PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

ESCUELA DE POST GRADO

CURSO DE HERRAMIENTAS PARA LA TOMA DESICIONES GERENCIALES

TRABAJO APLICATIVO FINAL

Simulación del cálculo de la demanda del modelo de negocios INFUSSION

GRUPO 9

Presentado por:

Andrea Lucero Verde

Daves Girao Silva

Alexander Trujilo Melgarejo

Valencia Marquez Giancarlo

Profesor:

Luis Alfonso Del Carpio Castro

Mayo, 2017
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Tabla de contenido

1. Descripción General 3

2. Problemática 4

3. Información relevante 7

4. Objetivos del TAF 10

4.1 Objetivo General 10

4.2 Objetivo Específico 10

5. Elaboración Modelo de simulación 10

5.1 Elaboración del modelo de Simulación 11

5.2 Aplicación de una distribución continua (precios) 11

5.3Aplicación de una distribución discreta (gastos administrativos y de ventas) 12

5.4. Aplicación de una distribución discreta (costos de producción) 12

5.5. Resultado de Modelos 12

5.6. Análisis de Resultados 15

6. Conclusiones 16

7. Referencias 26
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Determinar la demanda en un entorno de variables con incertidumbre en la

problemática actual

1.- Descripción General

En los últimos años se ha incrementado el consumo de alimentos sanos y naturales en

el Perú, una tendencia que se da por temas estéticos, por temas de tiempo y el más importante

la prevención y el cuidado de la salud es la mayor motivación de las empresas saludables. La

misma genera una oportunidad para compañías que quieran emprender en este sector.

Jugos INFUSSION, empresa dedicada a la elaboración y comercialización de jugos a

base de frutas y concentrados naturales que busca revolucionar el concepto de tomar un jugo

saludable. Actualmente se encuentra situada en el distrito de Miraflores – Lima, muy cerca de

la zona empresarial.

Un factor importante para el desarrollo del negocio es la compra de las frutas, las

cuales representan el insumo principal, sin embargo los precios de las mismas pueden estar

sujeto a variación, ya sea por un tema de estacionalidad, transporte, desastre natural entre

otro, sin embargo la compañía cuenta con alianzas estratégicas con mayoristas de las mismas

los cuales se encuentran ubicados en el mercado modelo mayorista de Santa Anita , lo cual

hasta el momento ha generado que la utilidad marginal se incremente.

2.- Problemática

En la actualidad el Perú viene sufriendo de desastres naturales, los cuales generan una

incidencia negativa en la producción de nuestros productos, debido a que los insumos que

necesitamos están a precios elevados o en algunos casos no se encuentran disponibles, existe

una alta incertidumbre de como seguirá el comportamiento del mercado, en relación a la

demanda, costo de los insumos y precio de nuestros competidores.

 4

Lo ideal en el proceso de minado en un tajo abierto es ir de forma ordenada desde los

niveles superiores hacía los inferiores (ver Figura1) ; sin embargo esta apremiante necesidad

de llegar a una zona importante de mineralización obligo a la empresa a tomar la decisión de

generar un desarrollo en la parte intermedia del tajo principal, al que llamo Minitajo (ver

Figura 2), cuyo propósito era brindar la posibilidad de llegar con mayor rapidez a la zona

enriquecida lógicamente generando cierto desorden por el desbalance vertical que implicaba

el dejar los niveles superiores de minado. Si bien esta propuesta de acuerdo a los tonelajes

estimados permitiría el abastecimiento de mineral hacía la planta, esto no sería tarea fácil ya

que su desarrollo anticipado demandaba complicaciones de tamaño, seguridad, disponibilidad

de equipos y planeamiento, lo cual obligaba a un estricto proceso de optimización en todo el

proceso de explotación, de manera tal que permita superar estas complicaciones y alcanzar el

máximo tonelaje de mineral posible para ser tratado y recuperado en planta.

Es importante mencionar que la capacidad máxima de planta se alcanzó en julio del

2016, lo cual significó un gran reto y además fue bastante prematuro, siendo directamente

impactada el área de operaciones mina ya que su plan de minado le daba una mayor holgura.

Por lo tanto con los problemas antes mencionados y el hecho de haber alcanzado la máxima

capacidad de planta en un tiempo record, nuestro modelo de optimización que vamos a

plantear cobra mayor relevancia. También es importante mencionar que el mineral que se

envía a planta debe tener un tamaño y una granulometría adecuada, lo cual va contribuir con

el proceso de recuperación del cobre.

El precio de los alimentos que se comercializan en Lima han subido hoy cinco por

ciento en promedio debido a los desastres naturales, alertó el Director General de

Seguimiento y Evaluación de Políticas del Ministerio de Agricultura y Riego (Minagri),

Christian Garay, principalmente este incremento afecta a los insumos que necesitamos de la

costa y la selva.
 5

La compañía Kantar Worldpanel analizó 892 casos, donde las familias opinaron que

muchos de ellos redujeron su consumo por desastres naturales, Según una encuesta online

realizada por Kantar Worldpanel, el 29% de los peruanos declaró que los precios de artículos

de primera necesidad subieron a consecuencia de los últimos desastres naturales, producto de

las fuertes lluvias y huaicos que viene afectando el área costera del país. Otro 22% afirmó

que en su vecindario cortaron – restringieron los servicios básicos (agua/luz) destacando los

hogares de NSE C y otro 15% dijo haber cambiado su presupuesto debido a los desastres

naturales.

Figura 1 : Encuesta Kantar Worldpanel

Ante lo mencionado la gerencia busca establecer políticas que permita a la compañía

afrontar este cambio de escenario, sin embargo existen variables con incertidumbre ante los

desastres naturales que viene afrontando el País.

3.- Información relevante

 Infussion cuenta con un total de activos fijos tangibles de S/.89 206.48 nuevos soles

dentro de los cuales se encuentran distribuidos para los departamentos de producción,

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ventas y administración, las mismas cuentan con una depreciación de S/.12 411.15

nuevos soles y activos intangibles de S/.2 265.95, los mismo se tienen que tomar en

cuenta porque ya nos encontramos en el proceso de cambiar algunos y renovar las

licencias.

PRODUCCION 1 2 3
PRECIO
TOTAL PRECIO Vida PRECIO TOTAL INC
DESCRIPCION UNIDS UNIT util SIN IGV IGV 18% IGV
Cocina Parrilla Redonda 2 S/. 2,194.80 10 S/. 3,720.00 S/. 669.60 S/. 4,389.60
Cocina Parrilla Redonda 1RC 2 S/. 2,194.80 10 S/. 3,720.00 S/. 669.60 S/. 4,389.60
Licuadora Industrial 4 S/. 3,364.00 5 S/. 11,403.39 S/. 2,052.61 S/. 13,456.00
Licuadora Industrial 1RC 2 S/. 3,364.00 5 S/. 5,701.69 S/. 1,026.31 S/. 6,728.00
Licuadora Industrial 2RC 2 S/. 3,364.00 5 S/. 5,701.69 S/. 1,026.31 S/. 6,728.00
Licuadora Industrial 3RC 2 S/. 3,364.00 5 S/. 5,701.69 S/. 1,026.31 S/. 6,728.00
Refresquera Brasileña 2 S/. 2,300.00 5 S/. 3,898.31 S/. 701.69 S/. 4,600.00
Refresquera Brasileña 1RC 1 S/. 2,300.00 5 S/. 1,949.15 S/. 350.85 S/. 2,300.00
Refresquera Brasileña 2RC 1 S/. 2,300.00 5 S/. 1,949.15 S/. 350.85 S/. 2,300.00
Camara Frigorifica CIMMSA 1 S/. 9,280.00 10 S/. 7,864.41 S/. 1,415.59 S/. 9,280.00
Mesa Fria de Atencion 1 S/. 4,322.90 10 S/. 3,663.47 S/. 659.43 S/. 4,322.90
Mesa Fria de Atencion 1 S/. 4,322.90 10 S/. 3,663.47 S/. 659.43 S/. 4,322.90
Mesa Fria de Atencion 1 S/. 4,322.90 10 S/. 3,663.47 S/. 659.43 S/. 4,322.90
Mesa de trabajo 1 S/. 1,300.00 5 S/. 1,101.69 S/. 198.31 S/. 1,300.00
Mesa de trabajo 1 S/. 1,300.00 5 S/. 1,101.69 S/. 198.31 S/. 1,300.00
Computadora 1 S/. 1,999.00 5 S/. 1,694.07 S/. 304.93 S/. 1,999.00
S/. 78,466.90
Figura 2 : Activos fijos tangibles del departamento de producción

ADMINISTRACION
PRECIO
TOTAL PRECIO Vida PRECIO TOTAL INC
DESCRIPCION UNIDS UNIT útil SIN IGV IGV 18% IGV
Computadora 1 S/. 1,999.00 5 S/. 1,694.07 S/. 304.93 S/. 1,999.00
Equipo Telefonico 1 S/. 1,433.00 10 S/. 1,214.41 S/. 218.59 S/. 1,433.00
S/. 3,432.00
Figura 3 : Activos fijos tangibles del departamento de administración
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VENTAS
PRECIO
TOTAL PRECIO Vida PRECIO TOTAL INC
DESCRIPCION UNIDS UNIT útil SIN IGV IGV 18% IGV
Maquina Registradora 1 S/. 1,155.29 5 S/. 979.06 S/. 176.23 S/. 1,155.29
Maquina Registradora 1 S/. 1,155.29 5 S/. 979.06 S/. 176.23 S/. 1,155.29
Computadora 1 S/. 1,999.00 5 S/. 1,694.07 S/. 304.93 S/. 1,999.00
Computadora 1 S/. 1,999.00 5 S/. 1,694.07 S/. 304.93 S/. 1,999.00
Televisor 32" 1 S/. 999.00 4 S/. 846.61 S/. 152.39 S/. 999.00
Televisor 32" 1 S/. 999.00 4 S/. 846.61 S/. 152.39 S/. 999.00
S/. 7,307.58
Figura 3 : Activos fijos tangibles del departamento de ventas

Activo Intangible 0.18

Costo Total Valor Precio Total

Concepto Cantidad Unitario Venta IGV 18% Venta
Actividades para las licencias y autorizaciones
S/. S/. S/. S/.
Licencia de libre comercialización 1 161.00 161.00 - 161.00
S/. S/. S/. S/.
Licencia de Municipal Funcionamiento 1 185.00 185.00 - 185.00
Inspección técnica de seguridad Defensa S/. S/. S/. S/.
Civil 1 477.91 477.91 - 477.91
S/. S/. S/. S/.
Registro sanitario Digesa 1 322.03 322.03 - 322.03
S/. S/. S/. S/.
Licencia de Software 2 474.58 949.16 170.85 1,120.01
S/.
Total 2,265.95
Figura 4 : Activos intangibles

 De igual forma es relevante mencionar las compras de materia prima fueron en el 2014 de

S/ 478 660.62, para el 2015 de S/.549 011.43, para el 2016 de S/.683 021.93.Se incluyen

dentro de las materias primas las frutas (ver Figura 5) y los materiales (ver Figura 6).

Descripció Descripció
Unidad de medida Unidad de medida Descripción Unidad de medida
n n
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Manzana Cajon Lima Cajon Jengibre Kilogramo

Membrillo Kilogramo Papaya Cajon Tomillo kilogramo
Maiz
Piña Kilogramo Durazno Cajon Morado kilogramo
Tuna Kilogramo Lúcuma Kilogramo Linaza kilogramo
Guanabana KG Jamaica Kilogramo Valeriana kilogramo
Hierba
Uvas JABA Luisa Kilogramo Manzanilla kilogramo
Toronja JABA Menta Kilogramo
Figura 5 : Frutas y unidades de medidas

Descripción Unidad de medida Equivalencia

Azúcar Saco 50
Miel de abeja Kilogramo 1
Edulcorante Caja 100 sobres
vaso 16 oz. Unidad 1
vaso 12 oz. Unidad 1
vaso 8 oz. Unidad 1
Sorbete Unidad 1
Servilletas Paquete 400 por paq.
Figura 6 : Materiales y unidades de medidas

 Es importante mencionar que la compañía cuenta con gastos administrativos que no

varían en el tiempo, a pesar del crecimiento en los niveles de ventas esto es debido a que,

la plana administrativa no se incrementó desde la creación de la compañía salvo en el

2016 donde los gastos de materiales de oficina y limpieza se incrementaron ligeramente,

(ver Figura 7)..

GASTOS
ADMINISTRATIVOS 2013 2014 2015 2016
PERSONAL S/. 91,306.67 S/. 91,306.67 S/. 91,306.67 S/. 91,306.67
MATERIALES DE OFICINA
Y LIMPIEZA S/. 2,508.61 S/. 2,508.61 S/. 2,508.61 S/. 2,960.16
SERVICIOS S/. 23,197.53 S/. 23,197.53 S/. 23,197.53 S/. 23,197.53
TOTAL GASTOS ADM. S/. 25,706.14 S/. 25,706.14 S/. 25,706.14 S/. 26,157.69
Figura 7 : Gastos Administrativos
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 Es importante mencionar que la compañía cuenta con gastos de ventas los cuales tienen

una tendencia creciente debido al ingreso de personal y los costos de publicidad y

promoción , (ver Figura 8)..

GASTOS DE VENTAS 2013 2014 2015 2016

PERSONAL S/. 46,200.00 S/. 61,600.00 S/. 77,000.00 S/. 92,400.00
SERVICIOS S/. 15,456.61 S/. 15,456.61 S/. 15,456.61 S/. 15,456.61
PUBLICIDAD Y PROMOCION S/. 9,480.00 S/. 12,980.00 S/. 12,980.00 S/. 12,980.00
TOTAL GASTOS DE VENTAS (SIN
IGV) S/. 71,136.61 S/. 90,036.61 S/. 105,436.61 S/. 120,836.61
Figura 8 : Gastos Ventas

 Los ingresos de la compañía tienen un promedio de crecimiento de 24% sin embargo en

el último año sufrió una desaceleración de 2%, sin embargo panorama es alentador en

función a las ventas realizadas en los últimos años (ver Figura 9).

Años 2014 2015 2016

Línea Me Línea Me Línea Me Línea Me Línea Me Línea Me Línea Me

Líneas Cuido Energizo Relajo Línea Me Cuido Energizo Relajo Línea Me Cuido Energizo Relajo

Tamaño Grande S/. 544,319 S/. 390,680 S/. 290,291 S/. 672,487 S/. 325,628 S/. 358,652 S/. 818,121 S/. 587,222 S/. 436,314
S/.
Tamaño Mediano S/. 45,898 S/. 32,943 S/. 112,124 56,706 S/. 40,703 S/. 45,364 S/. 68,986 S/. 49,516 S/. 55,187
S/.
Tamaño Pequeño S/. 15,561 S/. 11,169 S/. 52,002 19,225 S/. 13,800 S/. 64,249 S/. 23,388 S/. 16,787 S/. 12,473
Total Ingresos sin
IGV S/. 605,778 S/. 434,792 S/. 454,417 S/. 748,418 S/. 380,131 S/. 468,265 S/. 910,495 S/. 653,526 S/. 503,974

IGV S/. 109,040 S/. 76,942 S/. 62,515 S/. 134,715 S/. 68,424 S/. 84,288 S/. 151,786 S/. 115,647 S/. 93,963
Total Ingresos con
IGV S/. 714,819 S/. 513,055 S/. 536,213 S/. 883,133 S/. 448,554 S/. 552,553 S/. 1,074,385 S/. 771,160 S/. 594,689

Total S/. 1,764,086 S/. 1,884,240 S/. 2,440,234

Figura 9 : Ingresos por línea de venta

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4.- Objetivos del TAF

Una vez que se tiene bien identificada y descrita la problemática a enfrentar, resulta

muy importante establecer los objetivos que se desean alcanzar a través del método que

vamos a emplear, el cual consiste en un modelo de simulación de variables discretas.

4.1 Objetivo General

Encontrar una solución que permita seguir a la compañía con la rentabilidad esperada

o de lo contrario mantenerse, simulando el costo de las variables en el sistema a modelar

4.1 Objetivo Especifico

Encontrar un modelo representativo del sistema en función del entorno actual,

incluyendo variables representativas como la variación del precio y la demanda, de tal

manera de poder visualizar un escenario representativo para este año (2017).

5.- Elaboración del modelo de Simulación

Se trabaja con los datos históricos, de la demanda y el precio, sin embargo estos se

convierten en variables aleatorias debido al entorno actual modificándose en 5% para lo cual

trabajamos con una distribución continua , respecto de la frecuencia de compra se trabajo con

una distribución normal, debido a que en función a la data y el estudio de mercado se obtuvo

una media de 40 y una desviación estándar de 5 para la línea me cuido, media de 32 y una

desviación estándar de 5 para la línea me energizo y media de 28 y una desviación estándar

de 10 para la línea me relajo, en función a los costos se trabajó con una distribución continua

contando con la variación del 5% informado por el MINAGRI, en el caso de los gastos

administrativos y de ventas se trabajó con una distribución discreta estableciendo políticas en

función de los ingresos.

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5.1..Aplicacion de una distribución normal

5.2.Aplicacion de una distribución discreta (precios)

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5.3. Aplicación de una distribución discreta (gastos administrativos y de ventas)

5.4. Aplicación de una distribución discreta (costos de producción)

 13

5.5. Resultado de modelos

14
 15

5.6. Análisis – Modelo simulación, simulación de Montecarlo y estadística descriptiva

Se realizó la técnica de simulación de Montecarlo con una muestra de 1000

posibilidades, el mismo se aplicó a la demanda de las tres líneas me cuido, me energizo y me

relajo, así también se utilizó estadística descriptiva, con intervalo de confianza de 95%,

limites inferiores y superiores, nivel de riesgo, histograma.

En el caso de la Línea Me cuido y Me energizo nos indica que la variación de precios

es mínima y el mercado no responde de manera negativa en el consumo frente al entorno,

podemos apreciar que la demanda se acumula en el centro del histograma, acercándose al

promedio , en el caso de la Línea Me relajo sucede algo muy parecido sin embargo podemos

apreciar un nivel de riesgo de 2%, que es muy poco probable, entonces ante las variaciones

de precios generado por los desastres naturales no afectan considerablemente a la demanda.

En el caso de los gastos administrativos y de ventas, podemos apreciar que los gastos

de ventas tienen un límite superior de S/.163 603.54 y un monto máximo de S/.190 464.00

que es un monto elevado y puede mellar en la utilidad de la compañía, respecto de los gastos

administrativos existe un valor máximo de S/. 47 502.00 que es un gasto elevado y un

 16

promedio de S/. 34 568.54 el cual es elevado, en consecuencia se tiene que ajustar la política

propuesta.

Cuando simulamos la variable utilidad antes de impuestos apreciamos que el

panorama es alentador para la compañía pese a contar con una política relativamente

diferente de la data histórica que se presenta, en promedio la UAI es S/.1’852 459.70.

6.- Conclusiones

Después de haber realizado el planteamiento, solución y análisis de los modelos de

simulación podemos concluir lo siguiente:

 El problema que hemos enfrentado es de actualidad, con datos obtenidos de entidades

gubernamentales como el MINAGRO, se concluye que la aplicación de los modelos

de simulación son una herramienta para poder responder a preguntas que “pasaría si” .

 La simulación de Montecarlo es una herramienta que nos permite generar una muestra

significativa de la variable en estudio sin embargo esta debe ir acompañada del uso de

herramientas estadísticas como los promedios, máximos y mínimos, nivel de

confianza, nivel de riesgo, promedio, para tener una mejor visión de los resultados

obtenidos .

 La aplicación de la simulación nos dio como resultado que las políticas empleadas

para los gastos de venta y de administración eran elevados entonces se concluye que

la simulación de modelos es una herramienta que permite minimizar los riesgos en la

toma de decisiones.

 Los modelos de simulacion de sistemas, analizan los cambios de estado de las

variables en periodos discretos, entonces los resultados que nos brinda la herramienta

no es la única, debido a que los cambios de estado de las variables pueden ser mas

bruscos de los planteados, se concluye entonces que la modelación del sistema tiene
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que ser lo más parecido al sistema que se estudiara ingresando la información correcta

y con un sistema validado y verificado.

 En un entorno como el actual es cada vez más difícil poder determinar en función a

datos históricos o con análisis hipotéticos que podría pasar en función de la demanda,

procesos productivos u otro debido a que los sistemas a modelar tienen alto grado de

incertidumbre, en consecuencia el uso de modelos de simulación de la mano con

herramientas estadísticas generan una mayor probabilidad de certeza.

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Referencias

Anderson. D (2016) Simulación, Métodos cuantitativos para los negocios, (pp. 719-

748). DF, México: Cengage Learning Editores.

Barceló, J. (1996). La simulación de sistemas, simulación de sistemas discretos, (pp.

17-67). Madrid, España: Isedefe.

Coss, R. (2003).Introducción, Simulación: un enfoque práctico (pp.11-14). Monterrey,

México: Editorial Limusa

García, E. (2006).Principios básicos de la simulación, Simulación y análisis de

sistemas con Pro Model. (pp. 1-13). Monterrey, México: Pearson education.