LIBRO MAYOR

Del 01 de Enero al 24 de Noviembre de 2022

(Expresado en Bolivianos)

FECHA NUMERO REFERENCIA DETALLE DEBE HABER SALDO

1-1-1-01-01 Caja moneda nacional
01/11/2022 AD 22110001 POR REGISTRO DE BALANCE DE APERTURA 228,000.00 228,000.00
02/11/2022 CE 22110001 REGISTRO POR LA COMPRA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION 50,000.00 178,000.00
03/11/2022 CE 22110003 REGISTRO POR PAGO DE ENERGIA ELECTRICA SEGUN FACTURA 200.00 177,800.00
02934
04/11/2022 CI 22110001 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION AL 6,000.00 183,800.00
CONTADO SEGUN FACTURA 98879
06/11/2022 CE 22110004 REGISTRO POR PAGO ADELANTADO DE SEGUROS CONTRA 3,800.00 180,000.00
INCENDIOS
08/11/2022 CE 22110008 REGISTRO POR COMPRA DE MATERIAL AL CONTADO SEGUN 5,000.00 175,000.00
FACTURA 748087
09/11/2022 CE 22110009 REGISTRO POR CANCELACION DE LETRA DE CAMBIO CON EL 1,200.00 173,800.00
COMERCIAL GATO BLANCO
09/11/2022 CI 22110003 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION CON 5,700.00 179,500.00
DESCUENTO SEGUN FACTURA 673673
10/11/2022 CE 22110010 REGISTRO POR CANCELACION DE SERVICIO DE INTERNET 200.00 179,300.00
SEGUN FACTURA 2335
11/11/2022 CE 22110011 REGISTRO POR ANTICIPO DE SALARIOS AL PERSONAL 800.00 178,500.00
11/11/2022 CI 22110004 REGISTRO POR APORTES DE CAPITAL DE LOS PROPIETARIOS 10,000.00 188,500.00
15/11/2022 CE 22110014 REGISTRO POR GASTOS DE ORGANIZACION SEGUN FACTURA 500.00 188,000.00
55797
17/11/2022 CI 22110005 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION 8,000.00 196,000.00
SEGUN FACTURA 8743785
20/11/2022 CE 22110017 RESGISTRO POR GASTOS EN PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 500.00 195,500.00
Total 11/2022 257,700.00 62,200.00

TOTAL CUENTA 1-1-1-01-01 257,700.00 62,200.00

1-1-1-03-01 Banco MN CTA: 01-00001

01/11/2022 AD 22110001 POR REGISTRO DE BALANCE DE APERTURA 132,000.00 132,000.00
04/11/2022 AD 22110002 REGISTRO POR APERTURA DE FONDO DE CAJA DE AHORRO CON 400.00 131,600.00
CHEQUE
05/11/2022 CI 22110002 REGISTRO POR ANTICIPO DE PROVEEDORES 3,000.00 128,600.00
07/11/2022 CE 22110005 REGISTRO POR PAGO DE ALQUILER DE ALAMACENES 30,000.00 98,600.00
08/11/2022 CE 22110006 REGISTRO POR PAGO DE SERVICIO TELEFONICO 6,000.00 92,600.00
08/11/2022 CE 22110007 REGISTRO POR COMPRA DE MATERIAL DE ESCRITORIO CON 7,000.00 85,600.00
CHEQUE SEGUN FACTURA 76487
11/11/2022 CE 22110012 REGISTRO POR ALQUILERES PAGADOS SEGUN FACTURA 839598 800.00 84,800.00
11/11/2022 CE 22110013 REGISTRO POR LA COMPRA DE MUEBLES SIN FACTURA Y CON 552.00 84,248.00
RETENCIONES TRIBUTARIAS CORRESPONDIENTE
18/11/2022 CE 22110016 REGISTRO POR ADQUISICION DE VEHICULOS CON CHEQUE 83,520.00 728.00
SEGUN FACTURA 578445
24/11/2022 CE 22110018 REGISTRO POR CANCELACION DE SUELDOS AL PERSONAL CON 3,000.00 -2,272.00
CHEQUE SEGUN FACTURA 092487
24/11/2022 CI 22110006 RESGISTRO POR CANCELACION DE DEUDA CON LA EMPRESA 30,000.00 27,728.00
Total 11/2022 162,000.00 134,272.00

TOTAL CUENTA 1-1-1-03-01 162,000.00 134,272.00

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Del 01 de Enero al 24 de Noviembre de 2022
(Expresado en Bolivianos)

FECHA NUMERO REFERENCIA DETALLE DEBE HABER SALDO

1-1-1-03-03 Caja de ahorro
04/11/2022 AD 22110002 REGISTRO POR APERTURA DE FONDO DE CAJA DE AHORRO CON 400.00 400.00
CHEQUE
Total 11/2022 400.00 0.00

TOTAL CUENTA 1-1-1-03-03 400.00 0.00

1-1-2-02-01 Documentos por cobrar

01/11/2022 AD 22110001 POR REGISTRO DE BALANCE DE APERTURA 30,000.00 30,000.00
24/11/2022 CI 22110006 RESGISTRO POR CANCELACION DE DEUDA CON LA EMPRESA 30,000.00 0.00
Total 11/2022 30,000.00 30,000.00

TOTAL CUENTA 1-1-2-02-01 30,000.00 30,000.00

1-1-2-04 ANTICIPO A PROVEEDORES

05/11/2022 CI 22110002 REGISTRO POR ANTICIPO DE PROVEEDORES 3,000.00 3,000.00
Total 11/2022 3,000.00 0.00

TOTAL CUENTA 1-1-2-04 3,000.00 0.00

1-1-2-06-02 Anticipos al personal

11/11/2022 CE 22110011 REGISTRO POR ANTICIPO DE SALARIOS AL PERSONAL 800.00 800.00
Total 11/2022 800.00 0.00

TOTAL CUENTA 1-1-2-06-02 800.00 0.00

1-1-4-01 CREDITO FISCAL - IVA

02/11/2022 CE 22110001 REGISTRO POR LA COMPRA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION 6,500.00 6,500.00
03/11/2022 CE 22110003 REGISTRO POR PAGO DE ENERGIA ELECTRICA SEGUN FACTURA 26.00 6,526.00
02934
06/11/2022 CE 22110004 REGISTRO POR PAGO ADELANTADO DE SEGUROS CONTRA 494.00 7,020.00
INCENDIOS
07/11/2022 CE 22110005 REGISTRO POR PAGO DE ALQUILER DE ALAMACENES 3,900.00 10,920.00
08/11/2022 CE 22110006 REGISTRO POR PAGO DE SERVICIO TELEFONICO 780.00 11,700.00
08/11/2022 CE 22110007 REGISTRO POR COMPRA DE MATERIAL DE ESCRITORIO CON 910.00 12,610.00
CHEQUE SEGUN FACTURA 76487
08/11/2022 CE 22110008 REGISTRO POR COMPRA DE MATERIAL AL CONTADO SEGUN 650.00 13,260.00
FACTURA 748087
09/11/2022 CI 22110003 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION CON 39.00 13,299.00
DESCUENTO SEGUN FACTURA 673673
10/11/2022 CE 22110010 REGISTRO POR CANCELACION DE SERVICIO DE INTERNET 26.00 13,325.00
SEGUN FACTURA 2335
11/11/2022 CE 22110012 REGISTRO POR ALQUILERES PAGADOS SEGUN FACTURA 839598 104.00 13,429.00
15/11/2022 CE 22110014 REGISTRO POR GASTOS DE ORGANIZACION SEGUN FACTURA 65.00 13,494.00
55797
18/11/2022 CE 22110016 REGISTRO POR ADQUISICION DE VEHICULOS CON CHEQUE 10,857.60 24,351.60
SEGUN FACTURA 578445
20/11/2022 CE 22110017 RESGISTRO POR GASTOS EN PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 65.00 24,416.60
24/11/2022 CE 22110018 REGISTRO POR CANCELACION DE SUELDOS AL PERSONAL CON 390.00 24,806.60
CHEQUE SEGUN FACTURA 092487
Total 11/2022 24,806.60 0.00

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Del 01 de Enero al 24 de Noviembre de 2022
(Expresado en Bolivianos)

FECHA NUMERO REFERENCIA DETALLE DEBE HABER SALDO

TOTAL CUENTA 1-1-4-01 24,806.60 0.00

1-1-4-03-01 Seguros pagados por adelantado

06/11/2022 CE 22110004 REGISTRO POR PAGO ADELANTADO DE SEGUROS CONTRA 3,306.00 3,306.00
INCENDIOS
Total 11/2022 3,306.00 0.00

TOTAL CUENTA 1-1-4-03-01 3,306.00 0.00

1-1-4-03-02 Alquileres pagados por adelantado

07/11/2022 CE 22110005 REGISTRO POR PAGO DE ALQUILER DE ALAMACENES 26,100.00 26,100.00
11/11/2022 CE 22110012 REGISTRO POR ALQUILERES PAGADOS SEGUN FACTURA 839598 696.00 26,796.00
Total 11/2022 26,796.00 0.00

TOTAL CUENTA 1-1-4-03-02 26,796.00 0.00

1-2-2-07 ALMACENES DE MERCADERIA

01/11/2022 AD 22110001 POR REGISTRO DE BALANCE DE APERTURA 67,000.00 67,000.00
Total 11/2022 67,000.00 0.00

TOTAL CUENTA 1-2-2-07 67,000.00 0.00

1-2-3-01 TERRENOS
01/11/2022 AD 22110001 POR REGISTRO DE BALANCE DE APERTURA 102,000.00 102,000.00
Total 11/2022 102,000.00 0.00

TOTAL CUENTA 1-2-3-01 102,000.00 0.00

1-2-3-02 EDIFICIOS
01/11/2022 AD 22110001 POR REGISTRO DE BALANCE DE APERTURA 130,000.00 130,000.00
Total 11/2022 130,000.00 0.00

TOTAL CUENTA 1-2-3-02 130,000.00 0.00

1-2-3-06 VEHÍCULOS
01/11/2022 AD 22110001 POR REGISTRO DE BALANCE DE APERTURA 95,000.00 95,000.00
18/11/2022 CE 22110016 REGISTRO POR ADQUISICION DE VEHICULOS CON CHEQUE 72,662.40 167,662.40
SEGUN FACTURA 578445
Total 11/2022 167,662.40 0.00

TOTAL CUENTA 1-2-3-06 167,662.40 0.00

1-2-3-07 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULOS

17/11/2022 CE 22110015 REGISTRO POR DEPRECIASION DE VEHICULOS DE LA GESTION 7,500.00 -7,500.00
DE 6 MESES
Total 11/2022 0.00 7,500.00

TOTAL CUENTA 1-2-3-07 0.00 7,500.00

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Del 01 de Enero al 24 de Noviembre de 2022
(Expresado en Bolivianos)

FECHA NUMERO REFERENCIA DETALLE DEBE HABER SALDO

1-2-3-08 MUEBLES Y ENSERES
01/11/2022 AD 22110001 POR REGISTRO DE BALANCE DE APERTURA 30,000.00 30,000.00
08/11/2022 CE 22110008 REGISTRO POR COMPRA DE MATERIAL AL CONTADO SEGUN 4,350.00 34,350.00
FACTURA 748087
11/11/2022 CE 22110013 REGISTRO POR LA COMPRA DE MUEBLES SIN FACTURA Y CON 600.00 34,950.00
RETENCIONES TRIBUTARIAS CORRESPONDIENTE
Total 11/2022 34,950.00 0.00

TOTAL CUENTA 1-2-3-08 34,950.00 0.00

1-2-7-01 GASTOS DE ORGANIZACIÓN

15/11/2022 CE 22110014 REGISTRO POR GASTOS DE ORGANIZACION SEGUN FACTURA 435.00 435.00
55797
Total 11/2022 435.00 0.00

TOTAL CUENTA 1-2-7-01 435.00 0.00

2-1-2-02 DOCUMENTOS POR PAGAR

01/11/2022 AD 22110001 POR REGISTRO DE BALANCE DE APERTURA 30,000.00 30,000.00
09/11/2022 CE 22110009 REGISTRO POR CANCELACION DE LETRA DE CAMBIO CON EL 1,200.00 28,800.00
COMERCIAL GATO BLANCO
Total 11/2022 1,200.00 30,000.00

TOTAL CUENTA 2-1-2-02 1,200.00 30,000.00

2-1-2-05-01 Servicio de Energia Electrica por pagar

03/11/2022 CE 22110003 REGISTRO POR PAGO DE ENERGIA ELECTRICA SEGUN FACTURA 174.00 -174.00
02934
Total 11/2022 174.00 0.00

TOTAL CUENTA 2-1-2-05-01 174.00 0.00

2-1-2-05-03 Servicio Telefonico por pagar

08/11/2022 CE 22110006 REGISTRO POR PAGO DE SERVICIO TELEFONICO 5,220.00 -5,220.00
Total 11/2022 5,220.00 0.00

TOTAL CUENTA 2-1-2-05-03 5,220.00 0.00

2-1-2-05-04 Servicio de Internet y Telecomunicaciones por pagar

10/11/2022 CE 22110010 REGISTRO POR CANCELACION DE SERVICIO DE INTERNET 174.00 -174.00
SEGUN FACTURA 2335
Total 11/2022 174.00 0.00

TOTAL CUENTA 2-1-2-05-04 174.00 0.00

2-1-3-04 DEBITO FISCAL - IVA

04/11/2022 CI 22110001 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION AL 780.00 780.00
CONTADO SEGUN FACTURA 98879
09/11/2022 CI 22110003 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION CON 780.00 1,560.00
DESCUENTO SEGUN FACTURA 673673
17/11/2022 CI 22110005 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION 1,040.00 2,600.00
SEGUN FACTURA 8743785

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 LIBRO MAYOR
Del 01 de Enero al 24 de Noviembre de 2022
(Expresado en Bolivianos)

FECHA NUMERO REFERENCIA DETALLE DEBE HABER SALDO

Total 11/2022 0.00 2,600.00

TOTAL CUENTA 2-1-3-04 0.00 2,600.00

2-1-3-05 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR

04/11/2022 CI 22110001 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION AL 180.00 180.00
CONTADO SEGUN FACTURA 98879
09/11/2022 CI 22110003 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION CON 171.00 351.00
DESCUENTO SEGUN FACTURA 673673
17/11/2022 CI 22110005 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION 240.00 591.00
SEGUN FACTURA 8743785
Total 11/2022 0.00 591.00

TOTAL CUENTA 2-1-3-05 0.00 591.00

2-1-3-07 RETENCIONES POR PAGAR

11/11/2022 CE 22110013 REGISTRO POR LA COMPRA DE MUEBLES SIN FACTURA Y CON 48.00 48.00
RETENCIONES TRIBUTARIAS CORRESPONDIENTE
Total 11/2022 0.00 48.00

TOTAL CUENTA 2-1-3-07 0.00 48.00

3-1-0-01 CAPITAL SOCIAL PAGADO

01/11/2022 AD 22110001 POR REGISTRO DE BALANCE DE APERTURA 784,000.00 784,000.00
11/11/2022 CI 22110004 REGISTRO POR APORTES DE CAPITAL DE LOS PROPIETARIOS 10,000.00 794,000.00
Total 11/2022 0.00 794,000.00

TOTAL CUENTA 3-1-0-01 0.00 794,000.00

4-1-0-01-01 Venta de Mercaderia

04/11/2022 CI 22110001 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION AL 5,220.00 5,220.00
CONTADO SEGUN FACTURA 98879
09/11/2022 CI 22110003 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION CON 5,220.00 10,440.00
DESCUENTO SEGUN FACTURA 673673
17/11/2022 CI 22110005 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION 6,960.00 17,400.00
SEGUN FACTURA 8743785
Total 11/2022 0.00 17,400.00

TOTAL CUENTA 4-1-0-01-01 0.00 17,400.00

4-1-0-02-01 Descuentos y rebajas en Ventas

09/11/2022 CI 22110003 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION CON 261.00 -261.00
DESCUENTO SEGUN FACTURA 673673
Total 11/2022 261.00 0.00

TOTAL CUENTA 4-1-0-02-01 261.00 0.00

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 LIBRO MAYOR
Del 01 de Enero al 24 de Noviembre de 2022
(Expresado en Bolivianos)

FECHA NUMERO REFERENCIA DETALLE DEBE HABER SALDO

5-1-0-01-02 Compras
02/11/2022 CE 22110001 REGISTRO POR LA COMPRA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION 43,500.00 43,500.00
Total 11/2022 43,500.00 0.00

TOTAL CUENTA 5-1-0-01-02 43,500.00 0.00

5-2-0-01 SUELDOS Y SALARIOS

24/11/2022 CE 22110018 REGISTRO POR CANCELACION DE SUELDOS AL PERSONAL CON 2,610.00 2,610.00
CHEQUE SEGUN FACTURA 092487
Total 11/2022 2,610.00 0.00

TOTAL CUENTA 5-2-0-01 2,610.00 0.00

5-2-0-06-01 Gastos de Publicidad y Propaganda

20/11/2022 CE 22110017 RESGISTRO POR GASTOS EN PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 435.00 435.00
Total 11/2022 435.00 0.00

TOTAL CUENTA 5-2-0-06-01 435.00 0.00

5-3-0-08-01 Material de escritorio y fotocopias

08/11/2022 CE 22110007 REGISTRO POR COMPRA DE MATERIAL DE ESCRITORIO CON 6,090.00 6,090.00
CHEQUE SEGUN FACTURA 76487
Total 11/2022 6,090.00 0.00

TOTAL CUENTA 5-3-0-08-01 6,090.00 0.00

5-3-0-11-03 Depreciación vehículos

17/11/2022 CE 22110015 REGISTRO POR DEPRECIASION DE VEHICULOS DE LA GESTION 7,500.00 7,500.00
DE 6 MESES
Total 11/2022 7,500.00 0.00

TOTAL CUENTA 5-3-0-11-03 7,500.00 0.00

5-5-0-01 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES

04/11/2022 CI 22110001 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION AL 180.00 180.00
CONTADO SEGUN FACTURA 98879
09/11/2022 CI 22110003 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION CON 171.00 351.00
DESCUENTO SEGUN FACTURA 673673
17/11/2022 CI 22110005 REGISTRO POR VENTA DE MATERIAL DE CONSTRUCCION 240.00 591.00
SEGUN FACTURA 8743785
Total 11/2022 591.00 0.00

TOTAL CUENTA 5-5-0-01 591.00 0.00

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