UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA ALTOANDINA DE TARMA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE NEGOCIOS

Curso:

Gestión Financiera

Docente:

Mg. Verónica ZEVALLOS GUADALUPE

Presentado por:

LLACZA INGA, Evelyn Esmeralda.

MUÑOZ CORTEZ, Hernán Cipriani
ÑAUPARI ANGLAS, Caleb Cesar.
ONTIVEROS ROBLES, Gimena Thait.
PUCUHUAYLA SALDIVAR, Xiomara Aracelly.

TARMA- JUNÍN
2022
1. Elabora un informe sobre la incidencia de las finanzas en las Instituciones

financieras públicas o privadas que existen de la ciudad de Tarma y realizar

una evaluación comparativa de los productos financieros que ofrecen al

mercado.

Para la elaboración del informe se visitó presencialmente las diversas entidades

financiera públicas y privadas (Bancos y Cajas) de la provincia de Tarma, con el fin

de conocer los productos que ofrece cada entidad.

El estudio realizado arroja los siguientes resultados:

Tabla 1. Productos que ofrecen los Bancos.

BANCOS

Entidad Financiera Productos que ofrece

Banco de la Nación Tarjeta de crédito

Préstamos:
 Multired Clásico y/o Convenios
 Estudios
 Compra de Deudas - Tarjetas de Crédito
 Descuento por Planilla (compra de deuda)

Créditos hipotecarios:
 Compra de Vivienda
 Mejora, Ampliación o Remodelación

Seguros:
 Protección de tarjeta de débito
 Seguro cuota protegida
 Seguro oncológico
 Seguro de sepelio

Pagos:
 Pago de Tributos (Tramite entidades públicas)
 Pagos Multiexpress
 Pago de tarjetas de crédito otros bancos
 Pago entre cuentas bancarias, vía Internet (SATM)
 Recarga de celulares
 Facturas en Cuenta Corriente a Proveedores del BN
 Remuneraciones y Pensiones
 Remuneraciones y Pensiones (UOB)

Telegiros:
 Telegiros en Moneda Nacional y Extranjera
 Telegiros Masivos

Cuentas Bancarias:
 Cuenta de ahorros en agencias UOB
  Cuenta de ahorros del sector público en MN y ME
 Cuentas de ahorros del sector privado en MN
 Cuenta Corriente de Detracciones
 Cuenta corriente en agencias UOB
 Cuenta corriente para proveedores del estado
 Cuentas Corrientes para asociaciones de pescadores
 Cuenta de Depósitos a plazo - UOB
 Cuenta DNI

Transferencias:
 Remesas
 Mismo banco con cargo a cuenta de ahorros
 Interbancaria con cargo a cuenta de ahorros
 Mismo banco con cargo a cuenta corriente
 Interbancaria con cargo a cuenta corriente
 De fondos al exterior para pago de Pensionistas
 De fondos al exterior en efectivo - Persona natural
 De fondos del exterior
 Vía LBTR (Liquidación Bruta en Tiempo Real)

Cheques:
 De gerencia
 Canje electrónico de cheques (Clientes)
 Certificación de cheques / anulación de cheques certificados
 Pago de cheques en otras plazas
 Pago de cheques certificados en otras plazas
 Revocatoria de pago de cheques
 Suspensión de pago de cheques

Programa Microfinanzas:
 Oficina Compartida - Ventanilla MYPE
 Línea de Crédito - PROMYPE

Servicios adicionales:
 Cambio de moneda
 Certificaciones de pago
 Certificados bancarios
 Copia microfilm / emisión de estado de cuenta corriente
 Cobranzas simples recibidas del exterior
 Corresponsalía
 Depósitos Judiciales y Administrativos
 Billetera Móvil
 Comercio electrónico
 Reconocimiento de derechos pensionarios.

Banco de crédito del Perú Préstamos:

 Préstamos
 Préstamo Personal
 Con garantía Líquida
 Crédito por Convenio
 Con garantía Hipotecaria
 Con garantía Hipotecaria Compartido
 Hipotecarios
 Hipotecario BCP
 Mivivienda BCP
 Simulador Hipotecario
 Proyectos Inmobiliarios
 Venta de Inmuebles BCP
 Vehiculares
 Vehicular
 Vehicular Auto Usado
 Compra Inteligente
 Simulador Vehicular
 Otros Préstamos
 Adelanto de Sueldo
 Estudios
 Compra de Deuda
 Cuotéalo

Tarjetas:
 Tarjetas de Crédito
 Tarjetas de Crédito Visa
 Tarjetas de Crédito American Express
 Tarjeta Crédito sin membresía
 Comparar Tarjetas
 Tarjetas de Débito
 Débito Visa
 Tarjeta de Débito Digital
 Beneficios Mundo Crédito
 Préstamo Tarjetero
 Soluciones de Pago
 Beneficios Tarjeta de crédito
 Conoce tu Tarjeta
 Cuotas sin Intereses

Cuentas:
 Cuentas BCP
 Cuenta Digital
 Cuenta Premio
 Cuenta Ilimitada
 Comparar Cuentas
 Recomendador de Cuentas
 Mundo Sueldo
 Cuenta Sueldo BCP
 Beneficios Cuenta Sueldo
 Cuenta CTS BCP
 Cuenta Corriente
 Cuenta Corriente BCP
 Otros productos
 Warda - Ahorro Automático
 Retira tu AFP

Seguros:
 Para tu dinero
 Seguro de Tarjetas Plus
 Seguro de Protección Financiera
 Para tu salud y vida
 Onco Respaldo Digital
 Oncológico
 Auxilio Médico
 Seguro Respaldo Vida
 Seguro de Sepelio
 Seguros Yara
 Para tu carro
 Seguro Vehicular
 SOAT
 Plan Kilómetros
 Para tus planes
 Seguro Vida Devolución
 Seguro Vida Educación
 Seguro Vida Ahorro
 Seguro Hogar Flex Digital
 Seguro Hogar Hipotecario
 Seguro Desgravamen
 Inversiones:
 Depósito a Plazo
 Pago de Intereses al Vencimiento
 Pago de Intereses Mensuales
 Certificado Bancario
 Fondos Mutuos
 Fondos Mutuos
 Promociones para ti
 Tyba
 Mercados y Asesoría
 Registro de Acciones
 Ofertas Públicas
 Mesa de Distribución
 Inversiones en Bolsa
 Fideicomiso
 BCP en el exterior
 BCP Panamá
 BCP Miami

Servicios:
 Transferencias Nacionales
 Interbancarias Diferidas
 Interbancarias Inmediatas
 Giros Nacionales
 Transferencias Exterior
 Remesas Migratorias
 Al Exterior
 Del Exterior
 Educación Financiera
 ABC del BCP
 Cursos Virtuales ABC
 Ando BCP
 Warda - Ahorro Automático
 Pagos
 Pago de Servicios
 Recargas
 Pagos Móviles
 Apple Pay

Tipo de cambio:
 Tipo de cambio
 Lo último de tipo de cambio
 Operaciones de cambio
 Dólares
 Otras monedas
 Aprende de Tipo de Cambio
 Consejos y tips

Tarjetas:
 Tarjetas
 Tarjetas de crédito
 Tarjeta Visa Bfree
 Tarjeta Visa BBVA Cero
 Tarjeta Cuota fija
Banco Bilbao Vizcaya
 Tarjeta Platinum Visa
Argentaria (BBVA)
 Tarjeta Visa Signature
 Tarjeta Visa Infinite
 Tarjeta Mastercard Bfree Puntos
 Tarjeta Platinum Mastercard
 Tarjeta Mastercard Black
 Generación de Tarjetas de Crédito Smart
  Control Total de tu Seguridad
 Tarjeta de Crédito Adicional
 Compra de deuda
 Efectivo inmediato
 Puntos BBVA, promociones y Pagos Sin Intereses
 Tarjeta de débito

Cuentas:
 Cuentas de Ahorro
 Cuenta Independencia BBVA
 Cuenta Ganadora
 Cuenta Sueldo
 Cuenta Asociada a Préstamos
 Cuenta Corriente
 Cuenta Corriente VIP Wellness
 Cuenta Corriente Persona Natural
 Activa tu Tarjeta de Débito
 CTS
 Servicios
 Visado de poderes
 Mi Salud Financiera
 CCI Cuenta Interbancaria y Código SWIFT
 Cheque de Gerencia
 Giros y Transferencias
 Cheque certificado
 Remesas del Exterior
 Mis Metas
 Mi día a día
 Mis Presupuestos
 Depósitos a Plazo

Préstamos:
 Préstamos Personales
 Préstamo Online
 Adelanto de Sueldo
 Préstamo por Convenio
 Créditos Hipotecarios
 Hipotecario Verde
 Crédito Vehicular

Inversiones:
 BBVA SAF - Fondos Mutuos
 Fondos Conservadores
 Fondos Moderados
 Fondos Agresivos
 BBVA SAB - Bolsa
 BBVA Titulizadora
 Depósitos a Plazo
 Certificados Bancarios
 Smart Deposit
 BBVA SAF - Fondos Mutuos

Seguros:
 Autos
 Seguro Vehicular
 SOAT
 Seguros Vida y Familia
 Seguro Vida Renta
 Seguro de Desgravamen
 Seguro Múltiple
 Seguro de Desgravamen Tarjetas de Crédito
 Salud
  Seguro de Protección Múltiple
 Adulto Seguro
 Salud a tu Alcance
 Renta Hospitalaria
 Seguro de Bienes
 Seguro de Protección de Tarjetas
 Camina Seguro
 Retiro Seguro
 Hogar Total
Not.: En la tabla se muestra los diversos productos que ofrecen los Bancos en la provincia de Tarma.

Tabla 2. Productos que ofrecen las Cajas.

CAJAS

Entidad Financiera Productos que ofrece

Caja Huancayo Ahorros:

 Ahorro Corriente.
 Cuenta Saldo Efectivo.
 Cuenta Futuro.
 Órdenes de Pago.
 Ahorro Cash.
 Clásico.
 Plus Ahorro.
  Programado.
 Cuenta con Abono.
 CTS Clásico.

Créditos:
 Empresarial.
 Leasing.
 Agropecuarios.
 Personales.
 Convenios.
 Credihogar.
 Mi Vivienda.
 Techo Propio.

Tarjetas:
 Rapicard Futuro.
 Rapicard Virtual.
 Rapicard Coordenadas.
 Rapicard Debito Chip.

Seguros:
 Muerte Accidental.
 Microseguro de Vida.
 Oncológico.
 Hospitalización.
 SOAT.

Créditos:
 De consumo.
 De vivienda.
 Vehicular.

Ahorros:
 Rentable.
 Flexible.
 Caja Digital.
 Judicial.
 Cuenta Junior.
 Cuenta Sueldo.
 Cuenta CTS.
 Plazo Fijo.
 Plazo Fijo Edad de Oro.
 Plazo Fijo Creciente.

Caja Arequipa Seguros:

 Microseguro de Vida.
 Protección de tarjetas.
 SOAT.
 Retiro Seguro.
 Seguro de Desgravamen Básico.
 Seguro de Desgravamen Devolución.
 Seguro Vehicular.
 Vida mi Familia.
 Seguro Oncológico.

Servicios:
 Débito Automático.
 Envío de Información Periódica.
 Emisión de cheques de gerencia.
 Aplicación BIM.
 Aplicación PLIN.
 Transferencias Interbancarias.
 Préstamos:
 Consumo.
 Crédito con Depósito a Plazo Fijo.
 Impulso.
 Con garantía de JOYAS DE ORO.
 Conversión a GNV.
 Hipotecario.

Ahorros:
 Cuentas de Ahorros Insuperable.
 Qapital+
 La Magnífica.
 Cuenta Negocios.
 Ahorros.
 Depósito a Plazo Fijo.
 Depósito CTS.
QAPAQ
 Qapital+Digital.
 Cuenta de Ahorros Digital.
 La Magnífica Digital.

Seguros:
 Seguro Desgravamen.
 Seguro Desgravamen con Devolución.
 Seguro de Vida Integral Plus.
 SOAT Digital.
 Vida Integral.
 Solidario.
 Te Protegemos.
 Seguro Protección Familiar.

Servicios:
 Transferencias Interbancarias.
Nota: En la tabla se muestra los diversos productos que ofrecen las Cajas en la provincia de Tarma.

Tabla 3. Evaluación comparativa.

Evaluación comparativa de los productos financieros que ofrecen al mercado.

BANCOS CAJAS

Pasivos

Depósitos de ahorros: Depósito de dinero de libre plazo que realizan el público y las empresas en el sistema
financiero.
Cuentas corrientes: Es un producto financiero que te permite recibir depósitos y realizar pagos.
Depósitos a plazo: Son depósitos de dinero que se realizan en una cuenta por un plazo fijo.
Depósitos CTS: La Compensación de Tiempo de Servicios (CTS). Tiene como finalidad proteger al
trabajador al momento en que su relación laboral con el empleador finaliza.

Activos

Créditos Hipotecarios: Son aquellos otorgados a personas naturales para la adquisición, construcción,
refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de su vivienda.
Créditos a empresas: El objetivo es cubrir las necesidades financieras de las empresas.
 Créditos personales (Consumo y Tarjeta de Crédito): Operación en la que una entidad financiera entrega una
cantidad monetaria específicamente a un cliente

Normativa de la SBS

Las entidades financieras deben ofrecer entre sus productos una tarjeta de crédito sin cargo de membresía
anual.
Lo que significa el que no debe de existir el cobro anual que realizan los bancos a los clientes que cuentan
con una tarjeta de crédito por cubrir los beneficios que proporcione una tarjeta de crédito.

No cobran membresía No cobran membresía

Seguros

Banco Central del Perú: Ofrece una gama muy amplia Los seguros que ofrecen son reducidos.
de seguros.

Prestamos

Los préstamos que más requiere la población en la provincia de Tarma tanto en bancos como en cajas son:
 De consumo.
 De plazo fijo.

Servicios

 Los bancos evaluados cuentan con el servicio de  Las cajas evaluadas cuentan con el servicio de
transferir de forma interbancaria. transferir de forma interbancaria.
 Cuentan con aplicativos en línea. (La más  Cuentan con aplicativos en línea. (La más
sobresaliente y conocida es el BCP) sobresaliente y conocida es Caja Huancayo)

Operaciones usuales en la población

 Adquirir tarjeta de débito. (Se tiene mayor control del saldo: Compras, recargas, etc.)
 Adquirir el SOAT y el seguro de Vida Integral.
 Sacar cuenta para sus remuneraciones y Pensiones.
 Sacar una cuenta de ahorros.
 Transferir y recibir dinero.
 Sacar créditos personales y agropecuarios.

Nota: En la tabla se muestra la evaluación comparativa de las entidades financieras.

2. Investigar sobre las principales tarjetas (o dinero plástico) que circulan en el mercado (crédito, débito, tarjetas pre pagados,

etc.) ¿cuáles son sus principales características, sus ventajas, desventajas, usos, tipo de público al que están dirigidas etc. Hacer

un cuadro comparativo con el mayor número de ítems y características posibles.

Tabla 4. Tarjetas que circulan en el mercado.

Tarjetas de débito Tarjetas de crédito Tarjetas mixtas o Tarjetas Tarjetas prepago Tarjetas virtuales Tarjetas de compra o
híbridas revolving de comercio

Modalidad más común Instrumento que Combina las Modalidad de pago Instrumentos de pago Instrumento Tarjetas
de tarjetas bancarias y permite aplazar los características de las que permite que resultan muy financiero o tarjeta no
emitidas por
fácil de usar. Está pagos de las compras, tarjetas de débito y las aplazar el pago de cómodos y útiles para física que se utiliza
entidades no
asociada a la cuenta financiar operaciones tarjetas de crédito, lo las compras o realizar gastos diarios, para las transacciones
financieras,
bancaria y permite, concretas o disponer de que permiten adaptarse disposiciones de comprar ‘online’ o sacar en línea. normalmente
entre otras dinero para realizar los el usuario en función de efectivo que se dinero del cajero. grandes
funcionalidades, pagar gastos que sean sus modalidades de realicen con ella. superficies que
en comercios físicos y necesarios dentro de pago. se dedican a la
online y retirar dinero unos límites de tiempo distribución
Definición

en efectivo en oficinas o y de cantidad. minorista

cajeros. como
Carrefour o El
Corte Inglés.
Usualmente se
configuran
como tarjetas
de crédito,
aunque
también
pueden ser de
débito.
 Se debe disponer de  Se debe demostrar que  Permiten pagar las  La operatoria es  Se pueden cargar con  No tienen formato  No tienen ningún coste
una cuenta bancaria.  tienes ingresos compras al momento. similar a las la cantidad de dinero físico, pero llevan de emisión ni de
 Asociar al wallet que regulares. En base a  Ofrecen la posibilidad tarjetas de crédito, que se desee, dentro de asociadas una serie renovación, y puedes
permite pagar con esos ingresos de retirar dinero a aunque su los límites que de datos, similares a pedir más de una para
Google Pay y Apple demostrables, se débito y a crédito en funcionamiento establezca la propia los de las tarjetas los distintos miembros
Pay. establecerá un límite los cajeros en la parte de los entidad, para realizar físicas para operar de la unidad familiar.
 No disponen de de crédito. automáticos. pagos la compras de productos  Son un instrumento de
 El titular de la tarjeta diferencia. y servicios.
Características

seguros adicionales. financiación de las

 Normalmente tienen está obligado a pagar compras hechas en la
un límite máximo de intereses en caso de red de tiendas del
retirada de efectivo financiar el saldo de la establecimiento y de
diario. tarjeta o en caso de fidelización de sus
realizar avances de clientes con tarjeta.
 Las comisiones por
efectivo.
tener y utilizar una
tarjeta de débito suelen  Los pagos deben
ser más bajas. realizarse en el plazo y
forma que estipule la
entidad emisora de la
tarjeta.

 Se puede llevar  Su gran ventaja es que  Una misma tarjeta se  Acceder a  El usuario puede  Seguridad en tus  Permiten aplazar las
un control más se puede disponer de puede usar tanto para considerables controlar los gastos, ya compras online, cada compras a fin de mes
exhaustivo del gasto. efectivo en caso de que pagar a débito como importes de que no permiten gastar operación está sujeta sin costes extras para
 No se pagan intereses, al titular le surja un para financiar compras dinero más dinero del que se a validación el titular.
ni existen pagos imprevisto. en comercios, según rápidamente y tenga disponible.  No comprometes los  Permiten a su titular
aplazados ya que estás  En algunas entidades, las necesidades de fácil.  Se pueden recargar las datos bancarios. financiar compras a
utilizando fondos que el titular de la tarjeta cada momento.  Amplia veces que sea  Control de los gatos, plazo del
ya posees. de crédito puede  Permiten sacar dinero flexibilidad de necesario. con posibilidad de establecimiento.
 Al gastar con la tarjeta disponer de descuentos en cajeros automáticos pago: el usuario poner alarmas en  Permiten al
de débito no te en comercios o a débito sin pagar decide la cantidad tiempo real establecimiento emisor
endeudas, ya que servicios por utilizar la comisiones. a pagar cada mes.  Control de la tarjeta ofrecerte otros
Ventajas

utilizas solo el dinero tarjeta.  Tienen una mayor  Distintas formas para bloquearla o productos financieros
que tienes disponible.  Están muy protegidas aceptación, tanto en para el pago: se eliminarla como préstamos o
contra el fraude y España como en el puede elegir entre  Posibilidad de crear líneas de crédito, con
poseen dispar extranjero, ya que se un pago único o cuantas necesites, en tasas de interés
cobertura con seguros pueden usar en aplazado. función del límite de también más altos que
comercios que  Protección en las la entidad los bancos.
habitualmente solo compras, seguros  Permiten a veces
aceptan tarjetas de
 Puedes crearlas para
de viaje, acceso a el uso de otras obtener ventajas en el
crédito, como promociones propio establecimiento
personas.
empresas de alquiler como el parking
de coches. gratuito, o descuentos
 Solo hay que recordar en otros servicios
un código pin. (seguros, viajes, etc.).
O fuera de él.
  Menor protección  En el caso de aplazar  No todas las tarjetas  Aumento del  Están sujetas a  Al no contar con una  Los intereses por
contra el fraude. los pagos, el interés a híbridas te permitirán consumo: el comisiones por tarjeta física no hace financiar el saldo de la
Algunas no tienen pagar será mayor. modificar libremente cliente cuenta con recarga, uso y posible las tarjeta son más altos
seguros de compra y  La extracción de la forma de pago. una línea de extracción de efectivo transacciones fuera que los normales. La
robo. efectivo en cajeros a  Exige una mayor crédito en cajeros automáticos. de la vía electrónica. TAE de las
 Sacar efectivo través de este tipo de control del saldo de tu constantemente  Al tener saldo limitado  Solo mantiene el financiaciones a plazos
limitado, se hace así tarjeta conllevará al cuenta sobre la que se disponible, lo que no sirven como saldo que el usuario con tarjetas de
porque el dinero se cobro de intereses carga el débito, así puede llevar a un garantía en alquileres o ha recargado, no comercios supera el
retira inmediatamente como revisar ambos, gran ante suscripciones emite préstamos ni 20%.
endeudamiento.
Desventajas

de la cuenta y así se límites y saldo, periódicas. créditos para realizar

pueden evitar frecuentemente.  Las tasas de compras.
 El tiempo de
descubiertos. intereses que se  No están asociadas a
caducidad no suele ser
cobran en este tu cuenta bancaria
tan largo como en el
tipo de tarjetas por lo que tampoco
resto de tarjetas.
son más altos que puedes hacer
en las tarjetas de  A la hora de realizar
sobregiros con la
crédito común, viajes al extranjero
tarjeta virtual.
por encima del será necesario
20% TAE asegurarse de que no
haya problemas a la
hora de recargar el
saldo en el lugar de
destino.
 Tarjeta de  Tarjetas de crédito  Tarjeta Inteligente –Evo  Tarjeta Visa  Tarjetas prepago  Débito y crédito.  El Corte Inglés
crédito “Clásica” gratuitas. Banco Classic. anónimas.  Prepago.  Carrefour
 Tarjetas de  Tarjetas de crédito  Tarjeta mixta MyCard –  Tarjeta  Tarjetas prepago  Alcampo
crédito “Oro” Online. CaixaBank Mastercard. identificadas.  Decathlon
 Tarjeta de  Tarjetas de crédito con  Tarjeta Combo Débito -  Tarjeta Caixabank  Tarjetas monedero.
crédito “Platino” tu banco. Bankinter
 Tarjeta Santander  Tarjeta con banda
 Tipos de tarjetas de Consumer magnética.
crédito por costo. Finance.
Tipos

 Tarjeta Después
Oro.
 Tarjeta Después.
 Tarjeta Compras.
 Tarjeta WiZink
Oro.
 Tarjeta Visa & Go
 Visa Pass.

 Interbank  Banco BBVA.  CaixaBank  Cetelem.  Openbank  Bankia.  El Corte Inglés

 Banco BBVA  Banco de Crédito del  Bankinter  WiZink  Banco BBVA  Banco BBVA.  Carrefour
Perú (BCP).
Empresas que lo comercializan

 BCP  Evo Banco  Carrefour.  Banco Santander.  Banco Santander.  Alcampo

 Scotiabank  Interbank.  Kutxabank.  Banco BBVA.  Banco Sabadell  Openbank.
 Decathlon
 Scotiabank.  Banco Santander.
 BanBif  Cofidis
 Banco Falabella.  Bankinter.
 Banco Ripley.  Liberbank
 Banco GNB.
 Banco de Comercio.
 Financiera Oh
 CrediScotia Financiera.
 Caja Rural de Ahorro y
Crédito Cencosud
Scoti.
 Ser mayor de 18 años.  Ser mayor de 18 años.  Mayor de edad (estar  El contrato que  Persona natural mayor  Ser mayor de edad  Ser mayor de 18 años
 DNI vigente original y  Historial crediticio. dentro del rango de demuestre la de edad con DNI,  Tener un documento de edad.
una copia. Esto quiere decir que edad que define el adquisición de la quien deberá haberse de identidad vigente  Ingresos mínimos
 En caso sea el caso la persona no tenga banco) tarjeta revolving. descargado de manera  Contar con un (varían dependiendo de
carné de Extranjería o atrasos en el pago de  Contar con un DNI  El cuadro que previa la aplicación dispositivo con la tarjeta).
Requisitos Básicos para una Tarjeta

Pasaporte vigente. sus deudas o sobregiro vigente. refleja la YAPE, o deberá conexión a Internet  Identificación oficial:
 Recibo de agua o luz de créditos.  El último recibo de amortización del acceder al servicio a para realizar el credencial de elector
 Comprobante de agua o luz. crédito. través de cualquier proceso de solicitud. vigente.
para validar tu
 canal que ponga a
dirección del ingresos. Dependiendo  Boleta de pago o Los extractos de disposición BCP para
 Ser el titular de una  Comprobante de
domicilio. de la entidad recibo por honorarios. los movimientos cuenta bancaria para ingresos.
financiera. estos efectos, y haber
 Monto mínimo varía  No estar en la lista de de la tarjeta. aceptado los términos
vincular la tarjeta.  Comprobante de
según el banco (puede  Identificación oficial. morosos de Infocorp. y condiciones de  No figurar en un domicilio.
ser entre 100 a 2000  Comprobante de YAPE y/o del canal fichero de morosos.
soles). domicilio. correspondiente. Una  Aportar ciertos
 Retenciones de 5ta vez realizado ello, la documentos
categoría o cuarta persona natural adicionales.
categoría (variable). obtendrá de manera
automática una cuenta
de tarjeta prepago bajo
el régimen
simplificado de dinero
electrónico.
  Pagar las cuentas a  Tener claro desde el  Antes de usarlas es  En el momento en  Elija tarjetas y  Establecer  Es aconsejable fijar
tiempo para mejorar la momento de la importante entender que el cliente plataformas y mecanismos de una fecha de
puntuación de crédito. contratación cuando va cómo funcionan y solicite aclaración financieras seguras. seguimiento de las vencimiento que sea
 Se puntual en las a operar en la tarjeta la escoger el método de sobre las  Realizar compras en operaciones próxima y posterior a
fechas de pago. modalidad de pago a pago adecuado. Si no, cantidades comercios digitales diseñados para la fecha de pago de
 Mantener el saldo bajo débito y cuando el se podría empezar a abonadas y el seguros. prevenir, detectar y salario.
de la tarjeta de crédito modo a crédito. financiar compras sin saldo deudor  Verifique que la bloquear operaciones  Organizar los gastos y
en comparación con el  Tener información uno darse cuenta y pendiente la compañía que le brinda de pago controlar los pagos
límite de crédito acerca de si la entidad creyendo que se está entidad debe una tarjeta prepago fraudulentas; mediante el extracto de
disponible. va a cargar comisiones pagando a débito, con extremar la cuente con un sistema  Introducir varios la tarjeta de crédito.
por el uso de la tarjeta, el sobrecoste que eso diligencia al niveles de seguridad  Procurar aportar más
Recomendaciones

 Utiliza sólo la cantidad de notificaciones que

y cuáles van a ser esas conllevaría. explicar todo lo le indiquen cada vez para reducir los del pago mínimo en la
de tarjetas de crédito
que puedas manejar. comisiones.   En algunos casos, se relativo a la deuda que realiza una riesgos identificados; fecha que indique el
 Siempre leer el puede escoger la que queda por transacción.  Facilitar asistencia y último extracto.
 Cuando hagas una
modalidad de pago en amortizar.
compra con la tarjeta contrato de la tarjeta  Al momento de orientación a los
donde van a aparecer el mismo momento en  Cuando se pida realizar pagos es clientes acerca de
procura que sea a
las condiciones de la el que se paga la saber cuándo se importante tener buenas prácticas de
plazos de meses sin
misma; y hacerlo algún compra, mientras que va a terminar de siempre a la vista su seguridad en Internet
intereses y que este
día antes a la firma del otras tarjetas permiten pagar la deuda, el tarjeta prepago. y seguimiento de las
pago no sea mayor a la
documento. seleccionar un sistema banco debe dar Aunque en varios operaciones.
vida útil de la compra.
de pago por defecto y una estimación en establecimientos aún
 Revisa cada mes el luego decidir si una función de lo que
estado de la cuenta. piden clave, existen
compra en concreto se esté pagando o en otros donde está
quiere abonar de una todo caso facilitar implementado un
manera distinta a de alguna forma sistema de pago sin
través de la app del que el cliente contacto.
banco. pueda calcularlo.
Nota. En la tabla se presentan las diversas tarjetas que hay en el mercado.
3. Elabora una entrevista con 5 preguntas acerca de las tarjetas bancarias y

aplica a 10 personas. Realizar un análisis con los resultados hallados

Las preguntas que se realizaron en la entrevista son:

 Generalmente ¿En qué banco realiza sus operaciones? ¿Por qué?

 ¿Con qué finalidad ha adquirido su tarjeta?

 ¿Conoces los mecanismos a efectuar ante pérdida o robo de su tarjeta?

 ¿Qué tipo de tarjeta utiliza?

 ¿Qué operaciones realiza comúnmente?

4. Investigar a cerca de los diferentes tipos de estafas financieras que existen

en la actualidad (basarse en informes de prensa).

Los fraudes en los que el delincuente utiliza el plástico para realizar el fraude,

son denominados Fraudes con Tarjeta Presente o Fraudes con el uso Físico de tu

Tarjeta. Por ejemplo: Clonación, cambiazo, pescador.

Los fraudes en los que el delincuente utiliza parte de la información que contiene

la tarjeta, son denominados fraudes con Tarjeta No Presente que incluyen los

Fraudes con el uso Virtual de tu Tarjeta y Fraudes por Teléfono. Por ejemplo:

Phishing, pharming, llamadas telefónicas falsas.

Entre las más comunes se tienen:

 Phishing

El phishing es un ataque que intenta robar su dinero o su identidad, haciendo

que divulgue información personal (como números de tarjeta de crédito,

información bancaria o contraseñas) en sitios web que fingen ser sitios

legítimos.
 Pharming

El Pharming es un tipo de ciberataque que se desarrolló a partir del phishing.

El atacante que implementa esta técnica, por decirlo de esta manera, intenta

redirigir el tráfico web, especialmente los datos de solicitud, a un sitio web

fraudulento.

 Fraude por gastos inflados o ficticios

Es un fraude en el que los empleados o gerentes entregan informes falsos o

cuentas abultadas a fin de solicitar reembolsos.

 Malversación de fondos

Es el robo de dinero en efectivo o activos que pertenecen una empresa.

 Fraude por rol de pagos

Es cuando se exigen pagos con base en reclamos falsos.

 Desviaciones

Cambiar el curso de una transacción potencialmente rentable para una

empresa es otra de las modalidades de engaños financieros.

 Fraude en los balances financieros

Ocurre cuando los directivos o empleados de confianza aportan información

tergiversada de los estados financieros de una organización.

 Fraude de desembolso

Es otra modalidad en la que se reclaman pagos a empresas de “cascarón” o

de fachada. También contempla facturaciones fantasmas por reclamos de

 salud, seguros de desempleo, cobros de pensiones mediante el robo de

identidades y muchos otros delitos.

5. Realizar un Análisis financiero con la información contable de 2 empresas y

realizar un diagnóstico sobre su situación actual y una previsión sobre cuál

será su progresión en el futuro.

Empresa 01: Procopal S.A.

Figura 1. Información Contable de la Empresa Procopal S.A.

Nota. La imagen fue obtenida de Procopal S.A.

Análisis Financiero de Procopal S.A.

Diagnóstico sobre su situación actual.

Como se puede observar en la imagen anterior que es la Información Financiera

de la Empresa Procopal S.A. la compañía ha ido incrementando el nivel de sus

activos en el periodo 2016-2021, reflejado especialmente en los activos fijos y

activos corrientes tales como las inversiones corto plazo, los clientes y las

cuentas por cobrar. Como consecuencia de la adquisición de activos fijos se

presenta un aumento considerable en el patrimonio de la compañía manifestado

principalmente en el rubro de superávit por valorizaciones, así mismo se observa

un crecimiento en el capital social aportado por los socios y en las reservas que

se encuentran a disposición del máximo órgano social. Por su parte el pasivo ha

presentado un comportamiento variable ya que durante los tres primeros años

analizados aumenta y en los dos últimos años comienza a disminuir debido a la

reducción de las obligaciones financieras y las cuentas por pagar de largo plazo.

La financiación del activo entre los años 2009-2011 está dada en más de un 40%

por el pasivo, el cual se encuentra compuesto principalmente por obligaciones

financieras y otros pasivos de largo plazo, tales como anticipos y avances. Por el

contrario, en los últimos dos periodos analizados se observa que la compañía se

financia con su patrimonio en más de un 50%, en el cual se evidencia un

aumento en el superávit por valorizaciones y las reservas ocasionales; es

importante destacar que para este mismo período se presenta una disminución

tanto en las obligaciones financieras como en las cuentas por pagar de largo

plazo.
Los resultados financieros de la operación de Procopal S.A. han presentado

variaciones significativas durante los últimos cinco años como puede observarse

en la siguiente gráfica basada en los Estados de Resultados de la compañía. Cabe

resaltar que los ingresos operacionales representan más del 99% de los ingresos

totales, considerando que las ventas oscilan entre los 100.000 y 222.000

millones de soles al año.

El año 2017 se desarrolló en medio de la más grave crisis económica a nivel

mundial que impactó fuertemente la generación de ingresos durante los primeros

8 meses del año. Sin embargo, con el máximo esfuerzo la compañía logró en los

últimos meses superar la crisis con una producción record de mezcla asfáltica.

En el año 2018 se refleja un incremento en las ventas del 91% con respecto al

año anterior, generado por la facturación de los proyectos de obras civiles de

ingeniería contratados durante el 2017, así como por el aumento en la

comercialización de materiales con destino a la industria de la construcción.

Por su parte en los años 2019 y 2020 se evidencian aumentos graduales en las

ventas del 6% y 9% respectivamente, soportados principalmente por la

construcción, mantenimiento, rehabilitación y mejoramiento de las vías urbanas,

carreteras y puentes. En el año 2021, se observa un decrecimiento del 10%,

debido a que se presentaron dificultades en el tema de las contrataciones

públicas por la gran cantidad de oferentes extranjeros en los procesos de

mediana y gran cuantía.

Previsión sobre cuál será su progresión en el futuro.

De acuerdo con los resultados obtenidos en el diagnóstico financiero durante el

periodo observado. La compañía requiere aumentar considerablemente los

márgenes de sus utilidades, puesto que éstos se han visto afectados

principalmente por los costos, los cuales han incrementado en gran proporción

por la mano de obra, materia prima, costos indirectos de fabricación y contratos

de servicios. A pesar del aumento progresivo de las ventas, se evidencia que

éstas deben crecer en mayor medida para poder soportar la estructura de costos y

que las utilidades no se vean afectadas. Por otro lado, la compañía debe prestar

mayor atención en el manejo tributario para evitar que las tasas de impuestos

sean superiores a las establecidas por ley, como sucedió en los dos últimos años

analizados.

Recomendaciones.

• Lograr la eficiencia en la administración y gestión de los activos de manera

que éstos generen mayores recursos que los que inicialmente se invirtieron

en el momento de su adquisición.

• Obtener una mayor eficiencia en la generación de utilidades con los activos

que dispone la empresa independientemente de la forma en que se mantiene

financiada (deuda o patrimonio).

• Mantener una alta eficiencia en la capacidad instalada de la empresa de

manera que se aproveche al máximo este recurso en la generación de

utilidades.

• Tratar de generar internamente el efectivo necesario para cubrir las

inversiones necesarias en capital de trabajo neto operativo de manera que

con éste puede financiar su crecimiento.

• Procurar que las exigencias de los pasivos corrientes alcancen a ser cubiertas

por los activos corrientes o por el flujo de caja generado por los mismos para

que la compañía no incurra en un alto riesgo de liquidez.

• Gestionar una adecuada financiación externa de manera que se minimicen

los costos financieros en los que debe incurrir la compañía para cubrir el

pago a los proveedores en relación a la desventaja que presenta con respecto

a la gestión de las cuentas por cobrar a clientes que es menos acelerada que

la rotación de proveedores.

• Realizar una adecuada gestión sobre los costos y gastos que permita el

desarrollo normal de las operaciones y no afecte las utilidades obtenidas por

la compañía. Así mismo, controlar la reinversión en activos fijos y capital de

trabajo neto operativo de manera que no se afecte el flujo de caja libre que

queda a disposición para pagar a los accionistas y cubrir el servicio a la

deuda.

Empresa 02: Gloria S.A.

Análisis financiero de la empresa Gloria S.A.

La empresa Gloria es una de las empresas perrunas más exitosas a nivel

internacional, logrando conquistar varios mercados latinoamericanos y ahora

con la adquisición de la empresa Soprole de Chile, cumpliendo con el objetivo

de ser una empresa líder del rubro de lácteos y derivados.

Diagnóstico del presupuesto financiero:

 Los activos corrientes de la empresa Gloria S.A. en los años de 2018 y 2019.

 Para el año de 2018 la empresa tiene un activo corriente de 1 300,524

 Para el año de 2019 la empresa tiene un activo corriente de 1 373,590

 Podemos observar que hay un crecimiento de un 5.62 % en sus activos de un

año al otro.

 Los activos no corrientes de la empresa Gloria S.A. en los años de 2018 y

2019.

 Para el año de 2018 la empresa tiene un activo no corriente de 1 973,360

 Para el año de 2019 la empresa tiene un activo no corriente de 2 030,599

 Podemos observar que hay un crecimiento de un 2.90 % en sus activos no

corrientes de un año al otro.

Resultado general

En los activos podemos visualizar que del año 2018 es de S/ 3 273,884 mientras

que del año 2019 es de S/ 3 404,189 teniendo como resultado un crecimiento de

3.98%, muy a pesar de la desaceleración económica que se vicio en esos años en

el Perú.

Recomendaciones para el próximo año

Bajo el breve análisis de sus estados financieros será bueno que la empresa

continúe con sus actividades y siga invirtiendo para conquistar nuevos mercados

internacionales.

Análisis financiero de la empresa UNACEM

La empresa UNACEM es el resultado de la unión de Cementos Lima y Cemento

Andino para poder lograr está en el rubro de la elaboración de cemento y

producción de cemento en bolsas y a granel.

Diagnóstico del presupuesto financiero

Los activos corrientes de la empresa UNACEM a la fecha de 33 de setiembre de

2022, es de S/ 1 038,994 mientras que a inicios de año estaba en S/ 445,702

teniendo un crecimiento saludable por más del 50%.

Los activos no corriente S/ 3 703, 367.a comparación de inicios de año se

mantenía a S/ 3 784,225 decreciendo en S/. 80 000.

El total de pasivos es de S/ 2 322,372 pero en inicios de año era de S/ 2 073,442,

aumentando en S/ 300,000.

El patrimonio de la empresa es de S/ 2 419,989 mientras que a inicios de año era

de S/ 2 156,485, mostrando un crecimiento de poco más de S/ 300,000.

Recomendación

Bajo el breve análisis podemos determinar que la empresa UNACEM está en

crecimiento y atravesando una etapa donde puede invertir más para diversificar

sus ingresos, hasta poder ingresar a más mercados latinoamericanos.

Anexos
Referencias Bibliográficas.

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