Ferretería El tornillo que falta

Productos que comercializa

1 Destornilladores
2 Tornillos
3 Tubos PVC 4"
4 Tubos PVC 2"
5 Tubos plásticos 1/2"
6 Tubos plásticos 3/4"
7 Cables de cobre 10
8 Cables de cobre 12
9 Alicates de metal
10 Alicates con aislante
11 Pinzas
12 Pinzas con aislante
13 Brochas 1/4"
14 Brochas 1/2"
15 Brochas 1"
16 Brochas 3"
17 Brochas 4"
18 Union de tubos para agua
19 Union de tubos PVC
20 Cabillas
21 Cemento Gris
22 Cemento Blanco
23 Cal
24 Artículos de Jardinería
25 Bombas de agua
 FERRETERÍA EL TORNILLO QUE FALTA, S. A. DE C.V.
MAYO DE 2024
LIBRO DIARIO

FECHA DESCRIPCIÓN DEBE

02-may -1-
BANCOS 10,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 5,000.00
CLIENTES 25,000.00
ALMACEN 91,000.00
FRANQUICIAS 4,000.00
TERRENO 30,000.00
FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS 1,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 18,000.00
MARCAS 3,000.00
MOBILIARIO DE OFICINA 22,000.00
EDIFICIOS 60,000.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,000.00
COSTO DE VENTAS 32,000.00
PROVISION ISR 14,000.00
GASTOS DE VENTAS 16,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 9,000.00
GASTOS FINANCIEROS 1,000.00
AFAC 22,000.00
INVERSION EN ACCIONES 80,000.00
INSTRUMENTOS FINANCIEROS 300,100.00
PROVEEDORES
DEPOSITOS EN GARANTIA
ACREEDORES DIVERSOS
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
HIPOTECAS POR PAGAR
VENTAS
OTROS PRODUCTOS
RESERVA LEGAL
RESERVA DE REINVERSION
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
CAPITAL SOCIAL
06-may -2-
BANCOS 10,000.00
CLIENTES

P/R PAGO RECIBIDO DE NUESTROS CLIENTES

07-may -3-
BANCOS 40,000.00
 DOCUMENTOS POR COBRAR 20,000.00
CLIENTES 20,000.00
VENTAS
P/R VENTA DE MERCANCIA 50% DE CONTADO, 25% PAGARE Y
EL RESTO A CREDITO
07-may -4-
COSTOS DE VENTAS 50,000.00
ALMACEN
P/R COSTO DE VENTA DE MERCANCIA VENDIDA
10-may -5-
COMPRAS 90,000.00
BANCOS
DOCUMENTOS POR PAGAR
PROVEEDORES

P/R COMPRA DE MERCANCIA SE PAGA EL 25% CON CHEQUE,

POR EL 30% SE FIRMAPAGARE A 60 DIAS Y EL RESTO A CREDITO

13-may -6-
EQUIPO DE TRANSPORTE 50,000.00
BANCOS
ACREEDORES DIVERSOS
DOCUMENTOS POR PAGAR
P/R COMPRA DE CAMION SE PAGA EL 25% CON CHEQUE, NOS
CONCEDEN CREDITO POR EL 50% Y POR EL RESTO SE FIRMA
PAGARE A 6 MESES
14-may -7-
CLIENTES 25,000.00
VENTAS
P/ R VENTA DE MERCANCIA A CREDITO

14-may -8-
COSTOS DE VENTAS 5,000.00
ALMACEN
P/R COSTO DE VENTA DE MERCANCIA VENDIDA
17-may -9-
DEVOLUCION EN VENTAS 10,000.00
CLIENTES
BANCOS
P/R DEVOLUCION EN VENTAS, LA MITAD SE ABONA EN SU
CUENTA Y POR EL RESTO SE EMITE CHEQUE
17-may -10-
ALMACEN 6,000.00
COSTOS DE VENTAS

P/R COSTO DE VENTA DE MERCANCIA VENDIDA DEVUELTA

20-may -11-
CAJA 4,000.00
PROVEEDORES 4,000.00
BANCOS
CAJA
P/R RETIRO DE EFECTIVO DE BANCOS CON EL QUE SE PAGA A
LOS PROVEEDORES
21-may -12-
COMPRAS 50,000.00
PROVEEDORES
P/R COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO
23-may -13-
CAJA 6,000.00
PROVEEDORES 6,000.00
P/R DEVOLUCIONDEVOLUCIONES
DE MERCANCIAEN COMPRASLA NITAD NOS
COMPRADA
PAGA EN EFECTIVO Y EL RESTO SE CARGA A SU CUENTA
24-may -14-
BANCOS 8,000.00
P/R SOLICITUD DEDOCUMENTOS
PRESTAMO ALPOR PAGAR
SEÑOR RICKY MARTINEZ SE
FIRMA PAGARE
27-may -15-
GASTOS DE ADMINISTRACION 7,200.00
GASTOS DE VENTAS 16,800.00
BANCOS
P/R PAGO DE SUELDOS EL 70% DPTO VENTAS Y EL RESTO DPTO
ADMON
27-may -16-
INVERSION EN ACCIONES 800.00
GASTOS FINANCIEROS 50.00
INTERESES GANADOS
BANCOS

P/R REINVERSIONDE INTERESES GANADOS

28-may -17-
BANCOS 50.00
CAJA

P/R DEPOSITO PARA LIQUIDEZ DE LA CUENTA BANCARIA

29-may -19-
DONACION 200.00
CAJA

P/R DONACION A LA CRUZ ROSA

31-may -20-
CAJA 70.00
OTROS INGRESOS
P/R ALQUILER DE UNA PARTE DEL TERRENO
SUMAS 1,173,270.00
HABER

11,000.00
1,000.00 -
17,000.00
6,000.00
58,000.00
70,000.00
63,000.00
100.00
15,000.00
34,000.00
300,000.00
169,000.00

10,000.00
80,000.00

50,000.00

22,500.00
27,000.00
40,500.00

12,500.00
25,000.00
12,500.00

25,000.00

5,000.00

5,000.00
5,000.00

6,000.00
 4,000.00
4,000.00

50,000.00

12,000.00

8,000.00

24,000.00

800.00
50.00

50.00

200.00

70.00
1,173,270.00
 BANCOS
CAJA
10,000.00 TERRENO
10,000.00 4,000.00 30,000.00
40,000.00 4,000.00
22,500.00 6,000.00
12,500.00 200.00
5,000.00 70.00 30,000.00
4,000.00 50.00 30,000.00
8,000.00 10,070.00 4,250.00
24,000.00 5,820.00
50.00
50.00

68,050.00 68,050.00
-

DOCUMENTOS POR COBRAR ALMACEN FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS

5,000.00 91,000.00 1,000.00
20,000.00 50,000.00
5,000.00
25,000.00 - 6,000.00
25,000.00 97,000.00 55,000.00 1,000.00
42,000.00 1,000.00

CLIENTES FRANQUICIAS EQUIPO DE TRANSPORTE

25,000.00 4,000.00 18,000.00
10,000.00 50,000.00
20,000.00
25,000.00
5,000.00 4,000.00 - 68,000.00
70,000.00 15,000.00 4,000.00 68,000.00
55,000.00
 SEGUROS PAGADOS POR
TERRENO MARCAS ANTICIPADO
3,000.00 1,000.00

- 3,000.00 - 1,000.00 -
3,000.00 1,000.00

MOBILIARIO DE OFICINA COSTO DE VENTAS

NCIONARIOS Y EMPLEADOS
22,000.00 32,000.00
50,000.00
5,000.00
6,000.00
- 22,000.00 - 87,000.00 6,000.00
22,000.00 81,000.00

PROVISION ISR
QUIPO DE TRANSPORTE EDIFICIOS
60,000.00 14,000.00

- 60,000.00 - 14,000.00 -
60,000.00 14,000.00
 FERRETERÍA EL TORNILLO QUE FALTA, S. A. DE C. V.
CUENTAS T (MAYOR)
MAYO DE 2024

GASTOS DE VENTAS
AFAC
16,000.00 22,000.00
16,800.00

32,800.00 - 22,000.00 -
32,800.00 22,000.00

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN INVERSION EN ACCIONES

9,000.00 80,000.00
7,200.00 800.00

16,200.00 - 80,800.00 -
16,200.00 80,800.00

GASTOS FINANCIEROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS

1,000.00 300,100.00
50.00

1,050.00 - 300,100.00 -
1,050.00 300,100.00
 FALTA, S. A. DE C. V.
AYOR)
24

RENTAS COBRADAS POR HIPOTECAS POR PAGAR

PROVEEDORES ANTICIPADO
11,000.00 6,000.00
40,500.00
4,000.00
50,000.00
6,000.00 - 6,000.00 -
10,000.00 101,500.00 6,000.00
91,500.00

DEPOSITOS EN GARANTIA DOCUMENTOS POR PAGAR VENTAS

1,000.00 27,000.00
12,500.00
8,000.00

- 1,000.00 47,500.00 -
1,000.00 47,500.00

ACREEDORES DIVERSOS DOCUMENTOS POR PAGAR

A L. P. OTROS PRODUCTOS
17,000.00 58,000.00
25,000.00

- 42,000.00 - 58,000.00 -
42,000.00 58,000.00
HIPOTECAS POR PAGAR
RESERVA LEGAL CAPITAL SOCIAL
70,000.00 15,000.00 169,000.00

70,000.00 - 15,000.00 - 169,000.00

70,000.00 15,000.00 169,000.00

VENTAS RESERVA DE REINVERSION DONACION

63,000.00 34,000.00 200.00
80,000.00
25,000.00

168,000.00 - 34,000.00 200.00 -

168,000.00 34,000.00

RESULTADO DE EJERCICIOS
OTROS PRODUCTOS ANTERIORES OTROS INGRESOS
100.00 300,000.00 70.00

100.00 - 300,000.00 - 70.00

100.00 300,000.00 70.00
 INTERESES GANADOS
COMPRAS
90,000.00 800.00
50,000.00

140,000.00 - - 800.00
140,000.00 800.00

DEVOLUCION EN VENTAS

10,000.00

10,000.00 -
10,000.00

DEVOLUCION EN
COMPRAS
12,000.00

- 12,000.00
- 12,000.00
 FERRETERÍA EL TORNILLO QUE FALTA, S. A. DE C. V.

BALANZA DE COMPROBACION MAYO DE 2024

MOVIMIENTOS
CUENTA
DEBE HABER
BANCOS 68,050.00 68,050.00
CAJA 10,070.00 4,250.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 25,000.00
CLIENTES 70,000.00 15,000.00
ALMACEN 97,000.00 55,000.00
FRANQUICIAS 4,000.00
TERRENO 30,000.00
FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS 1,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 68,000.00
MARCAS 3,000.00
MOBILIARIO DE OFICINA 22,000.00
EDIFICIOS 60,000.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,000.00
AFAC 22,000.00
INVERSION EN ACCIONES 80,800.00
INSTRUMENTOS FINANCIEROS 300,100.00
PROVISION PARA ISR 14,000.00
ACREEDORES DIVERSOS 42,000.00
PROVEEDORES 10,000.00 101,500.00
DEPOSITOS EN GARANTIA 1,000.00
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO 6,000.00
DOCUMENTOSPOR PAGAR 47,500.00
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 58,000.00
HIPOTECAS POR PAGAR 70,000.00
OTROS PRODUCTOS 100.00
RESERVA LEGAL 15,000.00
RESERVA DE REINVERSION 34,000.00
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 300,000.00
CAPITAL SOCIAL 169,000.00
COMPRAS 140,000.00
DEVOLUCIONES EN COMPRAS 12,000.00
GASTOS DE VENTAS 32,800.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 16,200.00
GASTOS FINANCIEROS 1,050.00
DONACION 200.00
COSTOS DE VENTAS 87,000.00 6,000.00
VENTAS 168,000.00
INTERESES GANADOS 800.00
OTROS INGRESOS 70.00
DEVOLUCIONES EN VENTA 10,000.00
TOTAL $ 1,173,270.00 $ 1,173,270.00
E C. V.

024

SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
-
5,820.00
25,000.00
55,000.00
42,000.00
4,000.00
30,000.00
1,000.00
68,000.00
3,000.00
22,000.00
60,000.00
1,000.00
22,000.00
80,800.00
300,100.00
14,000.00
42,000.00
91,500.00
1,000.00
6,000.00
47,500.00
58,000.00
70,000.00
100.00
- 15,000.00
34,000.00
300,000.00
169,000.00
140,000.00
- 12,000.00
32,800.00
16,200.00
1,050.00
200.00
81,000.00
- 168,000.00
- 800.00
- 70.00
 10,000.00
$ 1,014,970.00 $ 1,014,970.00
 FERRETERÍA EL TORNILLO QUE FALTA, S. A. DE C. V.
BALANCE GENERAL
AL 31 DE MAYO DE 2024
EN MILES DE PESOS
ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Caja 5,820.00 Proveedores 91,500.00
Clientes 55,000.00 Acreedores diversos 42,000.00
Funcionario y empleados 1,000.00 Documentos por pagar 47,500.00
Documentos por cobrar 25,000.00 Depositos en Garantía 1,000.00
Almacen 42,000.00 Rentas cobradas por Antic 6,000.00
Inversiones en acciones 80,800.00
Intrumentos Financieros 300,100.00
AFAC 22,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 188,000.00
Seguros pagados por anticipado 1,000.00
Donación 200.00 Pasivo No Corriente
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 532,920.00 Hipotecas por pagar 70,000.00
Documentos por pagar a L.P. 58,000.00
Activo No Corriente
Terrenos 30,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 128,000.00
Edificio 60,000.00
Mobiliario de Oficina 22,000.00 CAPITAL CONTABLE
Equipo de Transporte 68,000.00 Capital Social 169,000.00
Marcas 3,000.00 Reserva Legal 15,000.00
Franquicias 4,000.00 Reserva para reinversiones 34,000.00
Provision ISR 14,000.00 Otros Productos 100.00
Resultado Ejerc. Ant 300,000.00
TOTAL CAPITAL 518,100.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 201,000.00 -100180

Total Activos 733,920.00 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 733,920.00

NOTA 1: Ventas Netas

Las ventas netas están compuesta como sigue:

CUENTAS 2021
Ventas 168,000.00
Menos: Deescuento en ventas
Devolución en ventas 10,000.00
Ventas Netas 158,000.00
Clientes

Los componentes del costo de ventas son:

CUENTAS 2021
Inventario Inicial 97,000.00
Más: Compras 140,000.00
Compras Netas 140,000.00
Mercancia disponible para la venta 237,000.00
Menos: Devolucion en compras 12,000.00
Inventario Final 55,000.00
Costos de Ventas 81,000.00
Costo de Ventas 89,000.00

NOTA 3: Gastos de Ventas

Los componentes de los gastos operacionales son:

CUENTAS 2021
Gastos de Ventas 32,800.00
Total Gastos de ventas 32,800.00
NOTA 4: Gastos de Administración

Los componentes de los gastos operacionales son:

CUENTAS 2021
Gastos de Administración 16,200.00
Total Gastos de Administración 16,200.00

Los componentes de los gastos operacionales son:

CUENTAS 2021
Gastos Financieros 1,050.00
Total Gastos Financieros 1,050.00
 FERRETERÍA EL TORNILLO QUE FALTA, S. A. DE C. V
ESTADO DE RESULTADO
PERÍODO MAYO DE 2024
EN MILES DE PESOS
Ingresos Ordinarios
Ventas Netas 158,000.00
Total Ingresos Ordinarios 158,000.00
Costo de Ventas
Costo de Ventas -89,000.00
Total Costo de Ventas -89,000.00
Utilidad Bruta en Ventas 69,000.00

Utilidad Bruta en Operaciones 69,000.00

Gastos de Operaciones
Gastos en Ventas 32,800.00
Gastos de administración 16,200.00
Total Gastos Operacionales 49,000.00
Otros Ingresos 70.00
Intereses Ganados 800.00
Utilidad Antes del Impuesto sobre la Renta 20,870.00
Impuesto sobre la Renta 6,261.00
Utilidad Neta del Ejercicio 14,609.00
Papelería PAPELES MEX, S. A. DE C. V.

Productos que comercializa

1 Hojas de papel bond tamaño carta
2 Hojas de papel bond tamaño oficio
3 Lápiz de grafito
4 Lapiz de tinta azul
5 Lapiz de tinta negra
6 Lapiz de tinta rojo
7 Marcadores punta fina
8 Marcadores punta gruesa
9 Cartón
10 Cartulina de colores
11 Cartulina de doble cara
12 Cuadernos
13 Pegamento blanco
14 Pegamento de silicon
15 Borradores
16 Clip de mariposa
17 Carpetas
18 Grapas
19 Grapadoras
20 Separadores de libro
21 Tijeras
22 Tacos (para recordatorio)
23 Agendas
24 Papel de regalo
25 Cinta de regalo
 PAPELES MEX, S.A. de C.V
May-24
LIBRO DIARIO

FECHA DESCRIPCION
2024 -1-
2-May Bancos 600,000.00
Clientes 59,000.00
Almacén 43,100.00
Depositos en Garantía 22,000.00
Equipo de Transporte 300,000.00
Inversiones Permanentes 130,000.00
Mobiliario y Equipo 120,000.00
Patentes y Marcas 210,000.00
Rentas Pagadas por anticipado 80,000.00
IVA pendiente de acreditar 7,900.00
Acreedores bancarios L. P.
Acreedores diversos
Aportes P/ aum. De capital
Impuestos y cuotas por pagar
ISR pagar
IVA por pagar
IVA pendiente de pago
Amortización Acum Paten Y Mcas.
Depreciación Acum. Eq. Transporte
Depreciación Acum. Mobiliario y Eq.
Reserva legal
Resultado Acumulado del Ejercicio
Resultado Ejercicios Anteriores
Capital Social
Asiento de Apertura
7-May -2-
Equipo de Computo 190,000.00
IVA acreditable 12,160.00
IVA pendiente de acreditar 18,240.00
Bancos
Acreedores diversos
Compra de Equipo de Computo
-3-
8-May Almacén 37,450.00
IVA acreditable 2,097.20
IVA pendiente de acreditar 3,894.80
Bancos
Proveedores
Compra de mercancia
 -4-
Gastos generales 3,000.00
Bancos
Retiro de desperdicios
9-May -5-
Gastos de venta 24,500.00
Gastos de administración 10,500.00
IVA acreditable 5,600.00
Bancos
Pago de luz y telefono
13-May -6-
Bancos 81,501.60
Clientes 326,006.40
Costo de Ventas 62,466.67
Ventas
IVA trasladado
IVA por trasladar
Almacen
Venta de Mercancia
14-May -7-
IVA por pagar 6,000.00
ISR por pagar 12,000.00
Impuesto y Cuotas por pagar 23,000.00
Bancos
Pago de obligaciones fiscales y declaración mensual
14-May -8-
Gastos de venta 100,000.00
Gastos de administración 80,000.00
Gastos Aporte patronal ventas 5,000.00
Gastos aporte patronal administracion 4,800.00
Retención IMSS
Retención ISPT
Aporte Patronal ventas
Aporte Patronal administración
Bancos
Pago Nómina
15-May -9-
Anticipo Proveedor 12,000.00
IVA acreditable 1,920.00
Bancos
Pago anticipo proveedor
17-May -10-
Cuentas por cobrar al personal 9,000.00
Bancos
Prestamo al analista de finanzas
18-May -11-
Bancos 25,520.00
Clientes
Pago de un cliente
20-May -12-
Almacén 42,600.00
IVA acreditable 6,624.00
Bancos
Anticipo proveedores
Compra de mercancia y aplicación anticipo proveedores
21-May -13-
Acreedores diversos 27,840.00
Bancos
Pago a un acreedor
22-May -14-
Acreedores bancarios L. P. 37,000.00
Intereses pagados 6,400.00
Bancos
Pago de credito bancario e intereses
-15-
Cuentas por cobrar 23,200.00
Depreciación Acumulada Equipo de Transporte 125,000.00
Otros costos de venta 25,000.00
Otros ingresos
IVA por trasladar
Equipo de Transporte
Venta de parte del Equipo de transporte (MOTOCICLETAS)
-16-
23-May Bancos 34,800.00
Depreciación Acumulada Mobiliario 19,125.00
Otros costos de venta 25,875.00
Otros ingresos
IVA trasladado
Mobiliario y Equipo
Venta de parte del Mobiliario
24-May -17-
Bancos 147,958.00
Clientes 147,958.00
Costo de Ventas 39,459.52
Ventas
IVA trasladado
IVA por trasladar
Almacen
Venta de Mercancia
-19-
27-May Bancos 5,155.00
Intereses ganados
Intereses ganados de inversiones
-20-
Inversiones Temporales 140,000.00
Bancos
Inversión en CETES a 28 días y Bonos a 6 meses
-21-
Gastos de venta 90,000.00
Gastos de administración 78,000.00
Gastos Cuota patronal ventas 5,200.00
Gastos cuota patronal administracion 3,900.00
Aporte Patronal ventas
Aporte Patronal administración
Retención IMSS
Retención ISPT
Bancos
Pago Nómina
SUMAS IGUALES 3,659,751.19

ASIENTOS DE AJUSTES
-1-
Perdida por Provisión de Cuentas de dudoso cobro 4,600.00
Provisión Cuentas de dudoso cobro
Provisión cuentas de dudoso cobro
-2-
Gastos de ventas 600.00
Provision para inventario de lento mov
Provisión del mes para inventarios de lento movimiento
-3-
Gastos de ventas 2,500.00
Gastos de administracion 625.00
Depreciacion acum. Eq. de transporte
Dep. acumulada equipo de transporte octubre
-4-
Gastos de ventas 250.00
Gastos de administracion 375.00
Depreciacion acumulada mobiliario
Dep. acumulada mobiliario y equipo junio
-5-
Gastos de ventas 2,700.00
Gastos de administracion 1,800.00
Depreciacion acum. Eq. de computo
Dep. acumulada Equipo de computo
-6-
Gastos de ventas 1,750.00
Amortizacion acum. Pat y Marcas
Amort. acumulada Patentes y marcas
-7-
Renta local comercial 20,000.00
Rentas pagadas por anticipado
Se devenga de la renta pagada por anticipado
-8-
IVA trasladado 36,449.60
IVA acreditable
IVA por pagar
-9-
Provision para isr 19,500.00
ISR por pagar
Provisión para impuesto sobre la renta
-10-
Provision PTU vendedores 3,800.00
Provision PTU administrativo 3,400.00
PTU por pagar
Provisión para ptu vendedores y administrativos
SUMAS IGUALES 98,349.60

SUMA TOTAL 3,758,100.79

190,000.00
49,000.00
40,000.00
23,000.00
12,000.00
6,000.00
7,400.00
124,250.00
250,000.00
51,000.00
20,000.00
26,500.00
57,850.00
715,000.00

88,160.00
132,240.00

15,204.70
28,237.30
 3,000.00

40,600.00

351,300.00
11,241.60
44,966.40
62,466.67

41,000.00

12,000.00
13,000.00
5,000.00
4,800.00
155,000.00

13,920.00

9,000.00
 25,520.00

37,224.00
12,000.00

27,840.00

43,400.00

20,000.00
3,200.00
150,000.00

30,000.00
4,800.00
45,000.00

255,100.00
20,408.00
20,408.00
39,459.52
 5,155.00

140,000.00

5,200.00
3,900.00
10,200.00
12,500.00
145,300.00

3,659,751.19 -

4,600.00

600.00

3,125.00

625.00

4,500.00
 1,750.00

20,000.00

28,401.20
8,048.40

19,500.00

7,200.00

98,349.60

3,758,100.79
 BANCOS RENTAS PAGADAS POR
IVA ACREDITABLE
600,000.00 88,160.00 ANTICIPADO
81,501.60 15,204.70 12,160.00 80,000.00
25,520.00 3,000.00 2,097.20 60,000.00
34,800.00 40,600.00 5,600.00
147,958.00 41,000.00 1,920.00
5,155.00 155,000.00 6,624.00
13,920.00
9,000.00 28,401.20 28,401.20
37,224.00 - INVERSIONES TEMPORALES
27,840.00 140,000.00
43,400.00 ALMACEN 140,000.00
140,000.00 43,100.00 62,466.67
145,300.00 37,450.00 39,459.52
894,934.60 759,648.70 42,600.00 MOBILIARIO
135,285.90 123,150.00 101,926.19 120,000.00
21,223.81 75,000.00
CLIENTES
59,000.00 25,520.00
326,006.40 INVERSIONES DEP ACUMULADA
147,958.00 PERMANENTES MOBILIARIO
532,964.40 25,520.00 130,000.00 19,125.00
507,444.40 130,000.00
19,125.00

CUENTAS POR COBRAR AL

PERSONAL DEPOSITOS EN GARANTIA EQUIPO DE COMPUTO
9,000.00 22,000.00 190,000.00
9,000.00 22,000.00 190,000.00

CUENTAS POR COBRAR PATENTES Y MARCAS DEP. ACUMULADA EQUIPO DE

23,200.00 210,000.00 COMPUT0
23,200.00 210,000.00

IVA PENDIENTE DE ACREDITAR

AMORT. ACUMULADA PAT. Y
MARCAS EQUIPO DE TRANSPORTE
7,900.00 124,250.00 300,000.00
18,240.00 1,750.00 150,000.00
3,894.80 126,000.00

30,034.80 -
30,034.80

IVA POR TRASLADAR GASTOS CUOTAS

IVA TRASLADADO PATRONALES VENTAS
44,966.40 11,241.60 5,000.00
3,200.00 4,800.00 5,200.00
20,408.00 20,408.00 10,200.00
7,400.0
- 75,974.40 36,449.60 36,449.60
75,974.40 -
RENTAS PAGADAS POR DEP ACUMULADA EQUIPO DE IMPUESTO Y CUOTAS POR
ANTICIPADO TRANSPORTE PAGAR
20,000.00 125,000.00 250,000.00 23,000.00 23,000.00
3,125.00 -
125,000.00 253,125.00
128,125.00

VERSIONES TEMPORALES PROVEEDORES ACREEDORES BANCARIOS L.P.

28,237.30 37,000.00 190,000.00
153,000.00
28,237.30

MOBILIARIO
45,000.00

CAPITAL SOCIAL
DEP ACUMULADA 715,000.00
MOBILIARIO ANTICIPO A PROVEEDORES 715,000.00
51,000.00 12,000.00 12,000.00
625.00 -
51,625.00
32,500.00
APORTE P/FUTURO
EQUIPO DE COMPUTO ACREEDORES DIVERSOS AUMENTO DE CAPITAL
27,840.00 49,000.00 40,000.00
132,240.00 40,000.00
27,840.00 181,240.00
153,400.00

P. ACUMULADA EQUIPO DE
COMPUT0 ISR POR PAGAR RESERVA LEGAL
4,500.00 12,000.00 12,000.00 20,000.00
4,500.00 19,500.00 20,000.00
12,000.00 31,500.00
19,500.00

RESULTADO ACUM. EJERC

QUIPO DE TRANSPORTE INTERESES PAGADOS ANT.
150,000.00 6,400.00 57,850.00
 6,400.00 57,850.00

GASTOS CUOTAS
GASTOS CUOTAS PATRONALES
PATRONALES VENTAS ADMINISTRACION GASTOS GENERALES
4,800.00 3,000.00
3,900.00 3,000.00
8,700.00
RESULTADO EJERCICIO COSTO DE VENTAS
ANTERIOR 62,466.67
26,500.00 39,459.52
26,500.00 101,926.19

IVA POR PAGAR APORTE PATRONAL adm

6,000 6,000.00 4,800
8,048.4 3,900.00
6,000.00 14,048.40 8,700.00
8,048.40

VENTAS APORTE PATRONAL VENTAS

351,300 5,000
255,100 5,200
606,400.00 10,200.00

INTERESES GANADOS GASTOS DE VENTAS

5,155.00 24,500.00
5,155.00 100,000.00
90,000.00
600.00
2,500.00
250.00
2,700.00
RETENCION IMSS 1,750.00 -
12,000
10,200.00 222,300.00
22,200.00

GASTOS DE ADMINISTRACION
10,500.00
RETENCION ISPT 80,000.00
13,000.00 78,000.00
12,500.00 625
25,500.00 375
1,800
171,300.00
 OTROS COSTOS DE VENTAS
PTU VENDEDORES Y
25,000 ADMINISTRATIVO POR
25,875 PAGAR
50,875.00 7,200.00
7,200.00

OTROS INGRESOS PROVISION PARA ISR

20,000 19,500.00
30,000 19,500.00

50,000.00

PERDIDA POR PROVISION

PARA CUENTAS INCOBRABLES RENTA LOCAL COMERCIAL
4,600.00 20,000.00
4,600.00 20,000.00

PROVISION PARA
PROVISION PARA CUENTAS INVENTARIO DE LENTO
INCOBRABLES MOVIMIENTO
4,600.00 600.00
4,600.00 600.00

PROVISION PTU VENDEDORES

3,800.00
3,800.00

PROVISION PTU
ADMINISTRATIVO
3,400.00
3,400.00
 PAPELES MEX, S. A. DE C. V.

BALANZA DE COMPROBACION MAYO 2024

MOVIMIENTOS
CUENTA
DEBE HABER
BANCO 894,934.60 759,648.70
CLIENTES 532,964.40 25,520.00
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL 9,000.00
CUENTAS POR COBRAR 23,200.00
ALMACEN 123,150.00 101,926.19
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 80,000.00 20,000.00
INVERSIONES TEMPORALES 140,000.00
DEPOSITOS EN GARANTIA 22,000.00
MOBILIARIO 120,000.00 45,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO 19,125.00 51,625.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 300,000.00 150,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE TRANSPORTE 125,000.00 253,125.00
EQUIPO DE COMPUTO 190,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTO 4,500.00
PATENTES Y MARCAS 210,000.00
AMORTIZACION ACUMULADA PANTENTES Y MARCAS 126,000.00
INVERSIONES PERMANENTES 130,000.00
PROVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 4,600.00
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR 30,034.80
IVA ACREDITABLE 28,401.20 28,401.20
ANTICIPO A PROVEEDORES 12,000.00 12,000.00
PROVISION PARA ISR 19,500.00
PROVISION PARA PTU VENDEDORES 3,800.00
PROVISION PARA PTU ADMINISTRATIVO 3,400.00
PROVEEDORES 28,237.30
ACREEDORES DIVERSOS 27,840.00 181,240.00
RETENCION IMSS 22,200.00
RETENCION ISPT 25,500.00
APORTE PATRONAL VENDEDORES 10,200.00
APORTE PATRONAL ADMINISTRACION 8,700.00
ISR POR PAGAR 12,000.00 31,500.00
IVA POR PAGAR 6,000.00 14,048.40
IVA TRASLADADO 36,449.6 36,449.60
IVA POR TRASLADAR 75,974.40
ACREEDORES BANCARIOS L. P. 37,000.00 190,000.00
PTU VENDEDORES Y ADMINISTRATIVO POR PAGAR 7,200.00
PROVISION PARA INVENTARIO DE LENTO MOVIMIENTO 600.00
IMPUESTOS Y CUOTAS POR PAGAR 23,000.00 23,000.00
CAPITAL SOCIAL 715,000.00
RESERVA LEGAL 20,000.00
APORTE P/FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL 40,000.00
RESULTADO ACUMULADO EJERCICIO ANTERIOR 57,850.00
RESULTADO EJERCICIO ANTERIOR 26,500.00
GASTOS GENERALES 3,000.00
GASTOS DE VENTAS 222,300.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 171,300.00
GASTOS CUOTAS PATRONALES VENTAS 10,200.00
GASTOS CUOTAS PATRONALES ADMINISTRACION 8,700.00
PERDIDA DE PROVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 4,600.00
INTERESES PAGADOS 6,400.00
RENTA LOCAL COMERCIAL 20,000.00
COSTOS DE VENTAS 101,926.19
OTROS COSTOS DE VENTAS 50,875.00
VENTAS 606,400.00
INTERESES GANADOS 5,155.00
OTROS INGRESOS 50,000.00
TOTAL 3,758,100.79 3,758,100.79
24

SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
135,285.90
507,444.40
9,000.00
23,200.00
21,223.81
60,000.00
140,000.00
22,000.00
75,000.00
32,500.00
150,000.00
128,125.00
190,000.00
4,500.00
210,000.00
126,000.00
130,000.00
4,600.00
30,034.80

-
19,500.00
3,800.00
3,400.00
28,237.30
153,400.00
22,200.00
25,500.00
10,200.00
8,700.00
19,500.00
8,048.40

75,974.40
153,000.00
- 7,200.00
600.00
-
715,000.00
 20,000.00
40,000.00
57,850.00
26,500.00
3,000.00
222,300.00
171,300.00
10,200.00
8,700.00
4,600.00
6,400.00
20,000.00
101,926.19
50,875.00
606,400.00
5,155.00
50,000.00
2,329,190.10 2,329,190.10
 PAPELES MEX, S. A. DE C. V
ESTADO DE RESULTADO
PERÍODO MAYO 2024
EN MILES DE PESOS

Ingresos Ordinarios
Ventas Netas 606,400.00
Total Ingresos Ordinarios 606,400.00
Costo de Ventas
Costo de Ventas -101,927.00
Total Costo de Ventas -101,927.00
Utilidad Bruta en Ventas 504,473.00
Ingresos Extraordinarios
Otros ingresos 50,000.00
Intereses ganados 5,155.00
Total Ingresos Extraordinarios 55,155.00
Otros Costo de Ventas
Otros Costo de Ventas -50,875.00
Utilidad Bruta 4,280.00

Utilidad Bruta en Operaciones 508,753.00

Gastos de Operaciones
Gastos en Ventas -237,100.00
Gastos de administración -203,000.00
Intereses pagados -6,400.00
Total Gastos Operacionales -446,500.00
Utilidad Antes del Impuesto sobre la Renta 62,253.00

Impuesto sobre la Renta 30% 18,675.90

Utilidad Neta del Ejercicio 43,577.10
 PAPELES MEX, S. A. DE C. V.
ESTADO DE POSICION FINANCIERA
AL 31 DE MAYO 2024
EN MILES DE PESOS
ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Banco 135,285.90 Proveedores 28,237.30
Clientes 507,444.40 Acreedores diversos 153,400.00
Cuentas por Cobrar al Personal 9,000.00 Retencion IMSS 22,200.00
Cuentas por Cobrar 23,200.00 Retencion ISPT 25,500.00
Almacen 21,223.81 Aporte Patronal 18,900.00
Rentas Pagadas por Anticipado 60,000.00 ISR por Pagar 19,500.00
Inversiones Temporales 140,000.00 IVA por Pagar 8,048.40
Depositos en Garantia 22,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 275,785.70
IVA por acreditar 28,858.09
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 947,012.20
Pasivo No Corriente
Activo No Corriente Acreedores bancarios L. P 153,000.00
Mobiliario 75,000.00 PTU por Pagar 7,200.00
(-) Dep. Acum. Mobiliario -32,500.00 Provision Inv. Lento 600.00
Equipo de Computo 190,000.00 IVA por Trasladar 75,974.40
(-) Dep. Acum. Equipo de Computo -4,500.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 236,774.40
Equipo de Transporte 150,000.00 CAPITAL CONTABLE
(-) Dep. Acum. Equipo de Transporte -128,125.00 CAPITAL SOCIAL
Patentes y Marcas 210,000.00 Capital Social 715,000.00
(-) Amort Acum. Pat. Y Marcas -126,000.00 Reserva Legal 20,000.00
Inversiones Permanentes 130,000.00 Aporte P/Fut aumen Cap 40,000.00
Provisión Para cuentas incobrables 4,600.00 Resultado Acum. Ejerc. Ant 26,500.00
Resultado Ejerc. Ant 57,850.00
Utilidad del ejercicio 43,577.10
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 468,475.00 TOTAL CAPITAL 902,927.10

Total Activos 1,415,487.20 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 1,415,487.20