“Año de la Unidad, la paz y el Desarrollo”

TÉRMINOS DE REFERENCIA

Órgano y/o Unidad Orgánica

GERENCIA DE ADMINISTRACIÓ N TRIBUTARIA
solicitante

SERVICIO IMPLEMENTACION SISTEMA DE

Denominación de la contratación
ADMINISTRACION TRIBUTARIA

I. FINALIDAD PÚBLICA:

SERVICIO IMPLEMENTACION SISTEMA DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA, tiene

como finalidad, administrar y controlar el proceso de fiscalizació n, registro, cobranza
de los tributos municipales de la Municipalidad Provincial de Sullana, en alineació n al
Có digo Tributario realizando para ello coordinaciones con las diferentes Subgerencias
y Gerencia de Administració n Tributaria, así como Tesorería y Coactivo, cumpliendo
con los procedimientos respectivos.

II. ANTECEDENTES:

Se requiere el SERVICIO IMPLEMENTACION SISTEMA DE ADMINISTRACION

TRIBUTARIA, dado que será necesario para el trabajo de la GERENCIA DE
ADMINISTRACIÓ N TRIBUTARIA como subgerencias a cargo para cumplir con las
labores encomendadas.

III. ALCANCES Y DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO:

El software que administre el proceso de cobranza, fiscalizació n y registro tributario.

deberá realizar lo siguiente:
 Registro Tributario
 Tipo de Obligado (Persona Natural, Persona Jurídica, Sociedad Conyugal)
 Sub Tipo de Obligado
 Estado Civil
 Sexo
 Tipo de Documentos
 Calificaciones de Contribuyentes Obligados
 Gestores o Asesores de Contribuyente Obligado
 Auxiliar y Ejecutor Coactivo
 Teléfonos - Tipos de Teléfonos
 Correos - Tipos de Correos
 Contactos
 Responsables solidarios
 Representante Legal
 Domicilios
 Tipos de Domicilios (Fiscal, Legal, Procesal, etc)
 Ubigeos
 Sectores
 Etapas
 Lugares - Tipos de Lugares
 Calles o Vías - Tipos de Calles o Vías
 Ubicaciones
 Estructuras de Edificaciones (Torre, Edificio)
 Calificación de Notificaciones
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 Naciones – Nacionalidad
 Interoperabilidad con RENIEC, SUNAT y SUNARP
 Tributos y Declaraciones Juradas
 Tabla de Valores Unitarios de Características de Construcción
 Tabla de Valores Unitarios de Obras Complementarias y Otras Instalaciones
 Tabla de Depreciaciones
 Tabla de Aranceles Urbanos por Manzana Catastral y Vías
 Tabla de Aranceles Rústicos
 Parámetros para Determinación de Impuesto Predial, Vehicular, Arbitrios
Municipales
 Escala Progresiva del Impuesto Predial
 Fechas de Vencimiento de Tributos para pagos fraccionados
 Actualización de Valores de Arbitrios Municipales
 Frecuencias, Categorías y Tasas de Servicio de Barrido de Calles realizado por
la Municipalidad
 Frecuencias, Categorías y Tasas de Servicio de Recolección de Residuos Sólidos
realizado por la Municipalidad
 Frecuencias, Categorías y Tasas de Servicio de Mantenimiento de Parques y
Áreas Verdes realizado por la Municipalidad
 Frecuencias, Categorías y Tasas de Servicio de Serenazgo realizado por la
Municipalidad
 Actualización de Valores de Impuesto Vehicular
 Tabla de Valores Referenciales de Vehículos
 Tabla de Clasificador de Multas Tributarias
 Determinación de Impuesto al Valor de Patrimonio predial
 Determinación de Arbitrios municipales según ordenanza municipal del año
 Determinación del Impuesto al Valor del patrimonio vehicular
 Actualización de Valores de Impuesto Predial y Arbitrios
 Declaraciones Juradas sustitutorias al Impuesto Predial
 Declaraciones Juradas rectificatorias al Impuesto Predial
 Actualización de Valores y Determinación de Impuesto Predial, Arbitrios
Municipales, Impuesto Vehicular, Multas Tributarias (HR, PU, PR, HRA, DAM)
 Declaraciones Juradas rectificatorias de Arbitrios Municipales.
 Declaraciones Juradas sustitutorias de Arbitrios Municipales
 Declaraciones Juradas rectificatorias al Impuesto Vehicular
 Declaraciones Juradas sustitutorias al Impuesto Vehicular
 Carga de Tributos a Deuda (Cuenta Corriente de Obligados)
 Masiva de Actualización de Valores
 Transferencias de Predios
 Transferencias de Vehículos
 Determinación del Impuesto de Alcabala
 Declaración Jurada de Impuesto de Alcabala
 Factor de Ajuste (IPM-IPC)
 Altas y Bajas Automáticas
 Altas y Bajas Manuales en atención a RGG
 Seguridad
o Roles
 Usuarios
 Permiso
 Roles Usuarios
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
 Permiso Usuarios
 Acceso Sistema
 Registro Tributario
 Tipo de Fichas de Predios (Urbano, Rural)
 Código Predial de Rentas
 Titulares - propietarios de Predios
 Condiciones de propiedad
 Condición Especial del Predio (Museo)
 Condición Especial del Titular (Gobierno, Pensionista, Mayor de 60 años)
 Formas de adquisición
 Ubicación de Predio
 Tipo de Edificación
 Tipo de Interior
 Tipo de Estructura
 Situación de la Unidad
 Clasificación del Predio
 Tipo de Edificación
 Predio catastral ubicado en
 Uso principal del Predio
 Tabla de Usos - Genérico y Detalle
 Linderos del Predio Frente (Frontis) - Izquierdo - Derecho - Fondo
 Evaluación del Predio
 Información complementaria de la ficha
 Condición de Declarante
 Estado del llenado de la Ficha
 Mantenimiento de la Ficha
 Fase del Tributo (Registro, Fiscalización)
 Total, de Residuos Sólidos generados en Kilo x día
 Número de Habitantes y Familias del Predio
 Servicios Públicos (Electricidad, Agua, Desagüe, Telefonía, Barrido,
Recolección, Parques, Serenazgo)
 Características de construcción por construcción
 Piso, Mes y Año de Construcción
 Material Estructural Predominante
 Estado de Conservación
 Estado de Construcción
 Categorías de Construcción (MU-TE-PI-PV-RV-BÑ-IES)
 Áreas construidas declaradas y verificadas
 Áreas construidas antirreglamentarias
 Actividad Económica
 Áreas de la Actividad Económica
 Expediente y Licencia de Funcionamiento
 Vigencia de la Actividad Económica
 Tipo de Actividad Económica
 Uso de la Actividad Económica
 Condición del Declarante
 Estado de llenado
 Mantenimiento de la Ficha
 Documentos referidos a las fichas
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 Registro Notarial – Notarias

 Datos de la inscripción en SUNARP Tipo de Partida - Declaratoria de Fábrica

 Interoperabilidad con RENIEC, SUNAT y SUNARP
 Grupos y Categorías de Tierra para Predios Rústicos
 Registro de arrendatarios
 Caja y Tesorerías
 Cobranza de Tributos Normal
 Cobranza de Tributos Parcial (A cuenta)
 Cobranza de Tributos Beneficio del Año
 Cobranza de Tributos Beneficio de Años anteriores por año
 Cobranza de Tributos Beneficio de Años anteriores por todos los años
 Cobranza de Fraccionamientos - Cuotas adelantadas - Cuota Inicial
 Cobranza de Tributos por Expediente Coactivo o Recaudo
 Cobranza de Multas por Infracciones de Tránsito (Por placa, papeleta,
Infractor, Propietario)
 Partidas presupuestales según MEF
 Cobranza de Multas por Infracciones Administrativas
 Cobranza de Multas por Infracciones Actas de Control
 Cobranza de Multas por Infracciones de Transportes
 Cobranza de Tasas TUPA
 Cobranza por orden de Prelación de Cobranza
 Cobranza de Liquidaciones realizadas por Saldo mático
 Cobranza de deudas filtradas
 Emisión de Recibo Original
 Emisión de Recibo Duplicado (Acceso especial)
 Cobranza a través de diferentes medios de pago
 Cálculo de Intereses Moratorios
 Cálculo de Reajustes por Cuotas Fraccionadas del Impuesto Predial y
Vehicular.
 Cierres y Entregas parciales de dinero a Tesorería
 Consulta de Avance de Recaudación por Cajeros
 Reportes de arqueos de Caja
 Cuadre de Balancines y General
 Reporte de Cierre General por Partidas Presupuestales
 Utilitarios
 Permitir múltiples liquidaciones para un mismo responsable de pago
 Pagos en línea
 Coactiva
 Generar Pase a Coactiva - Constancia de Firmeza
 Generar Resolución de Ejecución Coactiva y CUN
 Generar Medida Cautelar
 Generación de Resoluciones de Embargo en forma de Retención de cuenta
bancaria
 Generación de Resoluciones de Embargo en forma de Secuestro Conservativo
 Generación de Resoluciones de Embargo en forma de Inscripción Predial y
Vehicular
 Generar Resolución de Acumulación
 Generar Levantamiento de medida Cautelar
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 Reportes y Consultas
 Generar Resolución de Suspensión del PEC
 Generar Resolución Externa para Imputación de pago

 Anular Resoluciones
 Suspensión Temporal por Revisión Judicial presentada ante el Poder Judicial
 Registro Tributario
 Datos de la inscripción de Vehículo en SUNARP
 Titulares - Propietarios de Vehículo
 Condición de propiedad
 Marcas
 Modelos
 Categorías
 Clase
 Tipo de Carrocería
 Tipo de Combustible
 Tabla de Valores Referenciales de Vehículos
 Interoperabilidad con RENIEC, SUNAT y SUNARP
 Registro no Tributario
 Registro de Papeletas de Infracción de Tránsito
 Registro de Video Papeletas (VIPA)
 Registro de Papeletas de Multas Administrativas
 Registro de Papeletas de Actas de Control
 Registro de Papeletas de Transportes
 Tabla de Reglamento Nacional de Tránsito (RNT)
 Tabla de Ordenanzas Municipales (OM)
 Tabla de Código Único de Sanciones e Infracciones (CUIS)
 Digitalización de Papeletas de Infracciones de Tránsito (Ver posibilidad de
integrar código de barras y mejorar calidad de papel, OCR)
 Digitalización de Papeletas de Multas Administrativas (Ver posibilidad de
integrar código de barras y mejorar calidad de papel)
 Digitalización de Papeletas de Actas de Control (Ver posibilidad de integrar
código de barras y mejorar calidad de papel)
 Digitalización de Papeletas de Transportes (Ver posibilidad de integrar código
de barras y mejorar calidad de papel)
 Registro de Policías de Tránsito, Inspectores Municipales, Inspectores de
Transportes
 Registro de Conductores / Infractores (Validación con interoperabilidad
RENIEC)
 Licencias de Conducir otorgados por Ministerio de Transportes y por
Municipalidades (Ver posibilidad de generar Web Service con ambas
entidades)
 Registro del Vehículo con datos cruzados con interoperabilidad SUNARP
 Registro de Propietarios de Vehículo con datos cruzados con interoperabilidad
SUNARP
 Registro de la Infracción
 Registro de Observaciones de Papeleta
 Integrar VIPA para infracciones al RNT
 Emisión de Valores (RS Pecuniaria, RS No Pecuniaria, RJS) desde el SNS
 Interoperabilidad con RENIEC, SUNAT, SUNARP
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 Determinación y Carga de la Multa

 Altas y Bajas Automáticas
 Altas y Bajas Manuales en atención a RGO
 Beneficios de pronto pago
 Reincidencia
 Emisiones y Notificaciones
 Orden de Pago de Impuesto Predial (Declaración)
 Resolución de Determinación de Arbitrios Municipales (Declaración)
 Orden de Pago de Impuesto Vehicular (Declaración)
 Resolución de Determinación de Uso de Relleno Sanitario (Fiscalización)
 Resolución de Multa Tributaria (Fiscalización)
 Resolución de Determinación de Impuesto Predial y Anexos (Fiscalización)
 Resolución de Determinación de Arbitrios Municipales (Fiscalización)
 Resolución de Determinación de Impuesto Vehicular (Fiscalización)
 Orden de Pago de Impuesto a los Juegos (Declaración)
 Orden de Pago de Impuesto a los EPND (Declaración)
 Orden de Pago de Impuesto de Alcabala (Declaración)
 Resolución de Determinación de Impuesto de Alcabala (Fiscalización)
 Resolución de Determinación de Impuesto a los Juegos (Fiscalización)
 Resolución de Determinación de Impuesto a los EPND (Fiscalización)
 Resolución de Determinación de la Tasa de Anuncios Publicitarios
 Constancias de Firmeza y Pases a Coactivo Tributarios
 Resolución de Sanción Pecuniaria Papeleta de Infracción de Tránsito (PIT)
 Constancias de Firmeza y Pases a Coactivo No tributarios
 Fiscalización
 Tipo de Espectáculo (Permanente - Eventual)
 Tipo de Actividad o Evento
 Registro del Organizador
 Registro del Representante
 Registro del Propietario del local (responsable Solidario)
 Detalle de las Entradas al Evento
 Determinación y Carga del Impuesto
 Altas y Bajas Automáticas
 Registro del Organizador del Evento
 Registro del Representante
 Registro del Tipo de Actividad
 Registro del local del Predio
 Determinación y Carga del Impuesto
 Registro del ganador del Juego
 Registro del Contribuyente Obligado del Impuesto
 Registro del Representante
 Registro del Propietario del local
 Detalles del Anuncio: Motivo, Ubicación, Tipo, Condición del local, Leyenda
 Determinación y Carga de la Tasa
 Registro de hoja de liquidación de uso de relleno sanitario
 Fechas, Placa de Vehículo, Toneladas
 Subir archivo de hoja de liquidación
 Carga a cuenta corriente de la tasa Relleno Sanitario
 Emisión de Requerimientos
 Notificación de Requerimientos
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 Determinación de diferencias de cálculos

 Generación de Resolución de Determinación de Predial
 Generación de Resolución de Determinación de Arbitrios
 Generación de Resolución de Multa
 Cobranza Tributaria y No Tributaria
 Asignación de Cartera
 Gestión de Visitas
 Seguimiento y control de Gestores
 Reportes de Recaudación por Metas
 Control de la deuda
 Emisiones y Notificaciones
 Registro de entrega de documentos y CUN a Notificadores
 Registro de entrega de documentos y CUN a Empresa de Currier
 Recepción de documentos y CUN devueltos a Factoría
 Control de Calidad de documentos y CUN Notificados
 Digitalización de CUN
 Pistoleo de CUN para registro de Notificaciones
 Planilla Electrónica en Excel de liquidación de pagos a Notificadores
 Alfabetización y Archivo de CUN

SEGURIDAD DE ACCESOS:
 Respaldo y Recuperación
 Se entregará n procedimientos para conseguir la estrategia aceptada de
respaldo haciendo copias de seguridad y ensayando su oportuna
recuperació n.
 Seguridad
 Acceso autorizado incluyendo detalles como:
 Identificació n del usuario.
 Fecha y hora de eventos clave.
 Tipo de evento.
 Registro y archivos ingresados.

Todas las operaciones privilegiadas como:

 Uso de cuentas privilegiadas, como administradores, supervisores.

 Conexió n o desconexió n de un recurso de entrada o salida.

Intentos de accesos no autorizados como:

 Intentos fallidos.

 Auditoria y Seguimiento

Se grabará n las actividades de los usuarios, excepciones y eventos con el fin de

que asistan en investigaciones futuras en el monitoreo de los controles de
acceso.

Los registros de Auditoría deben incluir:

 Identificaciones de usuarios.
 Fecha y hora de conexió n y desconexió n.
 Direcciones de red (IP).
 Registro de éxito y fracaso de los intentos de acceso al sistema.
 Uso de privilegios.
 Notificació n de las alarmas realizadas por el sistema de control de accesos.
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 Archivo de registros editados o eliminados.

Gestió n de Contraseñ as de Usuarios (Permitir integració n con LDAP)

 Imponer el uso de contraseñ as individuales con el fin de establecer
responsabilidades,
 Permitir que los usuarios escojan sus contraseñ as, las cambien e incluyan un
procedimiento de confirmació n para evitar errores al introducirlas.
 Imponer la selecció n de contraseñ as de calidad.
 Imponer el cambio de contraseñ as.
 Imponer el cambio de contraseñ as iniciales en la primera conexió n.
 Mantener un registro de las anteriores contraseñ as utilizadas, por ejemplo,
durante el ú ltimo añ o e impedir su reutilizació n.
 No mostrar las contraseñ as en la pantalla cuando se estén introduciendo.
 Almacenar las contraseñ as y los datos del sistema de aplicaciones en sitios
distintos.
 Almacenar las contraseñ as en forma cifrada mediante un algoritmo de
cifrado unidireccional.

Restricció n de acceso a la informació n:

 Establecer menú s para controlar los accesos a las funciones del sistema de
aplicaciones.

IV. REQUISITOS DEL PROVEEDOR Y/O PERSONAL:

El postor debe:
- Contar con RUC, activo y habido.
- Contar con RNP vigente en el rubro de servicios.
- Contar con CCI (Có digo de Cuenta Interbancaria).
- No tener impedimento para contratar con el estado.

Experiencia del postor en la especialidad: 3 añ os

 Perfil del Personal:

Jefe de Proyecto: Ingeniero de Sistemas con 36 meses de experiencia como
Desarrollador de Sistemas en : Aplicaciones y/o Plataformas de Rentas y/o
Administració n Tributaria.
Desarrollador: Ingeniero de Sistemas con 12 meses de experiencia como
Desarrollador de Sistemas de Aplicaciones o Plataformas de Rentas y/o
Administració n Tributaria.
Analista de Negocio: Ingeniero de Sistemas con 12 meses de experiencia
como Desarrollador de Sistemas de Aplicaciones o Plataformas de Rentas y/o
Administració n Tributaria.
Coordinador de BD: Ingeniero de Sistemas y/o Ingeniero Industrial con
Experiencia mínima de 36 Meses en direcció n de proyectos de Aplicaciones
GIS , con conocimiento en manejo de Big Data.

V. LUGAR Y PLAZO DE EJECUCIÓN:

a) LUGAR:
La ejecució n del servicio se realizará en la GERENCIA DE ADMINISTRACIÓ N
TRIBUTARIA DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SULLANA.

b) PLAZO
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El plazo de ejecució n del servicio se realizará en 120 días computados desde el día
siguiente de notificada la orden de servicio.

El proveedor deberá realizar entregables de la siguiente manera:

1. Primer Entregable : Migració n e Instalació n del Sistema Tributario (hasta 30
días).

2. Segundo Entregable : Configuració n y Manejo de perfiles accesos usuarios,

Pará metros generales (hasta 60 días).

3. Tercer Entregable : Implementació n mó dulo de Fiscalizació n, Orientació n y

Caja (hasta 90 días).

4. Cuarto Entregable : Implementació n mó dulo de Recaudació n y Coactivo, No

Tributaria (hasta 120 días).

Cada entregable se dará mediante informe de implementació n para su revisió n.

VI. CONFORMIDAD:
La conformidad del servicio lo otorgará la GERENCIA DE ADMINISTRACIÓ N
TRIBUTARIA DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SULLANA.

VII. SISTEMA DE CONTRATACIÓN:

Suma Alzada

VIII. FORMA Y CONDICIONES DE PAGO:

La forma de pago se realizará de acuerdo a cada entregable, luego de la ejecució n

completa del servicio y de la documentació n correspondiente, previa conformidad del
á rea usuaria.

IX. PENALIDAD POR MORA Y OTRAS PENALIDADES:

a) Penalidad por Mora:

En caso se atrasó injustificado del contratista en la ejecució n de las prestaciones,
objeto de la contratació n, se aplica automá ticamente una penalidad por mora por
cada día de atraso, de acuerdo a la siguiente formula:

Penalidad diaria = 0.10 * Monto

F * Plazo en días

Donde F tendrá los siguientes valores:

 Para plazos menores o iguales a 60 días, para bienes y servicios F=

0.40

 Para plazos de mayores a 60 días para bienes y servicios F = 0.25

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Las penalidades se computan desde el día de su surgimiento hasta el día en que se

cumpla completamente la prestació n a satisfacció n del á rea usuaria. La penalidad
puede alcanzar un monto má ximo equivalente al diez por ciento (10%) del monto
del contrato vigente, o de ser el caso, del ítem que debió ejecutarse.

Cuando se llegue a cubrir el monto má ximo de la penalidad, la Entidad podrá

resolver la orden del servicio por incumplimiento.
El retraso se justifica a través de la solicitud de ampliació n de plazo debidamente
aprobado.

b) Otras penalidades:

Se consideran las siguientes otras penalidades:

SUPUESTO DE APLICACIÓN DE PROCEDIMIENTO DE

ITEM FORMA DE CALCULO
PENALIDAD VERIFICACION

Acta, informe, o cualquier otro

Por no presentar el informe de
Se aplicara una penalidad documento, en donde se
actividades realizadas dentro del
1 del 1.5% de la UIT vigente, evidencie el incumpliendo, el cual
plazo de tres días calendario de
por cada día de atraso. se hará de conocimiento al
culminado cada periodo.
contratista.

Acta, informe, o cualquier otro

Por no cumplir la programació n del Se aplicara una penalidad documento, en donde se
2 Desarrollo de las Actividades en el del 1.5% de la UIT vigente, evidencie el incumpliendo, el cual
local de la Entidad, por cada actividad. por cada día de atraso. se hará de conocimiento al
contratista.

Los documentos de verificació n, en los que se da cuenta del incumplimiento, será n

entregados junto con el informe de conformidad.

X. RESPONSABILIDAD POR VICIOS OCULTOS:

El contratista es el responsable por la calidad ofrecida y por los vicios ocultos del
servicio ofrecido por un plazo no menor de un (120) días, contando a partir de la
conformidad otorgada por la Entidad.

XI. ANTICORRUPCIÓN:

El CONTRATISTA declara y garantiza no hacer, directa o indirectamente, o tratá ndose

de una persona jurídica a través de sus socos, integrantes de ó rganos de
administració n,
operadores, representantes legales, funcionarios, asesores o persona vinculadas a las
que se refiere el artículo 7 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado,
ofrecido, negociado o efectuado, cualquier pago o, en general, cualquier beneficio o
incendio ilegal en relació n al contrato.
Asimismo, el CONTRATISTA se obliga a conducirse en todo momento, durante la
ejecució n del contrato, con honestidad, probidad, veracidad e integridad y de no
cometer actos ilegales o de corrupció n, directa o indirectamente o a través de sus
socios, accionistas, participaciones, integrantes de ó rganos de administració n,
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apoderados o representantes legales, funcionarios asesores y persona vinculadas a las

que se refiere el artículo 7 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado.
Ademá s, el CONTRATISTA se compromete a I) comunicar a las autoridades
competentes, de manera directa y oportuna, cualquier acto o conducta ilícita o
corrupta de la que tuviera conocimiento; y II) adoptar medidas técnicas, organizativas
y/p de personal apropiadas para evitar los referidos actos o prá cticas.
XII. SOLUCION DE CONTROVERSIAS:
Todos los conflictos que se deriven de la ejecució n e interpretació n de la presente
contratació n, son resueltos mediante trato directo, conciliació n y/o acció n judicial.
Sullana, 10 de abril de 2023