7.

PROYECCION DE VENTAS
¿Cuánto podré vender?

7.1. Proyección de Ventas en unidades físicas por producto / servicio:

Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
Producto / Servicio MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

PARACETAMOL (PASTILLA) 50 60 70 80 90 100 110 120 130 140 150 160 1,260
BISMUTOL EN JARABE 100 200 300 400 500 600 700 800 900 1000 1,200 1,300 8,000
ASPIRINA (CAPSULA) 120 130 140 150 160 170 180 190 200 220 240 260 2160
NAPROXENO (PASTILLA) 160 170 180 190 200 210 220 230 240 250 260 270 2580

TOTAL DE UNIDADES VENDIDAS 430 560 690 820 950 1080 1210 1340 1470 1610 1850 1990 14000

JUSTIFICA LA ESTIMACIÓN (En que se basa la proyección)

VENTA DE MEDICAMENTOS DE PRIMERA NESESIDAD.

7.2. Proyección de Ventas en unidades monetarias - dinero:

Producto / Servicio PRECIO (1) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
PARACETAMOL (PASTILLA) 0.50 25.00 30.00 35.00 40.00 45.00 50.00 55.00 60.00 65.00 70.00 75.00 80.00 630.00
BISMUTOL EN JARABE 20.00 2,000.00 4,000.00 6,000.00 8,000.00 10,000.00 12,000.00 14,000.00 16,000.00 18,000.00 20,000.00 24,000.00 26,000.00 160,000.00
ASPIRINA (CAPSULA) 1.00 120.00 130.00 140.00 150.00 160.00 170.00 180.00 190.00 200.00 220.00 240.00 260.00 2,160.00
NAPROXENO (PASTILLA) 0.50 80.00 85.00 90.00 95.00 100.00 105.00 110.00 115.00 120.00 125.00 130.00 135.00 1,290.00
0
0
TOTAL DE INGRESOS POR VENTAS 2,225.00 4,245.00 6,265.00 8,285.00 10,305.00 12,325.00 14,345.00 16,365.00 18,385.00 20,415.00 24,445.00 26,475.00 164,080.00
(1) El nivel de precio debe estar de acuerdo con la estrategia comercial planteada en el acápite anterior.

7.3. Proyección de Costos Variables:

Producto / Servicio COSTOS (2) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
PARACETAMOL (PASTILLA) 0.25 12.50 15.00 17.50 20.00 22.50 25.00 27.50 30.00 32.50 35.00 37.50 40.00 315.00
BISMUTOL EN JARABE 4.20 420.00 840.00 1,260.00 1,680.00 2,100.00 2,520.00 2,940.00 3,360.00 3,780.00 4,200.00 5,040.00 5,460.00 33,600.00
ASPIRINA (CAPSULA) 0.40 48.00 52.00 56.00 60.00 64.00 68.00 72.00 76.00 80.00 88.00 96.00 104.00 864.00
NAPROXENO (PASTILLA) 0.40 64.00 68.00 72.00 76.00 80.00 84.00 88.00 92.00 96.00 100.00 104.00 108.00 1,032.00

TOTAL DE COSTOS 544.50 975.00 1,405.50 1,836.00 2,266.50 2,697.00 3,127.50 3,558.00 3,988.50 4,423.00 5,277.50 5,712.00 35,811.00
(2) El nivel de costo debe estar de acuerdo a la realidad del negocio y la zona donde se desarrolla el negocio; en el caso de comercio considerar el precio de compra de los productos.
SUELDO DEL TRABAJADOR
Mano de
Producto / Servicio Obra
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

PERSONAL DE LIMPIZA 15.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 5,415.00

SUELDO TOTAL 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 5,415.00

8. GASTOS
¿Cuánto gastaré?

EGRESOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Materia Prima y Mercadería 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 5,760.00
Mano de Obra* 930.00 930.00 930.00 930.00 930.00 930.00 930.00 930.00 930.00 930.00 930.00 930.00 11,160.00
Costos Indirectos 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 990.00 11,880.00
Gastos de Ventas 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 4,800.00
Gastos Administrativos 15.00 5.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 170.00
TOTAL DE EGRESOS 2,815.00 2,805.00 2,815.00 2,815.00 2,815.00 2,815.00 2,815.00 2,815.00 2,815.00 2,815.00 2,815.00 2,815.00 33,770.00

* Sueldo referencial del dueño del negocio:

7.3.1. ESTRUCTURA DE COSTOS

PRODUCTO 1
MEDICAMENTOS PRECIO UNITARIO
Cantidad a Costear: 1
PRECIO CANTIDAD
Materia Prima / Mercadería Unidad de Medida TOTAL
UNITARIO REQUERIDA
 PARACETAMOL (pastilla) 1 S/0.25  1 S/ 0.25
 BISMUTOL (jarabe) 1 S/ 4.20 1 S/ 4.20
 ASPIRINA (capsula) 1 S/ 0.40 1 S/ 0.40
 NAPROXENO (pastilla) 1 S/ 0.40 1 S/ 0.40
-
-
-
-
-
-
Costo Total de MATERIA PRIMA 5.25
N° de productos costeados 0.4
Costo Variable Unitario 13.13
Mano de obra 5.00
10.00
Costo Total de MANO DE OBRA 15.00
COSTO VARIABLE UNITARIO - PRODUCTO 1 20.25

PRODUCTO 2
MEDICAMENTO PRESIO POR CAJA
Cantidad a Costear: 1
PRECIO CANTIDAD
Materia Prima / Mercadería Unidad de Medida TOTAL
UNITARIO REQUERIDA
 PARACETAMOL (pastilla) 1  S/ 250   1000 u S/ 500
 BISMUTOL (jarabe) 1  S/ 10 1 u S/ 20
 ASPIRINA (capsula) 1  S/ 200   400 u S/ 400
 NAPROXENO (pastilla)  1 S/ 50.00  200 u S/ 100
-
-
-
 -
-
-
Costo Total de MATERIA PRIMA 1020.00
N° de productos costeados 4
Costo Variable Unitario 1020.00
Mano de obra 25.00
10.00
Costo Total de MANO DE OBRA 35.00
COSTO VARIABLE UNITARIO - PRODUCTO 2 1,055.00

PRODUCTO 3

Cantidad a Costear: 1
PRECIO CANTIDAD
Materia Prima / Mercadería Unidad de Medida TOTAL
UNITARIO REQUERIDA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Costo Total de MATERIA PRIMA 0.00
N° de productos costeados 1
Costo Variable Unitario 0.00
Mano de obra
Movilidad
Costo Total de MANO DE OBRA
COSTO VARIABLE UNITARIO - PRODUCTO 3 -

PRODUCTO 4
NAPROXENO (PASTILLA)
Cantidad a Costear: 1
PRECIO CANTIDAD
Materia Prima / Mercadería Unidad de Medida TOTAL
UNITARIO REQUERIDA
-
-
-
-
-
 -
-
-
-
-
Costo Total de MATERIA PRIMA 0.00
N° de productos costeados 1
Costo Variable Unitario 0.00
Mano de obra
Movilidad
Costo Total de MANO DE OBRA -
COSTO VARIABLE UNITARIO - PRODUCTO 4 -

PRODUCTO 5
0
Cantidad a Costear: 1
PRECIO CANTIDAD
Materia Prima / Mercadería Unidad de Medida TOTAL
UNITARIO REQUERIDA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Costo Total de MATERIA PRIMA 0.00
N° de productos costeados 1
Costo Variable Unitario 0.00
Mano de obra
Movilidad
Costo Total de MANO DE OBRA -
COSTO VARIABLE UNITARIO - PRODUCTO 5 -

PRODUCTO 6
0
Cantidad a Costear: 1
PRECIO CANTIDAD
Materia Prima / Mercadería Unidad de Medida TOTAL
UNITARIO REQUERIDA
-
-
-
 -
-
-
-
-
-
-
Costo Total de MATERIA PRIMA 0.00
N° de productos costeados 1
Costo Variable Unitario 0.00
Mano de obra
Movilidad
Costo Total de MANO DE OBRA -
COSTO VARIABLE UNITARIO - PRODUCTO 6 -

* En el caso de comercio considerar el precio de compra de los productos.

 9. FINANCIAMIENTO
¿Tengo los recursos? Si no los tengo ¿Dónde y cómo conseguirlos?

CONCEPTO EGRESOS TENGO DEBO CONSEGUIR

VALOR UNIDADES
TOTAL Bienes Aporte Propio y/o de Entidades
UNITARIO REQUERIDAS Efectivo Otros
Valorizados Familiares Financieras

ACTIVO FIJO S/. 4,065.00 S/. 4,065.00

TERRENOS/INFRAESTRUCTURA 1
LOCAL 1 100.00 100.00
Maquinarias y Equipos 4 S/. 2,095.00 S/. 2,095.00
CALCULADORA 30.00 1 30.00 30.00
TENCIOMETRO 30.00 1 30.00 30.00
TENCIOMETRO 35.00 1 35.00 35.00
COMPUTADORA 2000.00 1 2000.00 2000.00

Herramientas 4 S/. 40.00 S/. 40.00

RECOGEDOR 5.00 1 5.00 5.00
ESCOBA 5.00 1 5.00 5.00
TACHO DE BASURA 18.00 1 18.00 18.00
BALDE CON CAÑO DE AGUA 12.00 1 12.00 12.00

Muebles y Enseres S/. 1,590.00 S/. 1,590.00

VITRINA DE VIDRIO 500.00 3.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
MESA 80.00 1.00 S/. 80.00 S/. 80.00
SILLA 10.00 1.00 S/. 10.00 S/. 10.00

GASTOS PRE-OPERATIVOS S/. 240.00 S/. 240.00

PRUEBAS DE HEMOGLOBINA 30.00 8 240.00 240.00

CAPITAL DE TRABAJO S/. 1,691.00 S/. 1,691.00

Materia Prima / Mercadería S/. 480.00 S/. 480.00

PARACETAMOL (PASTILLA) 0.25 2 CAJAS 80.00 80.00

BISMUTOL ( JARABE) 4.20 2 CAJAS 200.00 200.00
ASPIRINA ( CAPSULA) 0.40 2 CAJAS 100.00 100.00
NAPROXENO (PATILLA) 0.40 2CAJAS 100.00 100.00

Mano de Obra S/. 450.00 S/. 450.00

PERSONAL DE LIMPIESA 1.00 1 450.00 450.00

Costos Indirectos S/. 516.00 S/. 516.00

Fluido Electrico 30.00 12 360.00 360.00
Agua 3.00 12 36.00 36.00
ropa de trabajo 20.00 6 120.00 120.00
Gastos de Ventas S/. 230.00 S/. 230.00
afiche y volantes 0.20 100 20.00 20.00
Radio (avisos por emisora) 20.00 4 60.00 60.00
Redes sociales 15.00 10 150.00 150.00
Gastos Administrativos S/. 15.00 S/. 15.00
otros 5.00 10 15.00 15.00

TOTAL 5,756.00 5,756.00

% 100% 100%

10. INVERSION REQUERIDA
¿Cuánto debo invertir?
 CONCEPTO EGRESOS
TENGO DEBO CONSEGUIR
TOTAL
Bienes Aporte Propio y/o de Entidades
Efectivo Otros
Valorizados Familiares Financieras

ACTIVO FIJO 4,065.00 4,065.00

GASTOS PRE-OPERATIVOS 240.00 240.00

CAPITAL DE TRABAJO 1,691.00 1,691.00

TOTAL 5,996.00 5,996.00

11. FLUJO DE CAJA
¿Cuánto serán las ventas menos los gastos?

CONCEPTO MES 0 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
INGRESOS
Ventas 2,225.00 4,245.00 6,265.00 8,285.00 10,305.00 12,325.00 14,345.00 16,365.00 18,385.00 20,415.00 24,445.00 26,475.00 164,080.00
TOTAL INGRESOS (A) 2,225.00 4,245.00 6,265.00 8,285.00 10,305.00 12,325.00 14,345.00 16,365.00 18,385.00 20,415.00 24,445.00 26,475.00 164,080.00
EGRESOS
Terrenos y/o Infraestructura 100.00 5,000.00
Maquinaria y Equipo 2,095.00 2,095.00
Herramientas 40.00 43.00
Muebles y Enseres 1,590.00 2,090.00
Gastos Pre - Operativos 240.00 240.00
Materia Prima / Mercadería 5.25 544.50 975.00 1,405.50 1,836.00 2,266.50 2,697.00 3,127.50 3,558.00 3,988.50 4,423.00 5,277.50 5,712.00 35,811.00
Mano de Obra 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 5,400.00
Costos Indirectos 516.00 516.00 516.00 516.00 516.00 516.00 516.00 516.00 516.00 516.00 516.00 516.00 516.00 6,192.00
Gastos de Ventas 230.00 230.00 230.00 230.00 230.00 230.00 230.00 230.00 230.00 230.00 230.00 230.00 230.00 2,760.00
Gastos Administrativos 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 180.00
Impuestos RUS / RER / RG 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 270.00
TOTAL EGRESOS (B) 5,281.25 1,755.50 2,186.00 2,616.50 3,077.00 3,507.50 3,938.00 4,368.50 4,799.00 5,229.50 5,664.00 6,518.50 6,953.00 50,613.00

Saldo Económico (A) - (B) = C 469.50 2,059.00 3,648.50 5,208.00 6,797.50 8,387.00 9,976.50 11,566.00 13,155.50 14,751.00 17,926.50 19,522.00 113,467.00
SALDO ACUMULADO 5,281.25 -4,811.75 -2,752.75 895.75 6,103.75 12,901.25 21,288.25 31,264.75 42,830.75 55,986.25 70,737.25 88,663.75 108,185.75

12. UTILIDAD
¿Podré ganar? ¿Cuánto? ¿En cuánto tiempo?

§  A cuántos meses de iniciado el negocio los ingresos superan los egresos: 4 mes / o a partir de qué mes puedo comenzar a cobrar un sueldo?

§  Utilidad bruta anual (Saldo Acumulado): 108,185.75

§  Utilidad bruta en % (Saldo Acumulado x 100 / ingresos): 108,185.75 x 100 = 65.93 66%
164,080.00

13. RENTABILIDAD
¿Será rentable mi proyecto?¿Cuán rentable será?

Rentabilidad = Saldo Acumulado Primer Año x 100

Inversión Requerida

Rentabilidad = 108,185.75 x 100 = 10,818,500.00

5,996.00 5,996.00

1813.35 1813%