UNIDAD No. 5 "NOCIONES DE CÁLCULO ACTUARIAL" 2023
UNIDAD No. 5 "NOCIONES DE CÁLCULO ACTUARIAL" 2023
UNIDAD No. 5 "NOCIONES DE CÁLCULO ACTUARIAL" 2023
TABLA DE MORTALIDAD
Es el instrumento por medio del cual se calculan las primas de riesgo de los seguros de vida, así como
las probabilidades de vida o de muerte para todas las edades que conforman dicha tabla.
Las tablas de mortalidad pueden derivarse de población general (información obtenida a través de
censos de población) y de población asegurada, algunas tablas de mortalidad separan a los
asegurados por sexos, así también para el cálculo de las rentas y de las pensiones se utilizan tablas
especiales sobre la base de la probabilidad de vida.
Anteriormente en el curso de Matemáticas Financiera II, para los cálculos se utilizaba la tabla de
mortalidad de experiencia americana (American Experiencie Table), publicada en 1868, con la
experiencia de la aseguradora Mutual Life Insurance Company, de Nueva York, con un período de
observancia de 20 años y fue la tabla que se utilizó para resolver los problemas de las secciones de
cálculo actuarial y de misceláneos del folleto de problemas de matemáticas financieras II, combinada
con valores de conmutación al 3.5%.
Posteriormente se utilizó una tabla de mortalidad más reciente conocida como la CSO 1958
(Commissioner’s Standar Ordinary 1958) con valores de conmutación al 4% y actualmente se está
utilizando en el curso de Matemáticas IV la tabla de Mortalidad CSO 1980 al 4%. Dependerá de la tabla
de mortalidad que se use para los cálculos el que los resultados sean diferentes, ya que de la mayor o
menor aceleración de fallecimientos que reducen el grupo observado, depende que las primas para el
caso de los seguros de vida, sean más altas o más bajas.
Al combinar las tablas de mortalidad (registro o estadísticas de personas vivas y fallecidas) con el
elemento básico financiero que es la tasa de interés (conocida como la tasa técnica o interés técnico)
se generan las tablas de mortalidad con valores de conmutación (que los actuarios han preparado con
la finalidad de simplificar las operaciones de cálculo de los seguros de vida) siendo los valores de
conmutación más conocidos los siguientes:
Dx Nx Cx Mx también están: Sx y Rx
SIMBOLOGÍA:
x = Edad actual de la persona
n = Tiempo que transcurre
K = Capital.
APLICACIONES:
Problema No. 1
¿Cuál será el valor actual de una Dote Pura con valor de Q320,000,00, para una persona que
actualmente tiene 33 años de edad, pagadera cuando cumpla 40 años de edad? Aplique tabla de
mortalidad CSO 1980, al 4% de tasa de interés técnico. Determine el valor actual sin valores de
conmutación y con valores de conmutación.
Problema No. 2
Un Doctor de la medicina muy reconocido, que tiene 35 años de edad, recibió un préstamo del Plan de
Prestaciones por la cantidad de Q325,000.00. El préstamo lo invertirá en contratar una Dote Pura a 15
años plazo. Utilizando la tabla de mortalidad CSO 1980, con valores de conmutación al 4% anual de
interés técnico, se pide determine: ¿Cuál es el valor de la Dote Pura a recibir?
Problema No. 1
Un Docente de la Facultad de Ciencias Económicas de 38 años de edad, solicita a la Aseguradora El
Ultimo Deseo, le calcule el valor actual de las siguientes Rentas Vitalicias con valor de Q455,000.00
anuales cada una, debiendo utilizar para su determinación Tabla de Mortalidad CSO 1980, al 4% de
interés técnico:
SIMBOLOGÍA:
x = Edad actual de la persona
n = Tiempo de duración del seguro
K = Valor del Seguro.
APLICACIONES:
Problema No. 1
Una Padre de familia que actualmente tiene 33 años de edad desea comprar un seguro de vida de
Q400,000.00, para lo cual solicita a la Aseguradora Torre Blanca, determine el valor de la Prima Neta
Única, si el seguro es ordinario de vida. Debe utilizar para el cálculo tabla de mortalidad CSO 1980, al
4% de interés técnico.
Problema No. 2
El estudiante de matemáticas de la Facultad de CCEE que tiene 25 años de edad está interesado en
comprar un seguro de vida por valor de Q250,000.00, y le solicita a la Aseguradora Vida Eterna indique
el valor de la prima neta única a pagar si el seguro es temporal o a término a 15 años plazo. Utilizar
para el cálculo tabla de mortalidad CSO 1980, al 4% de interés técnico.
Problema No. 3
Un Docente de Ciencias Económicas, está interesado en adquirir un seguro de vida por valor de
Q450,000.00 hoy que tiene 38 años de edad, en la Aseguradora “La Vida es Única”. ¿Qué cantidad
deberá pagar de prima neta única si el seguro es dotal a 12 años plazo? Debe utilizar para el cálculo
tabla de mortalidad CSO 1980, al 4% de interés técnico.
APLICACIONES:
Problema No. 1
Un Ingeniero agrónomo que actualmente tiene 39 años de edad, desea adquirir un seguro de vida
entera por valor de Q275,000.00, en Aseguradora La Bendición, solicitando se le informe el valor a
pagar por la prima neta nivelada anual. Para el cálculo utilice Tabla de Mortalidad CSO 1980, con 4%
interés técnico.
Problema No. 2
La Señora Alejandra de Martínez, de 41 años de edad, contrató hoy un seguro de vida temporal por
valor de Q500,000.00 a 10 años plazo, en la Compañía de Seguros El Universo. Aplicando tabla de
mortalidad CSO 1980 al 4% de interés técnico, desea saber: ¿A cuánto asciende el valor de la prima
neta nivelada anual a pagar?
Problema No. 3
El Director de una Escuela de Comercio ubicado en zona 1 de la Ciudad Guatemala desea contratar el
día de hoy una póliza de un seguro dotal o mixto en la Aseguradora La Esperanza, por valor asegurado
de Q600,000.00, a un plazo de 10 años. Actualmente tiene 49 años de edad. ¿Cuál será el valor de la
prima neta nivelada anual a cancelar? Utilice tabla de mortalidad CSO 1980, al 4% de interés técnico.
APLICACIONES:
Problema No. 1
Utilizando las primas netas niveladas anuales, calculadas en cada uno de los problemas anteriores, y
considerando que los gastos constantes de la aseguradora son de Q.7.50 por millar sobre la suma
asegurada de cada seguro, y los gastos variables del 8%, determinar la prima comercial si el seguro
es:
a) Ordinario de vida
b) Temporal o a término a 10 años
c) Dotal o mixto a 10 años.
VALORES GARANTIZADOS:
Son valores actuarialmente equivalentes al valor de la reserva matemática de la póliza, menos algunas
deducciones que la aseguradora contempla en la propia póliza, por terminación anticipada del contrato
de seguro, ya sea a solicitud expresa del asegurado o bien cuando éste ya no efectúe más pago de
primas. Entre los valores garantizados más comunes están:
VALOR DE RESCATE:
Valor que constituye un porcentaje de la reserva matemática que tiene acumulada la póliza al final de
cada año póliza, y que se pagará en efectivo a solicitud del asegurado.
SEGURO SALDADO:
Consiste en la emisión de un nuevo seguro en el que se reduce la suma asegurada inicialmente pactada
y se mantiene el plazo del seguro original.
SEGURO PRORROGADO:
Consiste en un nuevo seguro temporal en el que se reduce el plazo del seguro original y se mantiene
la suma asegurada contratada inicialmente.
SIMBOLOGÍA:
tVx = Reserva matemática al año “t”
t = Tiempo transcurrido desde la emisión de la póliza
x = Edad del asegurado (actuarial)
K = Suma asegurada
n = Tiempo de duración del seguro.
APLICACIONES:
Problema No. 1
El director de la Escuela de Auditoria de la Facultad de CCEE contrató un seguro de vida entera, cuando
tenía 45 años de edad, por una suma asegurada de Q750,000.00, en la Aseguradora La Eternidad.
Hoy que han transcurrido 8 años desde que se emitió la póliza de seguro, desea saber: ¿Cuál es el
valor de su reserva matemática? Utilice para el cálculo tabla de mortalidad CSO 1980, al 4% de interés
técnico.
Problema No. 2
Un docente universitario cuando cumplió 37 años de edad, adquirió un seguro a término por 15 años
plazo, en la Compañía de Seguros La Torre Blanca, por el valor asegurado de Q500,000.00. Hoy que
cumplió 48 años de edad, desea saber el valor garantizado de su reserva matemática. Utilice tabla de
mortalidad CSO 1980 al 4% de interés técnico.
Problema No. 3
Un empresario emprendedor, compró cuando tenía 35 años de edad, un seguro dotal o mixto por valor
de Q450,000.00 de suma asegurada a 15 años plazo, en la Aseguradora La Modestia. Hoy que tiene
44 años de edad, quiere saber, ¿Cuál es el valor de su reserva matemática? Utilizar tabla de mortalidad
CSO 1980, al 4% de interés técnico para su cálculo.