Actividad 1
Actividad 1
Actividad 1
SOCIEDAD EL PRO
1. Tres socios aportan 50,000,000 cada uno a la sociedad el profe juicioso sa, el socio A aporta en efectivo
el socio B entrega un CDT a dos meses paga tasa mensual del 1% al vencimiento y el socio C entrega
un Good Will
3. Compra mercancias por valor de 7,000,000 el 70% a credito y el 30% lo paga con cheque (sistema de inven
4. Hace una inversion a largo plazo en acciones (mas de un año) por valor de 10,000,000 dinero que saca del
6. Compra vehiculo para uso por valor de 15,000,000 pago a credito. El fabricante estima una depreciacion de
7. El banco le presta 30,000,000 y se acuerda tasa de interes del 28% nominal anual pagadera T.A (trimestre a
El credito se pagara en 3 cuotas anuales de 10,000,000 cada una Se entrega como garantia la pignoracion de
8. Paga servicios publicos del punto de venta por valor de 500,000 en efectivo
12. de la provision de cuentas por cobrar nos pagaron 500,000 el resto se da por perdido
42503501 Recuperacion de
provisiones 11050501 Caja general
500,000.00 500,000.00
13. La empresa decide valorar su good will y estima un valor de 10,000,000
costo vehiculo
vida util
depreciacion anual
depreicacion mensual
18 DIVIDENDOS DECREATADOS
30,000,000.00
28.00%
7.00%
2,100,000.00
8,400,000.00
51603501 Depreciacion Vehiculo
1,875,000.00
AS Y PERDIDAS
51050601 SUELDOS
51603501 DEPRECIACION VEHICULO
51991001 PROVISION DEUDORES
52353001 ENERGIA ELECTRICA
53052001 INTERESES CORRIENTES
53109501 CARTERA DADA DE BAJA
54050501 IMPUESTO DE RENTA
61359501 COSTO DE VENTA OTROS PRODUCTOS
SUMA CIERRE COSTOS Y GASTOS
PERDIDA DEL EJERCICIO
ACTIVO
NOTA 202X %
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo o Equivalentes al Efectivo 4 104,200,000 53.51
Clientes Nacionales 5 5,200,000 2.67
Provision Clientes 7 - 800,000 -0.41
Cuentas por cobrar Accionistas 6 - 0.00
Otras cuentas por cobrar 8 0.00
Inventarios 9 3,000,000 1.54
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 111,600,000 57.31
PASIVO
NOTA 202X %
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras 13 20,000,000 10.16
Acreedores Comerciales y Cuentas por Pagar 14 19,900,000 10.11
Impuestos Corrientes 16 1,000,000 0.51
Beneficios a Empleados 17 - 0.00
Otras cuentas por pagar 15 0.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 40,900,000 20.78
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - 0.00
PATRIMONIO
Capital Social 19 150,000,000 76.21
Reservas - 0.00
Resultados Ganancia/Perdida del Ejercicio - 4,075,000 -2.07
Ganancias/Perdidas Acumuladas - 0.00
Superavit 10,000,000 5.08
TOTAL PATRIMONIO 155,925,000 79.22
2,100,000.00
EL PROFE JUICIOSO SA
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 202X
EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS
INGRESOS OPERACIONALES 20
Ingresos por Actividades ordinarias 13,000,000.00 100.00
Devoluciones, Rebajas y Dctos - 0.00
COSTOS DE VENTAS 21
Costo Actividades Ordinarias - 4,000,000.00 -30.77
GANACIA/PERDIDA BRUTA 9,000,000.00 69.23
GASTOS DE ADMINISTRACION 22
Beneficios a Empleados 2,000,000.00 15.38
Honorarios - 0.00
Impuestos - 0.00
Arrendamientos - 0.00
Seguros - 0.00
Servicios 500,000.00 3.85
Gastos Legales - 0.00
Mantenimiento y Reparaciones 0.00
Adecuacion e Instalacion - 0.00
Gastos de Viaje - 0.00
Depreciaciones 1,875,000.00 14.42
Provisiones 500,000.00 3.85
Amortizaciones - 0.00
Gastos Diversos - 0.00
TOTAL GASTOS OPERAC. DE ADMON 4,875,000.00 37.50
INGRESOS NO OPERACIONALES 20
Financieros 1,000,000.00 7.69
Diversos 500,000.00 3.85
TOTAL INGR. NO OPERACIONALES 1,500,000.00 11.54
GASTOS NO OPERACIONALES 23
Intereses 8,400,000.00 64.62
Costos y Gastos Financieros 0.00
Otros Gastos 300,000.00 2.31
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 8,700,000.00 66.92