Propiedad Planta y Equipo-1 Con Iva
Propiedad Planta y Equipo-1 Con Iva
Propiedad Planta y Equipo-1 Con Iva
NIT: 900.546.135-9
CODIGO CUENTA
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL
11100501 BANCOLOMBIA CUENTA CORRIENTE $ 90,000,000
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL $ 90,000,000
SUMAS IGUALES
CODIGO CUENTA
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL
11100501 BANCOLOMBIA CUENTA CORRIENTE $ 90,000,000
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL $ 90,000,000
SUMAS IGUALES
02 ENERO REALIZAMOS COMPRA DE CHEQUERA DE 100 CHEQUES POR POR VALOR $180,000 MAS IVA.SEGUN
CODIGO CUENTA
5305 FINANCIEROS
530505 GASTOS BANCARIOS
530501 COMPRA DE CHEQUERA N. 9100670 $ 180,000
2408 IVA POR PAGAR 19%
240801 IVA DESCONTABLE 19% COMPRAS $ 34,200
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES
03 ENERO SE PAGA POLIZA DE SEGUIRO TODO RIESGO A ASEGURADORA SOLIDARIA de $ 1`400.000, vigencia
CODIGO CUENTA
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 SEGUROS Y FIANZAS $ 1,400,000
17052001 SEGURO TODO RIESGO ASEGURADORA SOLIDARIA
2408 IVA POR PAGAR DEL 19%
24080201 IVA DESCONTABLE 19% SERVICIOS $ 266,000
1110 BANCOS
111005 BANCOLOMBIA $ 1,624,000
11100201 BANCOLOMBIA CHEQUE N. 92911-5
SUMAS IGUALES
2 ENERO cancelamos arriendo para 5 meses por valor de $ 1'200,000 C/U con cheque Bancolombia N. 92912-5
CODIGO CUENTA
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170525 ARRIENDO (MESES ENERO , FEBRERO, MARZO , ABRIL, MAYO )
2408 IVA POR PAGAR DEL 19%
240802 IVA DESCONTABLE EN SERVICIOS 1 $ 1,140,000
2365 RETENCION EN LAFUENTE
236530 RETEFUENTE POR ARRENDAMIENTO$ 210,000
1110 BANCOS
111005 BANCOLOMBIA $ 4,050,000
11100201 BANCOLOMBIA CHEQUE 92912-5
SUMAS IGUALES
2 ENERO realizamos retiro $ 1,000,000 de la cuenta de Bancolombia para dejar como base de caja general
CODIGO CUENTA
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL
1110 BANCOS
11100501 BANCOLOMBIA CUENTA CORRIENTE N. 04760570903
SUMAS IGUALES
03 ENERO cancelamos gastos Legales por los siguentes valores: con cheque Nº 92914-5 otros en efectivo
Notaria $ 206,105
Formulario de Camara y Comercio $ 6,000
Certificado de Camara y Comercio $ 4,988
Registro Mercantil $ 383,000
Impuesto Registro de Camara 0,8% $ 240,000
INSCRIPCION DE LIBROS DE CONTA $ 10,700
matricula $ 280,000
Total : $ 1,130,793
CODIGO CUENTA
5140 GASTOS LEGALES $ 1,130,793
514005 NOTARIALES
514010 REGISTRO MERCANTIL
51401001 FORMULARIO CYC
51401002 CARTIFICADO CAMARA
51401003 REGISTRO CAMARA DE COMERCIO
51401004 IMPUESTO 0,80% C y C
51401005 MATRICULA
51401006 INSCRIPCION DE LIBROS DE CONTABILIDAD
1110 BANCOS $ 1,119,805
111005 MONEDA NACIONAL
11100501 BANCOLOMBIA CHEQUE Nº 92914-5
1105 CAJA $ 10,988
110510 CAJA MENOR
SUMAS IGUALES
01 ENERO Compramos portatil para uso de la empresa por valor de $2.500.000 a credito 36% EA a 3 años
CODIGO CUENTA
1528 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMP $ 2,975,000
152805 EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS
2365 RETENCION EN LA FUENTE 2,5% $ 62,500
236540 RETENCION EN COMPRAS 2,5%
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERC$ 19,250
236801 RETEICA 7,7 X 1000 MUNICIPO BGA
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233595 OTROS
SUMAS IGUALES
TABLA DE AMORTIZACION
CUOTAS 36%
1 $2,893,250 $1,041,570
2 $2,205,952 $794,143
3 $1,271,227 $457,642
CODIGO CUENTA
5305 FINANCIEROS $ 1,041,570
530520 INTERESES
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 1,041,570
233595 OTROS
SUMAS IGUALES
CODIGO CUENTA
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 1,728,868
233595 OTROS
1110 BANCOS $ 1,728,868
11100501 BANCOLOMBIA CUENTA CORRIENTE N. 04760570903
SUMAS IGUALES
AGUA $ 35,200
LUZ $ 60,620
TOTAL $ 95,820
11 FEBRERO COMPRAMOS 20 PORTATIL HP CORE i7 CG 1000/12 GB TV 4GB 15,6" SEGÚN FRA 32156 A DISCOVERY
VALOR COMPRA 20* 1800000
IVA 19%
SUBTOTAL
(-) RETE FUENTE 2,5%
(-)7,7 XMIL RTE ICA
TOTAL
17 FEBRERO se vende a soluciones integarles SITEB LTDA NIT 900.865.345-5 la siguiente mercancia, PAGO A CREDITO
VENTAS DE PORTATIL
DETALLE CANTIDAD
PORTATIL HP CORE i7 CG 1000/12 GB TV 10
TOTAL 10
VALOR $ 20,000,000
IVA 19% $ 3,800,000
DESMANTELAMIENTO $ 8,000,000
RETEFUENTE $ 500,000
RETEICA $ 154,000
DEUDA $ 23,146,000
N: 4 AÑOS
TASA DSCT 10%
VP= VF/(1+i)^n
VP=23146000/(1+0,10)^4
VP= $15.809.029,00
DESMANTELAMIENTO
VP=8000000/(1+0,10)^4 $ 0
VP= $ 5,464,108
ASIENTOS
CODIGO CUENTA PARCIAL
1507 MAQUINARIA
150701 compra activo $ 15,809,029
1507 IVA MAYOR VALOR
1507 DESMANTELAMIENTO
150702 depre. acumulada $ 5,464,108
2601 PROVISION
260101 provision desmant. $ 5,464,108
2422 RETEFUENTE
242208 retefuente en compras $ 500,000
2423 RETEICA
2206 ACREEDORES
220601 creedores comerciales $ 18,955,029
SUMAS IGUALES
CAUSACION DE INTERESES
SUMAS IGUALES
Código Cuenta
5116 DETERIORO DEL V. ACTIVOS
511603 propiedad, planta y equipo
1509 EQUIPO DE COMPUTACION
150999 DETERIORO DEL V. ACTIVOS
SUMAS IGUALES
IVA
IVA GENERADO IVA DESCONTABLE
$ 4,788,000 $6,874,200
$ 1,420,060
$ (3,506,260) A FAVOR
Código Cuenta
5112 DEPRECIACION
511202 maquinaria y equipo
1507 MAQUINAIRIA Y EQUIPO
150798 depreciacion acumulada
SUMAS IGUALES
20X3
ACTIVO
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes al efectivo
Instrumentos financieros - inversiones
Deudores comerciales y otros ctas por cobrar
Inventarios
Gastos pagados por anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
Activos no corrientes
Inversiones a largo plazo
Propiedad planta y equipo
Activos intangibles
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
Pasivos corrientes
Sobregiros bancarios
Acreedores comerciales
Impuestos corrientes por pagar
Beneficios a empleados a corto plazo
Obligaciones a corto plazo por arrendamiento
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Pasivos no corrientes
Préstamos bancarios
Beneficios a empleados a largo plazo
Obligaciones por arrendamiento financiero
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Acciones preferentes
Acciones comunes
Reservas
Valorización de propiedad, planta y equipo
Ganancias del periodo
Ganancias acumuladas
TOTAL PATRIMIONO
20X3
Ventas
Devoluciones, rebajas y descuentos
Ventas netas
Costo de venta
Utilidad bruta
NIT: 900.546.135-9
DEBITO CREDITO
$ 90,000,000
$ 90,000,000
$ 90,000,000 $ 90,000,000
EN BANCOLOMBIA N. 047605709-03
DEBITO CREDITO
$ 90,000,000
$ 90,000,000
$ 90,000,000 $ 90,000,000
EN BANCOLOMBIA N. 047605709-03
DEBITO CREDITO
$ 90,000,000
$ 90,000,000
$ 90,000,000 $ 90,000,000
DEBITO CREDITO
$ 180,000
$ 34,200
$ 214,200
$ 214,200 $ 214,200
DEBITO CREDITO
$ 1,400,000
$ 266,000
$ 1,666,000
$ 1,666,000 $ 1,666,000
DEBITO CREDITO
$ 6,000,000
RIL, MAYO )
$ 1,140,000
$ 210,000
$ 6,930,000
$ 7,140,000 $ 7,140,000
DEBITO CREDITO
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
DEBITO CREDITO
$ 206,105
$ 6,000
$ 4,988
$ 383,000
$ 240,000
$ 280,000
$ 10,700
$ 1,119,805
$ 10,988
$ 1,130,793 $ 1,130,793
DEBITO CREDITO
$ 2,975,000
$ 62,500
$ 19,250
$ 2,893,250
$ 2,975,000 $ 2,975,000
FORMULA TOTAL
ANUALIDAD $ 2,620,024 $ 1,728,868
1.515456
ORTIZACION
PAGO ABONO A K SALDO
$1,728,868 $687,298 $2,205,952
$1,728,868 $934,725 $1,271,227
$1,728,868 $1,271,227 $0
DEBITO CREDITO
$ 1,041,570
$ 1,041,570
$ 1,041,570 $ 1,041,570
DEBITO CREDITO
$ 1,728,868
$ 1,728,868
$ 1,728,868 $ 1,728,868
DEBE HABER
$ 35,200
$ 60,620
$ 95,820
$ 95,820 $ 95,820
DEBE HABER
$ 74,000
$ 2,960
$ 14,060
$ 91,020
$ 91,020 $ 91,020
DEBITO CREDITO
$ 36,000,000
$ 6,840,000
$ 900,000
$ 277,200
$ 41,662,800
$ 42,840,000 $ 42,840,000
E PORTATIL
$ 630,000
$ 25,200,000
$ 4,788,000
$ 29,232,000 $ 29,232,000
$ -
DEBE HABER
$ 18,000,000
$ 18,000,000
$ 18,000,000 $ 18,000,000
FINANCIERO DE UN PASIVO
TO
NTELAMIENTO
DEBE HABER
$ 15,809,029
$ 3,800,000
$ 5,464,108
$ 5,464,108
$ 500,000
$ 154,000
$ 18,955,029
$ 25,073,137 $ 25,073,137
Debe Haber
$ 1,580,903
$ 1,580,903
$ 1,580,903 $ 1,580,903
Debe Haber
$ 546,411
$ 546,411
$ 546,411 $ 546,411
Debe Haber
$ 1,738,993
$ 1,738,993
$ 1,738,993 $ 1,738,993
Debe Haber
$ 1,912,893
$ 1,912,893
$ 1,912,893 $ 1,912,893
Debe Haber
$ 2,104,182
$ 2,104,182
$ 2,104,182 $ 2,104,182
DEBE HABER
$ 210,000
$ 62,500
$ 272,500
$ 272,500 $ 272,500
Parcial Debe Haber
$ 975,000
$ 975,000
$ 975,000
$ 975,000
$ 975,000 $ 975,000
DEBE HABER
$6,874,200
$ 1,420,060
$ 4,788,000
$ 3,506,260
8,294,260 8,294,260
$ 20,000,000
$ 3,800,000
$ 8,000,000
$ 500,000
$ 154,000
$ 23,146,000
Parcial
Debe Haber
$ 385,767 $ 385,767
$ 385,767 $ 385,767
$ 385,767 $ 385,767
ISMAIL LTDA NIT: 900.546.135-9
RETE FTE ENERO 2022
HONORARIOS HONORARIOS COMIS P. N SERVICIOS SERVICIOS ARRIENDOS COMPRAS COMPRAS COMPRAS Autorretenci
CONCEPTOS SALARIOS COMIS P.J 11% SERVICIOS 2% ARRIENDOS 4% COMBUST RETEIVA PRACTICADO TOTAL
10% 11% 10% 6% 4% 3,5% 3,5% 2,5% ACT. FIJOS on
- -
0 0 0 0 6,000,000 2,500,000 0 0
BASE
REGLON BASE REGLON VALOR FORMULARIO
CONCEPTO FORMULARIO
SALARIOS 27 0 0 52 0 0
HONORARIOS 29 0 0 54 0 0
COMISIONES 30 0 0 55 0 0
CONTRATOS CONSTR. 38 0 0 63 0 0
OTROS CONCEPTOS 41 0 0 66 0 0
autorretenciones 42 0 0 67 0 0
1. año 2 0 2 2 0 1
4. Número de formularo
Colombia
9 0 0 5 4 6 1 3 5 9
12. Cod
11. Razón social
Direccion
seccional
ISMAIL LTDA 4
90. Autorretenedores Persons Jurídicas exonerados de
Si es una corrección ind25.Código 26. No. Formulario anterior aportes (art. 114 E.T.) 4661 91. Tarifa 0.40%
Base sujeta a retención para
Concepto Retenciones a titulo de renta
pagos a abonos en cuenta
Rentas de trabajo 27 - 52 -
Rentas de pensiones 28 - 53
-
Honorarios 29 - 54
-
Comisiones 30 - 55
-
Servicios 31 - 56
-
Rendimientos financieros e intereses 32 - 57
-
Arrendamientos (Muebles e inmuebles) 33 6,000,000 58
210,000
Regalias y explotacion de la propiedad intelectual 34 - 59
-
Dividendos y participaciones 35 - 60
-
Compras 36 2,500,000 61
63,000
Transacciones con tarjetas débito y crédito 37 - 62
-
Contratos de construcción 38 - 63
-
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito 39 - 64
-
Loterías, rifas, apuestas y similares 40 - 65
-
Otros pagos sujetos a retención 41 - 66
-
Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.) 42 - 67
-
Ventas 43 - 68
-
Autorretenciones
Honorarios 44 - 69
-
Comisiones 45 - 70
-
Servicios 46 - 71
-
Rendimientos financieros 47 - 72
-
Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás productos mineros) 48 73
Otros Conceptos 49 - 74
-
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio 50 - 75
-
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente 51 - 76
-
Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o
77 -
resultadas
Total retenciones renta y complementarios (Sume casillas 52 a 76 y reste casilla 77) 78
273,000
Retenciones practicadas a tiutlo de impuesto sobre las ventas (I.V.A)
Más Sanciones 86
-
Total retenciones más sanciones (85 + 86) 87
273,000
85. No. Indentificación signatario 86. DV
9 0 0 5 4 6 1 3 5 9
11. Razón social
ISMAIL LTDA
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral X Cuatrimestral
Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior
-
De bienes gravados a la tarifa general 51
36,180,000
Nacionales
Control de saldos
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo 56
-
Total compras netas realizadas durante el período (55 - 56) 57
43,654,000
A la tarifa del 5% 58
-
Impuesto generado
Liquidación privada
pagados Regimen
A la tarifa general 59
4,788,000
Anticipos IVA
Simple
Impuesto generado
Liquidación privada
pagados Regimen
Anticipos IVA
Simple
Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial) 60
-
En juegos de suerte y azar 61
-
101. No. Identificación signatario. 102.DV Total anticipos I
981. Cód Representación 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaud
(Fecha Efectiva de la transacción)
Firma del declarante o de quien lo representa
64
En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5%
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis
65
o donaciones -
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas,
66 66
rescindidas o resueltas -
Impue
Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 58 a
67 67
66) 4,788,000
Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 68 68
###
Por importaciones gravadas a la tarifa general 69 69
###
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 70 70
###
Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 71 71
###
Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72 72
6,874,000
Liquidación privada (Continuación)
-
Por servicios gravados a la tarifa del 5% 74
-
Por servicios gravados a la tarifa general 75
1,420,000
Descuento IVA exploración hidrocarburos
76
Art. 485-2 E.T.
Total impuesto pagado o facturado (Sume 68 a 76) 77
8,294,000
IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no
78
domiciliados o no residentes -
IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o
79
resueltas
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de
80
inventarios)
Total Impuestos descontables (sume 77 a 79 y reste 80) 81
8,294,000
Saldo a pagar por el período fiscal (67 -81, si el resultado es menor a cero
82
escriba 0) -
Saldo a favor del período fiscal (81 - 67, si el resultado es menor a cero
83
escriba 0) 3,506,000
Saldo a favor del período fiscal anterior 84
-
Retenciones por IVA que le practicaron 85
-
Saldo a pagar por impuesto (82 - 84 - 85 si el resultado es menor a cero
86
escriba 0) -
Sanciones 87
-
Total saldo a pagar por este período (82 - 84 - 85 + 87, si el resultado es
88
negativo escriba 0) -
o Total saldo a favor por este período (83 + 84 + 85 - 87, si el resultado es
89
negativo escriba 0) 3,506,000
Saldo susceptible a devolución y/o compensación por el presente periodo 90
-
Control de saldos
1 4
Anticipos IVA
Bimestre
Simple
pagados Regimen
Anticipos IVA
Bimestre
Simple
2 5
3 6