LIBRO DE DIARIO DE "LA SULTANA"

Al 31 de Diciembre del 2007

FECHA CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1
1-Jan-07 Caja 10,000
Bancos 35,000
Mercancias 150,000
Clientes 57,000
Impuestos a Favor 3,000
Edificios 1,500,000
Equipos de Transporte 75,000
Equipo de Cómputo 25,000
Papelería y útiles 15,000
Propaganda y publicidad 30,000
Proveedores 60,000
Sueldos por pagar 7,500
Impuestos por Pagar 2,500
Documentos por pagar a C.P. 5,000
Acreedores Diversos 12,000
Anticipo de Clientes 2,000
Hipotecas 90,000
Rentas cobradas por Anticipado 45,000
Capital Contable 1,676,000
ASIENTO DE APERTURA
2
24-Jan-07 Impuestos por Pagar 2,500
Bancos 2,500
Pago de impuestos según recibo 25 con el cheque 24.
3
3-Feb-07 Caja 35,000
Mercancias 35,000
venta de Mercancias según F-1 a crédito
4
19-Feb-07 Clientes 25,000
Mercancias 25,000
venta de Mercancias según F-2 a crédito
5
22-Feb-07 Mercancias 10,000
Caja 10,000
Devolución de Mercancias según nota 7 en efectivo.
6
6-Mar-07 Papelería y útiles 20,000
Bancos 20,000
Compra de Papeleria según F-250 con transferencia
7
29-Apr-07 Proveedores 40,000
Caja 20,000
 Bancos 20,000
Pago a proveedores según ticket no. 67951 en efectivo y con transferencia
8
25-May-07 Bancos 40,000
Clientes 40,000
Depósito de Cliente según estado de cuenta con transferencia
9
15-Jun-07 Proveedores 7,500
Mercancias 7,500
Devolucion a proveedor según nota de remision no. 89
10
24-Jun-07 Sueldos por pagar 7,500
Bancos 7,500
Pago de sueldos pendientes según recibos de nómina con cheque 387
11
18-Jul-07 Mercancias 100,000
Proveedores 100,000
Compra de Mercancias según F-96 a crédito
12
27-Aug-07 Bancos 60,000
Mercancias 60,000
Venta de Mercancias según F-3 con transferencia
13
31-Oct-07 Hipotecas 30,000
Bancos 30,000
Abono al crédito hipotecario según recibo no. 9654 con cheque 399
14
23-Nov-07 Acreedores Diversos 12,000
Bancos 12,000
Pago a acreedores con transferencia
15
29-Dec-07 Documentos por pagar a C.P. 5,000
Bancos 5,000
Pago de pagaré no. 678 a nuestro cargo con cheque 401

Sumas Iguales 2,294,500 2,294,500

Balance General en forma de Reporte "LA SULTANA"
Al 31 de Diciembre del 2007
SUMAS
DETALLE SUBTOTAL TOTAL
ACTIVO CORRIENTE 255,000
Caja 10,000
Bancos 35,000
Mercancias 150,000
Clientes 57,000
Impuestos a Favor 3,000

ACTIVO NO CORRIENTE 1,645,000

Edificios 1,500,000
Equipos de Transporte 75,000
Equipo de Cómputo 25,000
Papelería y útiles 15,000
Propaganda y publicidad 30,000

TOTAL ACTIVO 1,900,000

PASIVO CORRIENTE 89,000

Proveedores 60,000
Sueldos por pagar 7,500
Impuestos por Pagar 2,500
Documentos por pagar a C.P. 5,000
Acreedores Diversos 12,000
Anticipo de Clientes 2,000

PASIVO NO CORRIENTE 135,000

Hipotecas 90,000
Rentas cobradas por Anticipado 45,000

TOTAL PASIVO 224,000

PATRIMONIO 1,676,000 1,676,000

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 1,900,000

Balance General en Forma de Cuenta "LA SULTANA"
Al 31 de Diciembre del 2007 SUMAS SUMAS
DETALLE PARCIAL TOTAL DETALLE DEBE
ACTIVO CIRCULANTE 255,000 PASIVO CIRCULANTE
Caja 10,000 Proveedores 60,000
Bancos 35,000 Sueldos por pagar 7,500
Mercancias 150,000 Impuestos por Pagar 2,500
Clientes 57,000 Documentos por pagar a C.P. 5,000
Impuestos a Favor 3,000 Acreedores Diversos 12,000
Anticipo de Clientes 2,000
ACTIVO FIJO 1,645,000
Edificios 1,500,000 PASIVO FIJO
Equipos de Transporte 75,000 Hipotecas 90,000
Equipo de Cómputo 25,000 Rentas cobradas por Anticipado 45,000
Papelería y útiles 15,000
Propaganda y publicidad 30,000 Capital 1,676,000

TOTAL ACTIVO 1,900,000 TOTAL PASIVO + CAPITAL

SALDO
89,000

135,000

1,676,000

1,900,000