sistema.
CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 49
50 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

8.- Apendices.

8.1.- Formatos de importación y exportación de

archivos.
La familia de sistemas INTEGRA le brinda la opción de poder
exportar sus reportes a las hojas de cálculo y aplicaciones más
comunes del mercado.
Todos los reportes se exportan en el mismo formato en el que se
imprimen.
Los archivos que se exportan en el sistema de Contabilidad
Profesional Integra son tres: Movimientos, Pólizas y Cuentas. A
continuación se detallan los formatos de exportación de cada uno de
estos archivos de datos:

Catálogo de cuentas.

Campo Tipo de campo Longitud

Número de cuenta Alfanumérico 16
Categoría de cuenta Entero 2
Descripción Alfanumérico 30
B10 Entero 1 (Número 1 Si es de B10,
Cero si No es de B10).
Monetaria Entero 1 (Número 1 Si es
monetaria, Cero si No es
monetaria).
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 51

Archivo de movimientos.

Campo Tipo de campo Longitud

Tipo de póliza Alfanumérico 1
D para diario
E para egreso
I para ingreso
Blanco en lotes
Número de póliza Entero 5
Número de Entero 5
movimiento
Cuenta Alfanumérico 16 (Rellena con ceros).
Tipo de movimiento Alfanumérico 1
C cargo
A abono
Monto Real 14
Centro de Costos Entero 2
Referencia Alfanumérico 9
Descripción Alfanumérico 25

Archivo de pólizas.

Campo Tipo de campo Longitud

Tipo de Póliza Alfanumérico 1
Número de Póliza Entero 5
Número de Diario Entero 2
Fecha de la póliza Alfanumérico 10 (DD/MM/AAAA) Varía de
acuerdo a como esté
definido el formato en
Windows.
Descripción Alfanumérica 40
Referencia Alfanumérica 9
Tipo de cambio Real 7
Total de Cargos Real 14
Total de Abonos Real 14
52 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

8.2 Archivos de datos utilizados por el sistema.

Aún cuando un usuario no debe tener acceso directo a los archivos
de este sistema, es importante que conozca los nombres y contenido
de cada uno de ellos. Así, en caso de requerir cambiar alguna
instalación física (cambio de computadora, disco duro, etc.), el
usuario conocerá en dónde se encuentra su información y la
distribución que deberá seguir en la nueva computadora.

Nombre Contenido
físico del
archivo
CNTRL0nn Archivo de control. Contiene la razón social y directorio
de archivos de cada sistema de la familia INTEGRA.
DATCP0nn Datos del sistema CP-3. Contiene la configuración de su
empresa.
PASCP0nn Pasaportes de Contabilidad Profesional Integra
versión 5.0.
CUENT0nn Catálogo de cuentas.
DIARI0nn Descripción de diarios de pólizas.
CENCO0nn Descripción de centros de costos.
CATEG0nn Descripción de categorías de cuentas.
MONEDAS Descripción y tipo de cambio de cada moneda utilizada
en cualquier sistema de la familia INTEGRA. Este
archivo debe encontrarse en el mismo directorio en el
que se encuentra el archivo de control (CNTRL).
POLIZxnn Cabeceras de pólizas. Contiene los datos generales de
cada póliza de un período. El período al que pertenece
cada archivo se identifica por el carácter "x".
MOVIMxnn Detalle o movimientos de las pólizas. Se tiene un archivo
para cada mes, el cual se identifica (al igual que en
pólizas) por el carácter "x".
PRECP0nn Presupuestos o pronósticos de saldos por cuenta.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 53

INDICES Tablas de índices para reexpresión o cálculos especiales.

Contiene entre otras tablas, los INPC utilizados en B-10.
Este archivo, en caso de tratarse de una versión
monousuario del sistema, debe encontrarse en el
directorio raíz ("C:\" por ejemplo) del disco en el que se
está trabajando. En caso de que se trate de una versión
en redes del sistema, este archivo se localizara en el
mismo directorio en que se encuentre el archivo de
control de la empresa (CNTRL).
AGRUP0nn Definición de cuentas de agrupación. Indica qué cuentas
se agrupan para conformar el saldo de una cuenta de
agrupación.
CTAB10nn Relación de cuentas históricas con cuentas de
reexpresión.
MOVB10nn Resumen de movimientos de capital de ejercicios
anteriores. Se utilizan para poder calcular la reexpresión
de acuerdo a las normas dictadas por el boletín B-10.
EDOBA0nn Estado de cuenta bancario. Se utiliza para la conciliación
bancaria.
ECBMA0nn Movimientos no conciliados de estados de cuenta de
bancos de meses anteriores.
MANTC0nn Moviminientos no conciliados de contabilidad de meses
anteriores.
CONER0nn Diferencias en movimientos del banco y de contabilidad
al hacer una conciliación.
SALDN0nn Saldos reales de contabilidad en moneda nacional.
SALDE0nn Saldos reales de contabilidad en moneda extranjera.
MONTO0nn Definición de montos u operadores para razones
financieras.
RAFIN0nn Fórmulas de razones financieras.
IMPP00nn Archivo temporal para la emisión de reportes por
pantalla. El contenido de este archivo no importa, ya que
se borra y vuelve a crear cada vez que se emite un
reporte.
FORMA0nn Formato de impresión de pólizas.
TITUL0nn Títulos y fonts de reportes.
ESPCN0nn Archivo espejo de control. Se utiliza para recuperar la
información en caso de existir algún problema con los
archivos.
ESPCP0nn Archivo espejo de datos del sistema de contabilidad. Se
utiliza para recuperar la información en caso de existir
algún problema con los archivos.
54 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

8.3.- Informes, Avisos y Errores.

Para mantener la comunicación entre el sistema y la persona que lo
usa, principalmente cuando ocurre algo anormal en la operación del
sistema, usamos tres diferentes tipos de mensajes contenidos en una
ventana, para que usted pueda interpretar lo que está ocurriendo y en
la mayoría de los casos, corregir a una operación normal.
Los avisos e informes que envía el sistema se refieren, en su
mayoría, a errores de captura o inconsistencia en los datos
capturados (como fechas incorrectas o claves inválidas). Este tipo de
mensaje se usa para identificar la causa del problema y corregirlo al
momento de captura (el usuario lo corrige en forma inmediata).

Los mensajes denominados errores se enfocan a indicar problemas

de inconsistencia encontrados con los archivos o con el equipo de
cómputo que utilice, o bien por un mal funcionamiento del programa.
Las fallas de energía eléctrica pueden también ocasionar problemas y
ahora hasta los famosos "virus" o programas destructores de
información podrían ser el origen de este tipo de mensajes. En
algunas circunstancias, con sólo apagar el equipo y volver a entrar al
sistema se solucionan, pero habrá ocasiones en las que se tengan
que recuperar sus archivos vía un respaldo o vía la verificación y
utilerías incluidas en el sistema.

Para evitar problemas, debe obtener respaldos frecuentes, de

preferencia diarios, de éste modo lo peor que puede suceder es que
pierda algunas horas de captura y tenga que "bajar" sus respaldos
más recientes.

Mientras más largo sea el tiempo que tarde en obtener respaldos,

mayor cantidad de tiempo y dinero perdido tendrá su negocio, en
caso de ocurrir algún error en el que se dañen sus datos.

A continuación, le detallamos el significado y la acción que usted

debe seguir cuando se le presente cada uno de los mensajes de
aviso, informes o error. Iniciamos con avisos e informes y por último,
los errores.

Mensaje Tipo/Núm. Acción a emprender

El registro no existe Aviso 4 Verificar el dato que se proporcionó porque es erróneo o no se ha dado
en el archivo de alta en su catálogo. Error de captura.
El registro ya fue dado Aviso 5 Es un dato que no se puede duplicar ya que fue dado de alta y tiene
de alta. una clave de acceso única. Error de captura.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 55

Fin de archivo. Aviso 9 Se quiere obtener un reporte que contiene un rango de datos que no
existen o no se han capturado datos para ese archivo.
La llave no puede Aviso 10 La llave es un campo único que hace que, por medio de él, se
modificarse. identifique a un conjunto de datos (registro) para ser accesados. Este
NO se puede modificar porque el sistema lo usa como un identificador.
Disco lleno Aviso 18 El disco duro de su computadora no tiene el espacio suficiente que
requiere nuestro sistema para trabajar. Borre todos los archivos que no
use para apartar un espacio libre de 4 MB.
Registro en uso por Aviso 84 Es un aviso exclusivo de sistemas en red. Ocurre cuando otra persona
otra persona. que opera el sistema está modificando el registro que usted requiere
accesar. Espere a que la información sea liberada por quien lo ocupa.
Demasiados archivos Aviso 86 Se tienen abiertos más archivos que los que la computadora permite.
abiertos. Cierre las otras ventanas y aplicaciones. Si la computadora no
responde, apague su computadora, enciéndala y vuelva a cargar el
sistema.
Archivo actualmente Aviso 94 Igual a los dos anteriores.
en uso.
Pasaporte Aviso 100 Escriba el pasaporte correcto. Si no lo recuerda, recurra al
equivocado. administrador del sistema para que se lo proporcione.
Fecha incorrecta. Aviso 101 Escribió algún mes superior a 12 o día mayor que 31. Verifique y
escriba el dato correctamente.
Período fuera de Aviso 102 El sistema permite hasta 27 períodos (meses) abiertos.Usted capturó
rango. un número superior. Verifíquelo.
Directorio inválido. Aviso 103 El directorio es una división del disco duro de su computadora. Lo
escribió mal o alguien lo tiene protegido.
Nivel de cuenta Aviso 104 Fueron definidos menos niveles de detalle en su catálogo de cuentas
inválido de los que se desea introducir. El sistema permite máximo 9, mínimo
uno, el mayor. Verifique este dato.
No se ha dado nivel Aviso 105 En el menú de Configuración y en la empresa, debió definir los niveles
de detalle de su de detalle del catálogo de cuentas. Hágalo. Este dato es de vital
cuenta. importancia, consulte la ayuda en línea, contiene un ejemplo.
Tipo de póliza Aviso 106 Se acepta una D para póliza de diario, una I para la de Ingreso y E para
erróneo. la de Egreso. Verifique, la letra que se captura. Debe ser alguna de
éstas.
Póliza con Aviso 109 Está por borrar una póliza con movimientos y éstos se perderán.
movimientos. ¿Desea Verifíquelo. Si la póliza ya fue aplicada, debe desaplicarla antes de
borrarla? borrarla.
Dígito verificador Aviso 111 Las cuentas tienen un dígito verificador que evita errores de captura.
erróneo. Se está capturando un dígito y cuenta. Verifíque que no corresponden.
Unicamente se Aviso 112 Está tratando de introducir movimientos a una cuenta que no es de
permiten cuentas de último nivel. Si esto fuera permitido, se descuadraría la balanza.
último nivel.
No se permiten Aviso 113 No se pueden dar de alta movimientos a una cuenta de agrupación.
cuentas de Estas son para obtener reportes especiales.
agrupación.
No se ha especificado Aviso 114 Usted seleccionó numeración del folio de pólizas automático, pero no
el corte de folio. definió si el corte es por mes o ejercicio. Defínalo en el menú de
configuración, en datos del sistema.
Empresas con Aviso 117 No se pueden consolidar empresas que tengan diferentes niveles de
diferente nivel de detalle en su estructura del catálogo de cuentas.
cuenta.
No se encontró la Aviso 118 Está tratando de hacer una reexpresión con algún número de tabla de
tabla para reexpresar. INPC que no existe. Verifique el número de tabla.
Falta la tabla para Aviso 119 Similar al anterior, pero sin encontrar una tabla para el año a
este año. reexpresar.
Cuenta no tiene nivel Aviso 120 No se puede dar de alta una cuenta porque no tiene "padre" la
superior. siguiente de nivel superior.
Cuenta tiene Aviso 121 Para dar de baja una cuenta que tiene cuentas de nivel inferior, se
subniveles. requiere primero borrar desde los niveles auxiliares hasta el que se
desea borrar.
Cuenta tiene saldos Aviso 122 No se puede borrar una cuenta con saldos. Debe esperar a que la
pendientes. cuenta no tenga saldos ni movimientos en todo el ejercicio., hasta el
cierre de ejercicio, ya que si esto se permitiera, se descuadraría la
balanza.
Nivel superior tiene Aviso 123 No se puede dar de alta una subcuenta si el padre tiene saldos o
saldos pendientes. movimientos pendientes.
Cuenta tiene Aviso 124 Mismo caso que el aviso 122.
movimientos
pendientes.
56 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

Nivel superior tiene Aviso 125 Mismo que el aviso 123.

movimientos.
La clave no puede ser Aviso 126 Se trata de proporcionar una clave (número de partida) con valor de
cero. cero, lo cual no se permite dentro del sistema. Escriba un valor mayor a
cero.
Categoría debe ser Aviso 127 La categoría de cuenta debe por fuerza ser definida, porque identifica
definida. el rubro al que pertenece la cuenta.
La categoría debe ser Aviso 129 El número de la categoría es incorrecto. Verifíquelo, ya que está
acumulativa. escribiendo un número reservado para totales. Por ejemplo, total de
activos. Consulte la ayuda en línea.
Cuenta de utilidad no Aviso 130 La utilidad o pérdida del ejercico se acumula en una cuenta que debió
definida en el darse de alta en el menú de configuración en datos del sistema.
catálogo. Verifique su existencia.
La cuenta de utilidad Aviso 131 No se pueden dar de alta movimientos a la cuenta de utilidad, ya que el
no debe contener saldo de ésta lo acumula el sistema según la utilidad o pérdida del
movimientos. ejercicio.
Existen pólizas sin Aviso 135 No se puede hacer el cierre de ejercicio cuando existen pólizas sin
aplicar. aplicar.Si tiene pólizas sin aplicar que no requiere, cancélelas.
Sólo se permiten Aviso 142 La cuenta de utilidad debe ser de nivel mayor. Este mensaje puede
cuentas de mayor. aparecer en otros procesos que requieren cuenta de mayor.
Cuenta sin Aviso 143 Se desea consultar el presupuesto de una cuenta a la cual no se le ha
presupuestos. asignado presupuesto alguno.
Tiene que definir la Aviso 144 Para poder dar de alta los datos del sistema, es obligatorio definir la
cuenta de utilidad. cuenta de utilidad.
No se puede dar de Aviso 150 No se puede borrar al usuario que hace las veces de supervisor o
baja al administrador administrador del sistema.
del sistema.
Debe escribir un Aviso 151 Está definiendo un formato de importación/exportación de información,
separador de fechas. por lo tanto, debe especificar que carácter dividirá las partes de una
fecha (mes, día y año).
Debe escribir un Aviso 152 Esta definiendo un formato de importación/exportación de información,
separador de campos. y por lo tanto, debe especificar que carácter delimitará a cada campo.
No existen pólizas Aviso 153 Se trató de obtener un reporte que requiere de pólizas aplicadas y no
aplicadas. existen. Aplique sus pólizas (Paso a mayor).
No se puede dar de Aviso 154 La moneda 0 se utiliza para identificar el tipo de cambio y el nombre de
baja a la moneda la moneda en la que el usuario captura su información. Esta moneda
nacional. no puede eliminarse del archivo.
La cuenta no fue Aviso 155 Intentó incluir en algun algún proceso de B-10 una cuenta que no fue
definida para B10. marcada como cuenta de B-10 en el catálogo. Verifique esta marca.
La empresa no se Aviso 158 Este aviso se presenta si trató de consolidar o trasladar pólizas a una
encuentra dada de empresa que no existe o no tiene dado de alta el sistema de
alta. Contabilidad Profesional.
Existe algún proceso Aviso 160 Existen ciertos procesos que no permiten otras ventanas abiertas;
activado. ciérrelas. En caso de que persista el aviso, salga de la Contabilidad y
vuelva a entrar.
Ese número de póliza Aviso 163 Se encuentra en un proceso que generará un póliza y el número de
ya existe. póliza indicado ya fue dado de alta en el archivo. Elija otro número. Si
utiliza el folio automático, revise que no existan problemas en su
archivo de datos del sistema.
No se pudo crear la Aviso 164 No se pudo crear la ventana del proceso elegido, causa posible, falta
ventana. de memoria. Cierre ventanas o aplicaciones abiertas y repita la
operación.
Su cuenta de usuario Aviso 165 Está tratando de ejecutar una un función a la que no tiene autorización.
no tiene derecho a Verifique sus facultades con el administrador del sistema.
esta función.
No se puede modificar Aviso 166 El tipo de cambio de la moneda nacional no se puede modificar;
el tipo de cambio de la siempre es 1. La moneda nacional se identifica por ser aquella con
moneda nacional. número 0.
No hay elemento Aviso 168 Debe seleccionar elementos de la ventana en que está trabajando.
seleccionado. Marque el elemento que se refiere a la opción o contenga la
información con la que desea trabajar.
No debe mezclar Aviso 171 Con el fin de no descuadrar el balance general, no se permitirá incluir
cuentas de B10 e en una misma póliza cuentas de B-10 y cuentas históricas.
históricas.
La empresa ya se Aviso 173 Se trata de crear una empresa que ya existe. Elija otro número para
encuentra dada de identificar a su empresa.
alta.
El valor debe estar Aviso 174 El número de enteros para cantidades monetarias debe caer en el
entre 1 y 14. rango 1 a 14
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 57

El valor debe de estar Aviso 175 El número de decimales a utilizar en el sistema debe estar en el rango
entre 0 y 2. 0 a 2.
El valor debe estar Aviso 176 El número de períodos abiertos en línea que manejará el sistema
entre 12 y 27. puede ser cualquier número de 12 a 27.
No pueden existir dos Aviso 177 Está intentando definir una fórmula y tiene espacios en blanco. Aquí
cantidades sin va un signo de operación o si es una cantidad, no debe tener espacios
operación. intermedios.
El valor debe de estar Aviso 189 La clave proporcionada (diarios, centro de costos o monedas) debe
entre 1 y 99. estar en un rango de 1 a 99.
El valor debe ser Aviso 190 Se le pidió alguna clave o número de período, en los cuales un valor de
mayor a cero. cero no es válido. Proporcione un número mayor a cero.
No puede haber más Aviso 191 No puede haber más de cinco formatos para exportación o importación
de cinco formatos. de archivos.
No hay razones Aviso 192 Intentó emitir el reporte de razones financieras y no ha definido
financieras a calcular. fórmulas para ello.
El monto existe en Aviso 194 Se quiere dar de baja algún monto que está siendo utilizado o
alguna formula. referenciado en alguna fórmula. Consulte las formulas de razones
financieras.
Monto no definido. Aviso 196 Está tratando de incluir en su fórmula algún monto que no está
definido. Verifique los montos y sus nombres.
Número de período Aviso 197 En el proceso de cambio de período se eligió un período que no existe
inválido. en el sistema (mayor a los que se indicó que se utilizarían en datos del
sistema).
Datos incorrectos. Aviso 198 Verifique los datos que acaba de capturar porque uno o más son
erróneos, principalmente datos numéricos y rangos.
Debe existir la póliza Aviso 199 No debe grabar partidas de una póliza o lote antes de grabar la
antes de capturar los cabecera del mismo. Presione el boton "Movimientos".
movimientos.
No hay una impresora Aviso 200 Se intentó imprimir un reporte antes de definir en Windows el tipo de
instalada. impresora que se utilizará (o posiblemete no esté activada).
No hay memoria Aviso 202 Existen demasiadas aplicaciones o ventanas abiertas. Cierre las que
suficiente. no usa. Si el error persiste, verifique la memoria RAM de su
computadora o auméntela.
No hay espacio en Aviso 203 Borre del disco duro todos los archivos que no use hasta dejar mínimo
disco. 3 o 4 MB libres. Inicie con archivos de extensión .OLD y .BAK.
Recursos de Aviso 206 Alguien de la red está utilizando alguno de los recursos de impresión.
impresión en uso. Sólo espere a que se liberen.
La póliza tiene Aviso 209 Es una confirmación. El usuario trata de borrar una póliza que tiene
movimeintos, ¿Desea movimientos, por lo que se pide una confirmación antes de efectuar la
borrarla? acción.
El lote tiene Aviso 210 Misma condición que el aviso 209.
movimientos, ¿Desea
borrarlo?
No puede ser una Aviso 211 No se debe incluir en una póliza un movimiento hacia la cuenta de
cuenta de resultados. resultado del ejercicio que se indicó al dar de alta la empresa.
La cuenta no debe Aviso 215 Las cuentas cuyo primer carácter es un cero, se refieren a cuentas de
empezar con 0 (cero). agrupación, y en este campo se le solicita una cuenta no de
agrupación, cualquiera que no empiece con cero.
Debe escribir una Aviso 216 Existen datos clave que son llaves de acceso que NO pueden quedar
clave. en blanco. Como el número de cuenta. Verifique su captura.
Debe escribir una Aviso 217 No puede existir una clave vacía. Este dato servirá para identiicar al
clave. formato que esta definiendo, por lo que se requiere que contenga al
menos un carácter.
La suma de enteros y Aviso 218 El número más grande que se puede representar en el sistema no
decimales es mayor a puede exceder 14 dígitos (sumando enteros y decimales). Cambie el
14. número de enteros o decimales de acuerdo a sus necesidades.
No existe el formato Aviso 219 Para exportación o importación de archivos o reportes, debe haber
en la lista. formatos previamente definidos. Accese el menú de Configuración y
defina el formato.
No existen cuentas en Aviso 220 Se trata de efectuar una conciliación bancaria antes de dar de alta el
el catálogo. catálogo de cuentas.
No se puede dar de Aviso 221. Trata de eliminar del archivo de monedas una que se utiliza en el
baja la moneda sistema de contabilidad.
utilizada por
contabilidad.
Existen otros Aviso 222 Igual que el aviso No. 160.
procesos activos.
El número no puede Aviso 223 El número de póliza o lote no debe exceder a este número.
ser mayor a 65535,
58 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

Número de diario Aviso 224 Se trata de hacer referencia a un diario que no ha sido dado de alta en
inexistente. el sistema.
El tipo de cambio Aviso 225 No se debe indicar un tipo de cambio menor o igual a cero, ya que esto
debe ser mayor a alteraría su información, reflejando saldos no reales.
cero.
No existe el estado Aviso 226 Se trata de conciliar una cuenta bancaria que no tiene capturado el
para la cuenta. estado de cuenta del banco. Captúrelo.
Debido a que este Aviso 227 Se envía este aviso para recordarle que es importante obtener un
proceso... respaldo antes de efectuar algún proceso que pueda alterar la
información de su empresa.
El proceso se terminó Aviso 228 El sistema le indica que el proceso que se estaba ejecutando no
exitosamente. presentó problemas y que termino correctamente.
La cuenta debe tener Aviso 229 Se debe asignar categoría de Capital a la cuenta de pérdida o ganancia
la categoría de del ejercicio.
Capital.
Existen pólizas sin Aviso 230 Igual que el aviso No. 135.
aplicar.
Falta definir cuenta Aviso 231 Si se eligió el uso de B-10, se debe definir una cuenta donde se
complementaria para acumula el saldo de la reexpresión de resultados del ejercicio. Debe
B10. dar de alta esta cuenta.
El estado para la Aviso 237 Se intenta obtener el reporte de conciliación bancaria sin haber hecho
cuenta es no este proceso. En el menú de "Especiales" en el submenú de
conciliado. "Conciliación Bancaria", ejecute esta opción.
El último renglón del Aviso 238 Dentro de la definición de formas, el último renglón que ocupará el
detalle es mayor al detalle de las pólizas excede a la longitud de la hoja. Reduzca la
número de renglones. longitud de este renglón.
Debe proporcionar un Aviso 239 No se permiten claves identificadoras en blanco.
nombre a la forma.
Se borrará la forma y Aviso 240 Se solicita una confirmación para proceder a eliminar una forma de
el detalle, ¿esta impresión del sistema.
seguro?
Debe indicar posición Aviso 242 Dentro del diseño de formas, no se indicaron posición y longitud del
y longitud del campo. campo a imprimir. Hágalo.
El renglón excede la Aviso 243 Verifique la longitud máxima en la forma.
longitud de la forma.
La columna excede el Aviso 244 Igual al anterior.
ancho de la forma.
Esta longitud ya no Aviso 245 Similar a los 2 anteriores.
cabe en la forma.
Este campo ocupa el Aviso 246 Está intentado definir un campo en una posición que ya está siendo
mismo lugar que otro. usada por otro dato. Verifique su posición.
No existen estados de Aviso 247 Debe dar de alta un estado de cuenta antes de proceder a efectuar la
cuenta de bancos en conciliación bancaria.
el catálogo.
Clave no válida. Aviso 248 La clave es una llave de acceso única, la debe escribir igual a como se
definió, verifique su captura.
No existen formas Aviso 249 Debe definir el diseño de las alguna formas antes de imprimirlas.
para impresión.
No existe el directorio Aviso 253 Se indicó un directorio para respaldos que no existe en su disco duro.
de respaldo, ¿Desea Se pide una confirmación para crearlo, o bien que usted indique otro
crearlo? directorio.
No se pudo crear el Aviso 254 Por alguna razón no se pudo crear el directorio para respaldos
directorio de respaldo. indicado. Verifique si tiene espacio en disco, privilegios de creación o
el buen funcionamiento de sus dispositivos. Indique otro directorio.
Directorio de respaldo Aviso 255 Se indicó el nombre de un directorio que no sigue las reglas de DOS o
inválido. bien, no puede ser creado en su disco duro.
La linea está Aviso 256 En el archivo a importar faltan campos en alguna partida, o los datos
truncada. no son consistentes.
El formato de la fecha Aviso 257 Un campo que corresponde a una fecha en un archivo a importar no
es incorrecto. tiene el formato correcto.
Se cambiará el Aviso 258 Se requiere cambiar el formato de algun archivo para que funcione
formato de un archivo, correctamente la nueva versión del programa de Contabilidad que
si tiene respaldo usted acaba de adquirir.
continue.
Insuficiente memoria Aviso 289 Igual al aviso 202.
para evaluar fórmula.
No existe ayuda Aviso 290 El tema seleccionado no fue tomado en cuenta dentro de la ayuda en
disponible para este línea. Avise a su distribuidor para conocer los planes al respecto.
tema.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 59

La fórmula no ha sido Aviso 291 Está intentando obtener el reporte de una razón financiera cuya fórmula
definida.. no existe. Verifique el nombre de la razón financiera.
La clave contiene Aviso 292 En este caso, no se permite combinar caracteres especiales con letras
símbolos inválidos. y números. Utilice únicamente letras.
La fórmula ya existe. Aviso 293 No se permiten definir 2 fórmulas con el mismo nombre.
Error de sintáxis en la Aviso 294 Dentro de la razón financiera, se definió una fórmula cuya sintaxis no
expresión. es correcta. Verifique que todos los paréntesis abiertos estén cerrados,
divisiones entre cero y demás expresiones algebráicas de la expresión.
Monto no definido... Aviso 295 Similar al aviso 196, especificando el monto.
Fórmula no definida... Aviso 296 Similar al aviso 291, especificando la fórmula de que se trata.
Error de sintaxis en la Aviso 297 Similar al aviso 294, especificando la expresión que tiene el error.
expresión...
Utilice cuentas Aviso 298 No debe repetir la misma cuenta dentro de las opciones de datos del
distintas para cada sistema. Proporcione una cuenta distinta en cada campo.
rubro.
El monto debe ser Aviso 301 Asigne un valor mayor a cero.
mayor a cero.
El porcentaje debe ser Aviso 302 Asigne un valor mayor a cero para que el porcentaje tenga algun
mayor a cero. efecto.
La tabla no existe. Aviso 304 Se quiere reexpresar con una tabla de INPC inexistente. Verifíquela.
La cuenta no es Aviso 305 Se está tratando de asignar movimientos a una cuenta que no es de
auxiliar. último nivel.
La cuenta no tiene Aviso 306 Quiere borrar el presupuesto de alguna cuenta a la cual no se le había
presupuesto. asignado. Seleccione otra cuenta.
La cuenta no es de Aviso 318 Verifique el número de cuenta a la que desea agrupar cuentas, porque
agrupación. el que capturó es erróneo. Las cuentas de agrupación deben iniciar con
cero.
No hay datos a listar o Aviso 337 Se trata de emitir un reporte para el cual no hay datos en el rango
rango mal definido. indicado.
La póliza no está Aviso 420 Se trata de generar una contrapartida de una póiza que no está
aplicada. aplicada.
El lote no está Aviso 421 Mismo que 420.
aplicado.
La póliza no está Aviso 422 El sistema le avisa que en la póliza que acaba de grabar no cuadran
cuadrada. los cargos y abonos de sus movimientos.
El lote no esta Aviso 423 Mismo que 422.
cuadrado.
La referencia debe de Aviso 426 Al capturar movimientos de conciliación bancaria, es obligatorio que
tener el número de éstos tengan una referencia para "casar" los movimientos.
cheque para el retiro.
Nivel de cuentas Aviso 471 La longitud de la cuenta debe de ser entre 1 y 16 caracteres.
inválido.
El límite superior Aviso 473 Verifique el número de períodos que definió en datos del sistema e
excede el número de indique un período menor o igual al número de períodos que maneja su
períodos de trabajo empresa.
del sistema.
No deben haber Aviso 480 Para poder ejecutar algunos procesos, se requiere que no haya otros
archivos de este usuarios en una red accesando a la misma empresa. Verifique que no
sistema ... existan otros usuario y reintente.
481: Inserte su disco... Aviso 481 Se le solicita que insrte el siguiente disco de respaldo para poder
continuar con el proceso de restauración o respaldo.
El directorio de Aviso 482 Se le avisa que no debe indicar el directorio en donde se encuentran
respaldos no puede... sus archivos de datos o de control para obtener un respaldo.
El directorio de Aviso 483 Mismo que el anterior.
respaldo no puede ...
484: Todos los Aviso 484 Se le avisa al usuario que se borraran todos los archivos que se
archivos de ... encuentran en un directorio o disco flexible. Esto es en el proceso de
obtener respaldos.
No existe el archivo o Aviso 485 Se intentó hacer una restauración de la información, pero falta un
directorio. archivo en el directorio en donde se guardó el respaldo.
489: Archivo Aviso 489 Al hacer una recuperación de archivos dañados, se encontró una
inconsistente ... inconsistencia en sus datos. Le recomendamos bajar su respaldo más
reciente.
Se encontraron Aviso 490 Se le avisa que algún archivo presenta un tipo de error o
errores en el ... inconsistencia, por lo que se tratará de recuperarlo.
¿Realmente desea Aviso 493 El proceso de iniciar una empresa borra todos los saldos de las
iniciar la empresa? cuentas y las pólizas que se encuentran capturadas. Por tal motivo, se
verifica que el usuario requiera esta opción. Debe estar seguro antes
de ejecutar el proceso.
60 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

No existe una Aviso 494 La empresa seleccionada para trasladar pólizas o para consolidación
empresa con ese no existe. Está en otro directorio o tiene otro número.
número en el
directorio indicado.
Debe capturar el Aviso 495 Para que el sistema pueda efectuar la consolidación, se le debe indicar
directorio de la el camino, es decir el directorio del disco duro en donde se encuentra
empresa controladora. la empresa controladora.
Debe capturar el Aviso 496 Para poder efectuar la consolidación de empresas, se requiere conocer
directorio de la el directorio de la empresa filial.
empresa filial.
La empresa capturada Aviso 497 Debe especificar empresas distintas como controladora y como filial.
es la misma que la
controladora.
La empresa capturada Aviso 498 No puede consolidar dos veces a una misma empresa (al mismo
es la misma que otra tiempo).
filial.
Debe capturar por lo Aviso 499 No ha especificado la empresa a consolidar.
menos una empresa
filial.
El usuario No está Aviso 500 Verifique la clave que se le asignó para entrar al sistema porque la que
dado de alta en el escribió está equivocada. Si no la recuerda, el administrador del
sistema. sistema le puede asignar una nueva clave.
Verifique que el Aviso 507 No tiene instalado el dispositivo contra copias que incluye el sistema.
dispositivo contra Verifique su puerto paralelo.
copias este
conectado.
La empresa no tiene Aviso 508 Se trata de abrir una empresa para la cual no se ha dado de alta el
enlace con enlace con Contabilidad Profesional.
Contabilidad
Profesional.
Error leyendo la Aviso 512 No está instalado el dispositivo de protección en su puerto paralelo.
protección.
La empresa Aviso 555 La empresa controladora debe tener en el archivo de control en el
controladora no tiene menú de Configuración la marca de enlace con Contabilidad
enlace con Profesional.
Contabilidad
Profesional.
La empresa filial no Aviso 556 Igual al anterior pero con la empresa filial.
tiene enlace con
Contabilidad
Profesional.
No existen cuentas de Aviso 557 La consolidación se hace a nivel mayor y no se encuentran las mismas
mayor en la empresa cuentas de mayor en esta empresa. Verifique el número de la empresa
controladora. controladora y la estructura de sus catálogos de cuentas.
No se puede crear el Aviso 563 En sistemas de un usuario alguien definió al archivo ESPCN con
espejo del archivo de atributo de sólo lectura. Cámbielo para que se pueda escribir sobre él.
control. En sistemas en red, verifique con el administrador de la red que le haya
dado a usted usuario facultad para escribir sobre los archivos. En
Netware 386 o superior no se permite esta opción. Usted debe borrar el
archivo de que se trata para que se vuelva a crear.
No se pudo copiar el Aviso 564 Igual al aviso anterior.
archivo de control a su
espejo.
No se puede crear el Aviso 565 Igual al aviso 563 pero con respecto al archivo de datos del sistema.
espejo del archivo de Referente al archivo ESPCP.
datos del sistema.
No se pudo copiar el Aviso 566 Igual al aviso 565.
archivo de datos del
sistema a su espejo.
Se encontraron Aviso 567 Al entrar al sistema, se detectó que había algún error en el archivo de
errores en el archivo control de la empresa. Se procederá a tratar de recuperarlo.
de control. Se ...
Se encontraron Aviso 569 Al entrar al sistema, se detectó que había algún error en el archivo de
errores en el archivo datos del sistema de la empresa. Se procederá a tratar de recuperarlo.
de datos del sistema...
El archivo de Aviso 572 Cuando esto ocurre, el sistema crea automáticamente un nuevo
pasaportes esta archivo de pasaportes en blanco. El administrador deberá definir otra
dañado, llame al vez los pasaportes de todas las personas que operan el sistema.
administrador del
sistema.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 61

Se ha creado el Aviso 573 Se le indica que al hacer una recuperación de archivos dañados se
archivo de tuvo que borrar a todos los usuarios del sistema. El supervisor debe
pasaportes... dar de alta a todos los usuarios del sistema nuevamente.
Proceso delicado, Aviso 576 Se ejecutará un proceso que afectará su información de forma
antes de ejecutarlo ... definitiva, por lo que se le pide que obtenga un respado nuevo (además
del que acostumbra).
No existe la tabla de Aviso 577 Verifique en el menú de Configuración en Tablas de Índices, que exista
INPC para la fecha la tabla con la que quiere reexpresar y que tenga todos los índices de
capturada. cada mes; si no existe captúrela.
No existe la moneda Aviso 578 Verifique en el menú de Configuración en Datos del Sistema la
extranjera usada por descripción exacta con la que definió la moneda extranjera; la debe
Contabilidad. escribir igual.
No se puede dar de Aviso 579 En este caso, si desea dar de baja la póliza, primero, desaplíquela en
baja la póliza el menú de mantenimiento a pólizas y después efectúe la baja. Los
aplicada. datos de la póliza se pierden definitivamente.
No se puede dar de Aviso 580 Caso similar al aviso anterior pero con lotes de movimientos.
baja un lote aplicado.
No existe la tabla de Aviso 581 Similar al aviso 577.
INPC para el año
actual.
El INPC del período Aviso 582 Entre a la tabla de INPC en el menú de configuración y capture el dato
actual es cero. real del período correspondiente.
No existe la tabla del Aviso 583 Similar al aviso 577, pero con la tabla del año anterior.
INPC del año anterior.
El INPC del período Aviso 584 Similar al aviso 582, pero con el INPC del mes anterior.
anterior está en cero.
La póliza no tiene Aviso 585 Está tratando de aplicar una póliza que no tiene movimientos. Capture
movimientos. los movimientos de la póliza o verifique el número de ésta.
El lote no tiene Aviso 586 Similar al aviso anterior pero con lotes.
movimientos.
Debe de capturar las Aviso 741 Al dar de alta la empresa, debe de pasar a la ventana de
cuentas de Características. Presione este botón y defina las cuentas de control
características. (Resultados, B-10, etc.).
La cuenta tiene Aviso 1501 No se puede dar de baja una cuenta con saldos. Elimine los saldos de
saldos. la cuenta con una póliza que los ponga en cero y espere al cierre del
ejercicio para efectuar la baja.
La cuenta está Aviso 1502 No se puede dar de baja cualquier cuenta que tenga información
agrupada. relacionada con ella, porque ésta se queda sin referencia.
La cuenta tiene Aviso 1503 No se puede dar de baja ninguna cuenta que tenga saldos pendientes
presupuestos. de cualquier tipo.
La cuenta tiene Aviso 1504 Similar al aviso 1502.
movimientos de
conciliación.
La cuenta tiene Aviso 1505 Similar al aviso 1502.
estados de banco.
La cuenta tiene Aviso 1506 Similar al aviso 1502.
movimientos capital.
La cuenta no tiene Aviso 1509 No existe el nivel superior de la cuenta que se está dando de alta.
padre. Usted debe definir su catálogo de cuentas de nivel mayor a nivel
auxiliar, sin dejar niveles intermedios en blanco.
El número de cuenta Aviso 1511 El número de cuenta está mal capturado, no concuerdan los niveles
no es congruente. intermedios. Verifíquelo.
No puede borrar la Aviso 1512 El sistema no permite que se borre la cuenta de resultados ya que en
cuenta de utilidad. ella se acumulan la pérdida o utilidad del ejercicio y es usada
intermante por el sistema.
La cuenta es de B10. .Aviso 1513 Al momento de relacionar las cuentas de B-10 con las históricas, se
está tratando de capturar una cuenta de B-10 en el lugar que va la
histórica.
La cuenta tiene Aviso 1515 Igual al aviso 1503.
presupuestos.
La cuenta no es de Aviso 1516 Similar al aviso 1513, a la inversa.
B10.
La cuenta reexpresa a Aviso 1517 Se desea dar de baja una cuenta que está relacionada con otra para
otra. efectos de B-10 y antes debe eliminar la liga.
La cuenta está Aviso 1518 Igual al anterior.
reexpresada.
No se puede borrar la Aviso 1520 Similar al aviso 1512, con otra cuenta.
cuenta de reexpresión
de la utilidad.
62 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

La cuenta es de Aviso 1521 No se pueden asignar movimientos contables a una cuenta de

agrupación. agrupación. Esta sirve para agruparle cuentas contables.
No se permiten Aviso 1522 Una categoría acumulativa es útil para para definir el rubro al que
categorias pertenecen las cuentas. La categoría totalizadora es para sumarizar
totalizadoras. rubros. Ejemplo: Total de activos. No se pueden asignar estas
categorías a las cuentas.
No se puede borrar la Aviso 1523 Similar al 1512, con otro tipo de cuenta.
cuenta de corrección.
No se puede borrar la Aviso 1524 Similar al 1512, con otro tipo de cuenta.
cuenta de exceso.
Lapso erróneo. Aviso 1525 El número de período proporcionado debe estar comprendido entre 1 y
el período en el que está trabajando.
No pude borrar el Aviso 1526 Existen dos posibilidades: el archivo está siendo usado por otro
archivo. usuario de la red o está protegido. Espere a que sea liberado o elimine
la protección.
No existen elementos Aviso 3516 Se esta tratando de salvar una forma de impresión que no tiene
en la forma. definidos los datos y el formato.
No pude crear archivo Aviso 3883 Similar al aviso 201.
de impresión.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 63

ERRORES
A continuación se explica la causa y posible solución para los casos
en los que el sistema emite un mensaje de error. Estos son más
delicados que los avisos; ya que un error indica que algo está
trabajando mal. Este "algo" puede ser difícil de encontrar; ya que las
causas son variadas.
Si después de eliminar la posible causa, el error persiste, llame a su
distribuidor o al departamento de soporte de nuestra empresa. Los
datos aparecen en una ventana al momento de cargar el sistema.

Mensaje Tipo/Núm. Acción a emprender.

El archivo no fue Error 3 Por alguna causa no identificada, algún archivo de datos del sistema
abierto. no se puede abrir. Abandone la operación del sistema. Apague su
computadora y vuelva a arrancarla. Cargue el sistema de nuevo y
regrese al lugar donde estaba operando.
Archivo no encontrado Error 12 Verifique que los archivos de datos del sistema se encuentren en el
en el directorio directorio que se definió para esto al instalar el sistema. Es posible que
indicado. los archivos se encuentren en otro directorio o que alguien los haya
borrado. Si ocurrió esto último, baje sus respaldos. Si sólo se cambió
de directorio, indique el nuevo directorio de archivos dentro del archivo
de datos del sistema dentro de la sección de configuración.
No puedo crear el Error 25 Ya existe un archivo con el mismo nombre y está protegido contra
archivo. escritura o el disco duro de su computadora está lleno.
No puedo accesar el Error 35 El directorio no existe. Verifíquelo o si es un sistema en red, verifique
directorio del archivo. sus facultades de acceso.
No se especificó el Error 36 Al cargar el manejador de archivos, no se especificó el uso de
uso de transacciones. transacciones. Debe editar el archivo WIN.INI y añada en la línea que
inicia con BTRIEVE, el parámetro \T:TRANCP.TRN
Existe otra Error 37 Error interno del sistema. Abandone la operación y repita el proceso de
transacción activa. carga. Si el error persiste, consulte a su distribuidor.
No puedo crear el Error 201 Problemas con el spooler, verifique que exista una línea similar a la
archivo de impresión. siguiente en sus variables de ambiente: SET TEMP=C:\TEMP. Esta
línea debe estar contenida el archivo AUTOEXEC.BAT. Verifique que
exista el directorio asignado. En este caso C:\TEMP.
No pude cargar la Error 205 Error interno, comuníquelo a Prisma.
cuerda de recursos.
No pude activar medio Error 207 Causa variada. Verifique todo lo relacionado con la impresión. Puede
de impresión. ser similar al error 201. Verifique spooler, programas de impresión,
fonts y si su equipo es capaz de imprimirlo, etc.
No se pudo liberar el Error 208 Error interno. Apague su computadora, vuelva a encenderla y cargue el
"display context" de la sistema. Si persiste el problema, entonces comuníquelo a Prisma.
impresora.
No se pudo borrar el Error 232 Al hacer el cierre de ejercicio, se crean nuevos archivos y se
archivo de pólizas. renombran otros. Verifique que los archivos no estén protegidos contra
escritura. Debe BAJAR RESPALDOS y repetir el cierre.
No se pudo borrar el Error 233 Similar al error 232.
archivo de
movimientos.
No se pudo renombrar Error 234 Similar al error 232.
el archivo de pólizas.
No se pudo renombrar Error 235 Similar al error 232.
el archivo de
movimientos.
Proceso incompleto. Error 427 Ocurrió algún error en un proceso delicado que usa varios archivos y la
Baje su respaldo. información está inconsistente. Baje su respaldo.
"Handle" inválido, ver Error 470 Error interno, comuníquelo a su distribuidor.
rutina "despliega
forma".
No pude abrir el Error 474 Revise el archivo ASCII que se va a importar. Posiblemente esté
archivo origen para la dañado.
importación.
64 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

No pude abrir el Error 478 El archivo en donde se grabarían los datos de la exportación no se
archivo destino para la pudo crear. Verifique las protecciones en su disco y directorios.
exportación.
No se pudieron cerrar Error 479 Los archivos quedaron dañados en la aplicación. La posible causa es
los archivos abiertos variada. Baje los respaldos.
en la aplicación.
Error de escritura al Error 486 No se pudo grabar información en el disco flexible. El disco está
copiar el archivo. dañado, no formateado o protegido. Cámbielo o quite la protección.
Error número nn del Error 487 Error interno del sistema operativo. No depende de Prisma, sino de
sistema operativo. Microsoft. Verifique que su unidad de almacenamiento no esté dañada.
No se copió el archivo Error 488 Similar al error 486. Verifique el disco al que se está efectuando el
completamente al respaldo.
directorio destino.
No se pudo abrir el Error 491 No se pudo recuperar su información. Debe bajar su respaldo. Estado
archivo auxiliar para XX. Baje su respaldo.
recuperación.
Se encontrarón Error 492 Similar al error 491.
errores en el archivo.
Baje su respaldo.
Error leyendo Error 512 Verifique que la protección contra copia del sistema se encuentre
protección. debidamente conectada. Si el error persiste, verifique que su puerto
paralelo funcione correctamente.
No se pudo abrir el Error 558 Ocurre en la consolidación. Verifique que todos los archivos de la
archivo de control de empresa filial no estén protegidos contra escritura o no estén dañados.
la empresa filial.
No se pudo abrir Error 559 Similar al error 558.
archivo de saldos M.
N. de la empresa filial.
No se pudo abrir el Error 560 Similar al error 558.
archivo de saldos M.
E. de la empresa filial.
No se pudo abrir el Error 561 Similar al error 558.
archivo de datos del
sistema de la empresa
filial.
No se pudo copiar el Error 568 Se encontró un daño en los archivos. Principalmente en el archivo de
archivo espejo al control y se trató de accesar su espejo, pero también está dañado.
original. Baje su Baje su respaldo.
respaldo.
No se pudo reinsertar Error 570 Error al hacer la recuperación de archivos. No se pudieron recuperar.
el registro del Baje su respaldo.
administrador del
sistema.
No se pudo crear el Error 571 Similar an error 569.
archivo de
pasaportes. Baje su
respaldo.
No se pudo renombrar Error 574 Similar al error 569.
el archivo dañado
para la recuperación.
Ya existe el archivo Error 575 Borre el archivo auxiliar que ya existe y repita el proceso de
auxiliar para la recuperación.
recuperación.
No catalogado. Error 699 Apunte el lugar del sistema en el que ocurrió el error y las condiciones
Consulte a su para reportarlas a Deproinsa.
distribuidor.
Parámetro de Error 5001 El parámetro anterior debe estar comprendido entre 1 y 255. Verifique
bloqueos fuera de en el archivo WIN.INI , en la línea de Btrieve, que este dato sea el
rangos. correcto.
Error de alojamiento Error 5002 Btrieve no pudo alojar toda la memoria solicitada. Usted debe disminuir
de memoria. la carga de memoria del manejador de archivos. El parámetro M:nn se
encuentra en el archivo WIN.INI. Reduzca su valor hasta eliminar el
problema.
Parámetro de Error 5003 Similar al error anterior. En lugar de disminuir el valor del parámetro M,
memoria muy se debe aumentar.
pequeña.
Tamaño de página Error 5004 El parámetro P: de btrieve que está en el archivo WIN.INI debe tener
fuera de rango. un valor que sea múltiplo de 512.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 65

Unidad inválida para Error 5005 La unidad especificada para los preimagen debe tener el mismo "path"
archivos preimágenes. o ruta aunque sea en otro disco, que la que tiene Btrieve.
Tamaño de Buffers Error 5006 El parámetro B: de btrieve, dentro del archivo WIN.INI debe estar entre
fuera de rango. uno y 64. Verifique este dato.
Parámetros de Error 5007 Parámetro F: en el archivo fuera de WIN.INI debe tener un valor entre 1
archivos rango. y 255. verifíquelo.
Parámetro inválido de Error 5008 Verifique todos los parámetros de Btrieve en el archivo WIN.INI.
inicialización. Alguno es incorrecto.
Archivo de Error 5009 El archivo de transacciones en la línea de Btrieve se debe llamar
transacciones no siempre TRANCP.TRN. No se puede cambiar el nombre. Entre al
válido. WIN.INI y verifíquelo.
Error al accesar Error 5010 Al tratar de recuperar una transacción, el manejador de archivos tuvo
archivo de control de un problema. Verifique sus archivos entrando al menú de utilerías
transacciones. dentro del sistema.
Buffer de compresión Error 5011 El parámetro U: en la línea de de Btrieve en el archivo WIN.INI debe
fuera rango. tener un valor entre 1 y 64. Verifíquelo.
Hay archivos abiertos Error 5014 Se intentó cerrar Btrieve cuando había archivos abiertos. Verifique sus
o transacciones archivos entrando al menú de utilerías.
activas.
Btrieve ya ha sido Error 5016 Se trató de inicializar Btrieve y ya se había efectuado este proceso. Es
inicializado. posible que inmediatamente después de este error se de alguno de los
anteriores. Si no lo hace, continue su operación normal.
Memoria insuficiente. Error 6001 Similar al error 5002.
Parámetros inválidos. Error 6002 Similar al error 5008.
No se permiten Error 6003 En la operación en red, el programa "Requester" sólo permite el
accesos. acceso a archivos que estén en el servidor; no en el disco duro de la
estación.
Versión inválida de Error 6005 Se requiere de una versión del SPX 2.0 en su red para que corra el
SPX. programa Requester.
No hay espacios Error 6007 Ya llegó al número máximo de aplicaciones abiertas que accesan al
disponibles para una programa Requester. Hasta 10. Debe cerrar alguna aplicación para
nueva tarea. seguir trabajando.
66 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

8.4.- La ayuda en línea.

La ayuda en línea, es un refuerzo importante para que usted supere
con rapidez el aprendizaje necesario para implementar su sistema.
En la ayuda en línea se presenta una explicación más exhaustiva de
los procesos que incluye Contabilidad Profesional Integra (es
realmente el manual de referencia).
La actual versión del sistema y las versiones posteriores tendrán la
misma presentación, ya que es más rápido, fácil y menos tedioso el
aprendizaje por computadora y al mismo tiempo que se va
recorriendo el sistema, pero si usted prefiere el documento escrito,
esta ayuda en línea se puede imprimir, como se explica adelante.

8.4.1 ¿Qué es la ayuda en línea?

La ayuda en línea es el principal auxiliar del usuario para operar e
implementar el sistema correctamente. Usted puede hacer uso de
esta herramienta al mismo tiempo que implementa el sistema, o lo
puede llevar a cabo en forma independiente antes de iniciar la
operación de su Contabilidad Profesional Integra.
Si usted hace llamado a la ayuda en línea desde la operación del
sistema, se le presenta el tema relacionado con la parte del sistema
que esta operando en ese momento.
Antes de empezar a hacer uso de la ayuda en línea, es importante
leer primero la siguiente sección, para conceptualizar esta
herramienta

8.4.2.- Estándares de operación y partes que integran a

la ayuda en línea.
El identificar las partes de la ayuda en línea es importante para que
usted la maneje como si se tratara de un libro escrito en su
computadora.
Al momento que la ayuda en línea se presenta, la acompañan 5
botones cuadrados en la parte superior. La forma estándar de
accesar estas opciones, por medio de teclado, es oprimiendo Alt +
Letra Subrayada.
Cuando estas opciones tienen una tonalidad débil, significan que no
están habilitados. Cada uno de estos tiene su función específica que
a continuación se explica:
+ Indice (index). Esta opción regresa el cursor al índice general de
la ayuda en línea, independientemente del tema que se
encuentre consultando en ese momento.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 67

+ Atrás (Back).Esta función le permite retroceder a través de los

temas en la misma secuencia que se fue avanzando. Por
ejemplo, si al entrar a la ayuda en línea consultó primero
"Configuración de la empresa", después, "Categorías" y ahora
está en "Catálogo de cuentas", y oprime Atrás, regresará a
"Categorías". Repitiendo la operación, llegará a Configuración.
+ Hojear<< (Browse). Esta opción cambia el cursor a temas
anteriores del mismo ramo de opciones, sin necesidad de
regresar al tema padre. Por ejemplo, los temas del menú de
configuración están ligados a este tronco, conteniendo las
opciones de:
Empresa
Sistema
Centro de Costos
Definición de Reportes, etc.
Si el tema que se está consultando es el último de la lista, esta
opción le regresará uno a uno, y al llegar a Empresa se
deshabilita.
+ Hojear>> (Browse).Esta opción opera en igual forma que la
anterior, pero en sentido contrario.
+ Buscar (Search).Está opción esta habilitada en Windows, pero
no en nuestro sistema de contabilidad. El objetivo de ésta es
buscar de entre todas las palabras que tienen una definición en
que tema o temas estan incluidas.

Adelante se explican las opciones contenidas en el menú de la ayuda

en línea, explicando los estándares de operación que se usan para
trabajar en ellas.

El índice de la ayuda en línea. Todos y cada uno de los temas se

distinguen por estar subrayados. Para moverse a través de los
diferentes temas, se hace uso de la tecla de TAB. Una vez que
está situado el cursor sobre el tema que usted requiere
investigar, oprima ENTER. Para AVANZAR en el contenido del
tema, haga uso de la TECLA DE DIRECCIÓN HACIA ABAJO o PGDN
(re pag). Para retroceder dentro del mismo tema la TECLA DE
DIRECCIÓN HACIA ARRIBA, o PGUP (Av Pág).Para retroceder al
tema anterior, una vez que estudia el actual; oprima la tecla F9 y
para abandonar la ayuda en línea desde cualquier tema oprima
ALT + F4. Para seleccionar un tema con el ratón, se debe situar
el cursor de éste sobre el tema deseado y oprimir el botón
izquierdo.
68 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

Existen dentro de los temas palabras cuyo significado se puede

investigar. Estas palabras aparecen con un subrayado-punteado.
Para hacer lo anterior, se debe mover por medio de la tecla de
TAB y presionar y mantener presionado la tecla ENTER durante el
tiempo que se lee el significado.
Con el ratón, se posiciona el apuntador de éste sobre la palabra y
se presiona y se mantiene presionado el botón del ratón durante
el tiempo que se lee el significado.

Uso del teclado. Una explicación completa de la forma en como

se usa el teclado dentro de Windows, se proporciona en este
tema. Esta explicación se obtiene directamente de Windows.

Ayuda de la ayuda en línea. Para una referencia completa de

como usar la ayuda en línea, usted puede accesar esta parte (la
cual la proporciona directamente Windows). En caso de tener
alguna dificultad en la operación, lea a detalle esta opción que se
presenta en el menú de la ayuda.

8.4.3.- Las dos formas de operar la ayuda en línea.

Existen dos diferentes maneras de accesar la ayuda en línea. Se
puede recorrer sin estar operando el sistema (en forma
independiente) con lo que se accesa el índice general de la
ayuda en línea.
La segunda forma de operarla, la más común, es consultar el tema
específico en el que se encuentra usted dentro del sistema de
Contabilidad.
Iniciamos con esta última opción:
+ Acceso de la ayuda en línea cuando se está operando el
sistema.La forma más común de solicitar ayuda es ésta ya que
se accesa el tema específico que se esta operando en el sistema
al momento de pedir ayuda. Existen dos posibilidades: por medio
de teclado y por medio de ratón. Iniciamos explicando la primera
opción:
Con teclado.Seleccione el menú que requiera investigar,
oprimiendo ALT + LA LETRA SUBRAYADA. Si dentro del menú
requiere una opción específica, escriba la letra subrayada (el
acelerador) de éste. Espere a que aparezca la ventana del
submenú y oprima F1 para accesar la ayuda en línea.
Después de unos segundos, aparece el tópico referente a la
parte del sistema en que se encuentre.
La ayuda correspondiente al submenú requerido también se
puede accesar cuando el cursor está en el submenú (antes de
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 69

pasar a la ventana de la opción). Para llegar hasta aquí lo hace

por medio de La TECLA DE DIRECCIÓN HACIA ABAJO y, desde
aquí, oprima F1.
No todos los campos tienen ayuda en línea, porque en el manual
se explican algunos. Si usted oprime F1 y no obtiene
respuesta, es que no hay ayuda en línea para esa opción.
Si el tópico tiene varios temas, recórralos por medio de la tecla
TAB, y una vez posicionado el cursor en el tema requerido,
oprima ENTER.
Para AVANZAR dentro del tema, oprima la tecla PGDN, o haga
uso de la TECLA DE DIRECCIÓN HACIA ABAJO. Puede retroceder
por medio de PGUP o TECLA DE DIRECCIÓN HACIA ARRIBA,
después de que el tema a estudiar esté claro, puede regresar
al sistema oprimiendo las teclas ALT + F4.
En caso de querer repasar más de una vez el tema, puede
regresar al inicio de éste antes de abandonarlo, oprimiendo
CTRL +HOME, y repitiendo el procedimiento anterior hasta
comprender perfectamente lo que la ayuda explica.
Para llegar directamente hasta el FINAL de un tema, oprima las
teclas CTRL + END.
Con el ratón. El uso del ratón en la ayuda en línea es sencillo.
Todos los botones se seleccionan presionando el botón del
ratón, una vez que el apuntador del ratón esté situado en el
lugar adecuado.
Se sigue el mismo procedimiento para seleccionar un tema, (todo
texto subrayado) o para consultar el significado de una palabra
con subrayado punteado. En esta última opción, la diferencia es
que debe mantener presionado el botón izquierdo del ratón
hasta que termine usted de leer la definición del término.
El uso del ratón tiene una opción interesante. Se puede usar
antes de operar el sistema y de capturar datos. Se llama opción
de contexto sensitivo. Por medio de ella, usted puede repasar
toda la ayuda en línea con el ratón, como si estuviera operando
el sistema. La diferencia es que en lugar de accesar ventanas
de las opciones, se va recorriendo toda la ayuda en línea del
sistema.
Para ejecutar esta opción, presione las teclas SHIFT + F1 al
mismo tiempo y el apuntador del ratón se ve acompañado de
un ?, de modo que cada vez que entre a una opción del
sistema, consultará la ayuda en línea referente a cada opción
que se recorra. Para regresar el ratón al modo de operación
normal (del sistema), presione ESC.
70 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

+ Acceso de la ayuda en línea en forma independiente al

sistema. El uso de esta opción es menos frecuente que la
anterior, pero también es útil. Se recomienda recorrer la ayuda
en línea del sistema, antes de iniciar la captura de datos y la
operación de éste.
Para lograr el acceso de la ayuda en línea sin cargar el sistema de
Contabilidad, escriba lo siguiente:
Win Winhelp Cp.hlp
A continuación, le aparece el índice de la ayuda en línea. A partir
de este momento, usted lo puede operar de la misma forma
como se explicó anteriormente.
Para abandonar la ayuda en línea, oprima ALT + F4 y el cursor
pasará a la ventana de otra aplicación activa. En caso de estar
consultando la ayuda en línea de Windows, al oprimir las teclas
anteriores, el cursor regresa a éste.

8.5.- Movimiento en la ventana de reportes.

En este capítulo, se explica como aprovechar al máximo la capacidad
limitada del monitor para efectuar una consulta óptima de los reportes
por pantalla. Esto tiene un manejo particular, similar al que se emplea
en las hojas de cálculo y se detalla a continuación.
8.5.1.- División del video para consulta de reportes.
Los reportes por pantalla tienen el mismo formato que los reportes
en papel. Esto, en la forma tradicional de consultarlos, los haría
poco útiles. Por tal motivo, nuestros sistemas tienen la
posibilidad de dividir la pantalla hasta en cuatro ventanas cada
una con su área de desplazamiento independiente para
consultarlos con éxito.
Se recomienda al usuario imprimir los reportes por pantalla por
rangos, ya que éstos tienen por objeto el verificar los reportes
antes de enviarlos a la impresora, agilizando el acceso a la
información y ahorrando papel.
El objetivo de dividir la pantalla es que usted mantenga fijos ciertos
datos que le sirven de referencia y acerque a ellos otros datos
que se pueden encontrar alejados en los extremos izquierdo o
derecho de su pantalla para la consulta del reporte. Este
movimiento de los datos se efectúa en forma horizontal.
También el desplazamiento se puede hacer en forma vertical, por
medio del área de desplazamiento vertical que aparece en la
extrema derecha de su monitor.
A continuación, se explica como se hacen las divisiones:
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 71

Con el teclado. Oprima CTRL + <Signo de suma>, ambas teclas

al mismo tiempo, para hacer la primera división de su pantalla.
Como resultado, le aparece una raya vertical gruesa, que
marca dónde se efectuó la división. El tamaño de la división se
puede manipular para modificarlo de acuerdo a su necesidad
de consulta. Esta raya se puede mover hacia la derecha o la
izquierda, según lo requiera su reporte, por medio de CTRL +
TECLAS DE DIRECCIÓN IZQUIERA O DERECHA, soltándolas en el
punto en donde se requiera fijar la raya de división. Una vez
que la división está como usted la require, puede empezar a
llevar a cabo el movimiento de los datos. Cada ventana que
usted abre, tiene su área de desplazamiento independiente,
pero el control sólo puede estar en uno. Al inicio, el control lo
tiene la pantalla de la extrema izquierda. Para cambiar el
control a la ventana de la derecha, use TAB y desaparecen las
flechas del Scroll Bar en la ventana que no tiene el control.
Para manipular los datos sobre la ventana que tiene el control,
use las TECLAS DE DIRECCIÓN IZQUIERDA O DERECHA. También
se puede hacer desplazamiento horizontal hacia los extremos,
con una sola instrucción. Presione Inicio,para situar el reporte
en su extremo izquierdo y presione Fin para situar el reporte en
el extremo derecho. Usted puede particionar la pantalla hasta
en cuatro ventanas. Cada vez que requiera abrir una nueva
ventana, use CTRL + (signo de suma) ambas teclas al mismo
tiempo. Para cerrar ventanas abiertas, use CTRL - (signo de
resta), ambas teclas. Las ventanas que se van cerrando
desaparecen en el siguiente orden, la última que haya abierto,
después la penúltima, etc. El área de desplazamiento (scroll
bar) vertical, que aparece en el extremo derecho de su pantalla,
sirve para avanzar hacia abajo o arriba en los datos del reporte.
Para esto, utilice la tecla de dirección hacia arriba o abajo, o las
teclas PGUP o PGDN, para avanzar por bloques de datos. Para
abandonar el reporte, oprima la tecla de ESC.

Con el ratón. Imprima el reporte que desea consultar por

pantalla. Para hacer la primera división de su pantalla,
posicione el apuntador del ratón en el lugar donde quiera hacer
la partición y presione el botón del ratón dos veces en sucesión
rápida. A continuación, le aparecerá la raya en el lugar
seleccionado. Para mover el contenido del reporte, posicione el
apuntador del ratón sobre la flecha izquierda o derecha del área
de desplazamiento ("scroll bar") de la ventana que requiera
manipular y presione y mantenga presionado el botón, hasta
72 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario

que los datos se coloquen en el lugar que usted requiere.

Recuerde que puede dividir la pantalla hasta en cuatro
ventanas. Para el área de desplazamiento ("scroll bar") vertical,
repita el procedimiento anterior. Para eliminar ventanas
abiertas, posicione el apuntador del ratón sobre cualquier punto
del aréa del monitor y presione el otro botón del ratón dos
veces en sucesión rápida. Inmediatamante, se borra la última
ventana que usted haya abierto. Repita esta operación si es
necesario. Para abandonar el reporte, es necesario hacer uso
de la tecla ESC o seleccionar la opción de "Cerrar" del menú de
la ventana (esquina superior izquierda).
Puede combinar el uso del teclado y el ratón de acuerdo a su
comodidad.
 CONTABILIDAD PROFESIONAL INTEGRA / Manual del Usuario 73

8.6 Categorías de cuentas definidas en el sistema.

Categorías para cuentas de balance.
00 Activo Circulante. 01 Activo Fijo. 02 Activo Diferido.
03 Otros activos 04 Otros activos. 05 Otros activos.
06 Otros activos. 07 TOTAL de activos.
08 Pasivo a corto plazo. 09 Pasivo a largo plazo. 10 Pasivo diferido.
11 Otros pasivos. 12 Otros pasivos. 13 TOTAL de pasivos.
14 Capital. 15 Capital otros. 16 Capital otros.
17 Capital otros. 18 TOTAL capital.
19 TOTAL pasivo y capital.
20 Ctas de orden deudoras. 21 Otras deudoras. 22 Otras deudoras.
23 TOTAL ctas. orden deudor.
24 Ctas orden acreedoras. 25 Otras acreedoras. 26 TOTAL ctas. acreedoras.
27 TOTAL de cuentas de orden.

Categorías para cuentas de resultados.

28 Ventas generales. 29 Otras ventas. 30 Otras ventas.
31 Otras ventas. 32 VENTAS BRUTAS (TOTAL).
33 Descuento / ventas. 34 Otras devoluciones. 35 Otras devoluciones.
36 Otros descuentos. 37 TOTAL devoluciones.
38 VENTAS NETAS
(TOTAL [32 - 37]).
39 Otros ingresos. 40 Otros ingresos. 41 Otros ingresos.
42 Otros ingresos. 43 Otros ingresos. 44 TOTAL otros ingresos.
45 INGRESOS (TOTAL [38 + 44]).
46 Costo materia prima. 47 Costo mano de obra. 48 Gastos industriales fabricación.
49 Otros costos. 50 Otros costos. 51 Otros costos.
52 Otros costos. 53 Otros costos. 54 Otros costos.
55 Otros costos. 56 Otros costos. 57 Otros costos.
58 Otros costos. 59 Otros costos. 60 Otros costos.
61 COSTO de VENTAS (TOTAL).
62 UTILIDAD BRUTA
(TOTAL [45 - 61]).
63 Gastos de Administración. 64 Gastos de ventas. 65 Otros gastos.
66 Otros gastos. 67 Otros gastos. 68 Otros gastos.
69 Otros gastos. 70 Otros gastos. 71 Otros gastos.
72 Otros gastos. 73 Otros gastos. 74 Otros gastos.
75 Otros gastos. 76 Otros gastos, 77 Otros gastos,
78 Otros gastos. 79 Otros gastos. 80 GASTOS (TOTAL).
81 UTILIDAD de OPERACION
TOTAL [62 - 80]).
82 Gastos financieros. 83 Otros gtos. finan. 84 Otros gtos. finan.
85 Otros gtos. finan. 86 Otros gtos, finan. 87 Otros gtos. finan.
88 Otros gtos. finan. 89 GASTOS FINANCIEROS
(TOTAL).
90 UTILIDAD ANTES de
IMPUESTOS (TOTAL [81 - 89]).
91 I:S:R: 92 Otros impuestos. 93 Otros impuestos.
94 Otros impuestos. 95 Otros impuestos. 96 Otros impuestos.
97 Otros impuestos. 98 IMPUESTOS (TOTAL).
99 UTILIDAD DESPUES de
IMPUESTOS (TOTAL [90 - 98]).