Manual de compliance FNMT-RCM

Nivel: Básico
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Primera edición, febrero de 2023

Departamento de Formación
Jefatura de Servicio de Formación

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Índice

índice................................................................................................................3

Introducción al compliance en la FNMT..............................................................5

¿Qué es compliance?........................................................................................6

¿Por qué es necesario un modelo de compliance?...............................................7

Ejemplos de situaciónes en las que el compliance es imprescindible.....................8

¿Qué normas sigue la FNMT-RCM en materia de compliance?............................10

Nuestro modelo de compliance..........................................................................10

Código ético......................................................................................................11

¿Qué supone el modelo de compliance para mi?................................................12

Política anticorrupción........................................................................................12

Pagos de facilitación..........................................................................................14

Defensa de la libre completencia........................................................................16

Conflicto de intereses.........................................................................................16

Licitación fraudulenta.........................................................................................17

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Introducción al compliance en la
FNMT-RCM

El término anglosajón “compliance” se extendió la responsabilidad derivada

expresa la función de las organizaciones de de determinados delitos a todo tipo de
identificar y clasificar los riesgos a los que personas jurídicas, y se reconoció como
se enfrentan y adoptar, en consecuencia, causa de exención para las mismas, en
un conjunto de procedimientos y buenas casos determinados, la adopción de los
prácticas orientadas a enfrentarse a ellos, ya citados Modelos preventivos. Desde
prevenirlos y gestionarlos, corrigiendo las entonces, incluso el hecho de que las
desviaciones o malas conductas que los personas físicas infractoras hayan fallecido
provocan. o se hayan sustraído a la acción de la
Hasta la reforma del Código Penal Español justicia, no excluye la responsabilidad
del año 2010, las responsabilidades penal de sus empresas.
penales derivadas de la comisión de delitos Esta segunda reforma ha dejado claro,
en las empresas eran imputables a las además, que ningún programa, sistema o

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personas físicas infractoras. La extensión medida tendrá éxito si no va acompañado
de esta responsabilidad a las personas de un sólido compromiso de la
jurídicas llevó consigo el impulso de un organización, impulsado y apoyado desde
cambio cultural y organizativo en ellas el convencimiento de los miembros de sus
basado en el cumplimento de las normas, órganos de gobierno y dirección.
especialmente penales, y en el refuerzo de Por todo ello, aunque el “compliance”
políticas de responsabilidad social. Todo no es una “vacuna”, en la práctica es la
ello a través de la definición de Modelos única ayuda con que la empresa cuenta
y Programas de Prevención de Riesgos para evitar posibles condenas de carácter
basados en sistemas de supervisión, penal (sanciones económicas, clausura
vigilancia y control cuyo fin era prevenir de locales, intervenciones, prohibiciones
dichas responsabilidades o, en su caso, en la contratación pública, privación de
atenuarlas. ayudas públicas, etc.) o, en su caso, para
Posteriormente, con la reforma del Código atenuarlas.
Penal llevada a cabo en el año 2015
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¿Qué es compliance?
Para que pueda apreciarse dicha
atenuación o exención de responsabilidad
penal, el “Modelo de Compliance” que la
empresa implante debe ser efectivo y reunir • Disponer mecanismos de gestión de
determinados requisitos definidos en el los recursos financieros adecuados para
propio Código Penal: impedir la comisión de los delitos que
deben ser prevenidos.

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• Partir de la identificación concreta de las
actividades de riesgo. • Implantar un régimen disciplinario para
los casos de incumplimiento de las medidas
• Diseñar e implementar controles para que establezca el Modelo.
protegerla de ellos, definiendo al efecto
protocolos y procedimientos (normas • Incluir mecanismos de revisión periódica
internas) que concreten el proceso de del Plan que garanticen en todo momento
“formación de la voluntad”, de adopción su correcto funcionamiento. Pero para
de decisiones y de ejecución de las mismas. que pueda apreciarse dicha atenuación
o exención de responsabilidad penal, el
• Incluir vías de información al Órgano “Modelo de Compliance” que la empresa
que ejerza la “función de cumplimiento” implante debe ser efectivo y reunir
sobre riesgos e infracciones (seguimiento determinados requisitos definidos en el
de su eficacia). propio Código Penal
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¿Por qué es necesario un modelo

de compliance?

beneficios
• Jurídicos: Contará con un Plan o • Estratégicos: Contribuirá a definir
Modelo de Cumplimiento que lleve estrategias que garanticen la continuidad
consigo la exención o atenuación de la de los negocios, la sostenibilidad y
responsabilidad penal en caso de que se protección del medioambiente y la
cometa algún delito en la empresa. aplicación de políticas de responsabilidad
social.
• Económicos: Al tener políticas y
procedimientos destinados a evitar la • Identidad: Concienciará a todos los
comisión de posibles delitos o infracciones, trabajadores, que compartirán unos
se evitará que se impongan multas y mismos valores y un mismo proyecto, de
sanciones, lo que implicará ahorrar y tal forma que se puedan conseguir los
minimizar pérdidas financieras. objetivos con mayor facilidad.

• Reputacionales: Otorgará a la empresa • Calidad: Pondrá de manifiesto la

un mayor valor y reconocimiento frente a la intención y compromiso de la empresa
competencia. de mejorar de forma voluntaria, lo que
aumentará su valor

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Ejemplos de situaciones en las que

el compliance es imprescindible

8 ü Acepté un regalo de una empresa que

trabaja con nosotros, pero sólo fue una vez.
Y era mi cumpleaños.

ü Uno de los proveedores que se presenta

al concurso es mi primo, pero eso no le
interesa a nadie.

ü Era un cliente importante para la

organización. Así que decidí animarle un
poco para que aceptara el contrato.
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La corrupción supone ofrecer o aceptar En la vida cotidiana, sin embargo, a veces

una ventaja indebida para obtener o es difícil encontrar la diferencia: ¿Dónde
conservar un negocio u otra ventaja están las líneas rojas?, ¿Qué convenciones
ilícita, y sus efectos, en las empresas y en sociales son aceptables y cuales suponen un
la sociedad, son devastadores: riesgo?, ¿Qué se espera de mí?
Queremos establecer una cultura de
• Daña la libre competencia compliance. Un ambiente en el que
todos velemos por el cumplimiento de los
• Destruye la confianza del público en estándares éticos más exigentes.
una organización Las políticas de compliance dan respuesta
a dudas de tipo, cuando un proveedor se
• Ahuyenta a posibles inversores y ofrece a pagar una comida en la que estoy
clientes presente ¿estoy infringiendo el código ético?
¿Me estoy poniendo a mí mismo o a la
empresa en una situación arriesgada? Las
políticas de compliance no sólo aportan
normas claras, también se preocupan de
asegurar la transparencia y la claridad en
las actuaciones de la organización.
Su cumpliento estricto y el registro de las
medidas tomadas sirve además como
eximente o atenuante ante cualquier
situación desfavorable.

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¿Qué normas sigue la FNMT-RCM en

materia de Compliance?

El BnEI (Banknote Ethics Initiative) es una iniciativa

internacional para el desarrollo de prácticas
comerciales éticas en la industria de producción
de billetes. Adopta una posición de tolerancia
cero ante la corrupción, el soborno y las prácticas
anticompetitivas.

Nuestro modelo de compliance

Como trabajador de la FNMT-RCM
se espera de ti que trabajes de forma
íntegra y honesta, y mantengas una
conducta ética en todas las actividades
de la organización.

Nuestro modelo de compliance se basa

en siete elementos. En esta versión más
básica del manual nos vamos a centrar
en dos de ellos que consideramos los
más importantes para toda la plantilla

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de la fábrica.

1. Códigos éticos
2. Canal de denuncia

Los otros elementos, no menos

importantes son:

3. Matriz de riesgos y controles

4. Política de Compliance
5. Memoria de Compliance
6. Evaluación de Riesgos
7. Manual de sistema de gestión
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Código ético
El código ético de la FNMT-RCM existe trabajadores, directivos y Órganos
para evitar situaciones en las que se de Gobierno de la Organización. Es
plantean dudas sobre qué comportamiento importante que todos los trabajadores lo
adoptar. Aquí están recogidos los conozcan.
principios anticorrupción y de defensa Para ello, se puede consultar el siguiente
de la competencia, y llegan incluso más enlace:
allá para tratar temas de sostenibilidad,
seguridad en el trabajo, privacidad, etc. Código ético FNMT-RCM
Debe ser respetado por todos los

Canal de denuncias

El canal de denuncias sirve para informar • Es fácilmente accesible a todas las partes
de posibles conductas que puedan ser interesadas.
consideradas contrarias a los principios • Garantiza la confidencialidad del
y valores de la FNMT-RCM. Aplica a denunciante.
empleados, proveedores y en general, • Respeta los derechos del denunciante y
a cualquier persona que contrate con denunciado hasta que se compruebe la
la FNMT-RCM o actúe en nombre o veracidad de las comunicaciones.
representación de la FNMT-RCM. • Garantiza un procedimiento de
investigación imparcial y objetivo.

Se puede acceder al canal de denuncia a

través del siguiente enlace:

Canal de denuncias de la FNMT-RCM

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¿Qué supone el modelo de compliance

para mi?

Estas son las cinco reglas de oro que 1. Compromiso con el modelo y la
debes seguir para hacer tu parte en la cultura de compliance
búsqueda de una cultura compliance.
2. Identificación de conductas contrarias
a los principios y valores de la FNMT-
RCM

3. Comunicación de los presuntos

hechos contrarios a los principios y
valores de la FNMT-RCM

4. Mantenerse formado y actualizado

en lo relativo al modelo de compliance

5. Aplicar las medidas preventivas

establecidas en el modelo

Política anticorrupción
Como empleados/as de la FNMT- • Que sea apropiado: Si es extravagante
RCM, no se puede aceptar, ni o excesivo, o pudiera afectar las
ofrecer nada de valor como decisiones del receptor, no será aceptable

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contraprestación de un trato de favor independientemente de su cuantía.
comercial.
En la práctica, en todas las culturas • Que sea inferior a cien euros: Además,
se observan acciones de este tipo, debe ser recibido de forma abierta y
derivadas de la cortesía propia de transparente, y cumplir tanto las normas
toda relación interpersonal. Aceptar locales como las de la FNMT-RCM en esta
y dar regalos proporcionados y materia.
justificados a la ocasión es algo
normal en el negocio y la FNMT-
RCM no se opone a ello. Pero Hay
dos criterios que debe cumplir un
regalo u hospitalidad.

Cualquier regalo por encima de los 100 Euros

requiere notificación a la FNMT-RCM
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Como norma general, no se pueden dar ni recibir

regalos ni hospitalidades que sobrepasen la cantidad
de 100 euros o no sean apropiados. Recuerda, son

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dos condiciones necesarias.
En caso de que esto produzca, será necesario
registrarlo:

ü Al recibirlos: En el Departamento de Personal y

Relaciones Laborales.

ü Al entregarlos: en la Dirección Comercial de

Ventas.

ü Pagados por la FNMT-RCM: Tesorería.

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Pagos de facilitación

Los Pagos de Facilitación son pequeños No sólo se incluye aquí el dinero, u

pagos no oficiales que se hacen a un tercero, otros sobornos obvios, también regalos
normalmente un funcionario, para obtener o inapropiados, asistencia educativa o médica,
agilizar el desempeño de una acción de rutina viajes no justificados o en general cualquier
o necesaria. beneficio financiero o de otro tipo.

Representan el primer paso hacia una cultura

de corrupción en la sociedad, aumentando la
impunidad y el incumplimiento de la ley.

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Ejemplo:

Estás negociando un contrato público

para la FNMT-RCM en un país donde
las normas anticorrupción son más
laxas.

Un funcionario te insinúa que pagues

un extra para acelerar el proceso

El funcionario dice “En este país lo

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normal es acelerar los trámites así”

Ningún empleado de la FNMT-RCM

puede recibir o dar pago o incentivo de
facilitación en ningún lugar del mundo,
para lograr un contrato a favor de
la FNMT-RCM o para facilitar que se
adjudique a un proveedor.

Cuando el Pago de Facilitación es

producto de una extorsión donde la
seguridad personal está bajo amenaza
y, no se tiene otra alternativa, debe ser
comunicado al responsable lo antes
posible.
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Defensa de la libre competencia

La libre competencia es una de las de la posición de poder de empresas

bases de nuestra sociedad. Hace que las líderes en sus sectores o los tratos de
empresas y organizaciones se mantengan colusión entre actores económicos para
activas, innoven y se preocupen por estrangular el mercado.
mejorar. Una sociedad sin competencia Pero la lucha por una competencia limpia
es una sociedad estancada. Por eso hay también se libra día a día, en tu trabajo
normas que protegen la competencia. cotidiano.
Leyes que impiden prácticas como el abuso

Conflicto de intereses
Los empleados de la FNMT-RCM deben
declarar cualquier conflicto de interés.

Ejemplo: ¿Qué debería hacer?

Participas en una mesa de contratación En las Mesas de Contratación si alguno

para un proyecto de la FNMT-RCM. En una de los participantes tuviera algún conflicto
de las empresas incluidas en el expediente de interés en algunos de los expedientes
presentado, un familiar tuyo tiene un cargo a tratar, deberá comunicarlo y ausentarse
directivo. cuando se trate dicho expediente.

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Licitación fraudulenta
Hay diferentes técnicas que pueden ser
utilizadas para evitar los controles en
defensa de competencia que la ley y la
Recuerda, detectar estas
normativa establecen. Normalmente conductas requiere tu
conllevan acuerdos entre proveedores colaboración.
para turnarse en el acceso a las ofertas o
presentar ofertas “de relleno”.

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Ejemplo: ¿Qué debería hacer?

Participas en una contratación, evaluando Comunicarlo y realizar una investigación

las propuestas de tres proveedores. Aunque para esclarecer si se trata de un caso de
las tres cumplen los requisitos, una es licitación fraudulenta.
mucho más baja que las otras dos. Las
otras dos son muy parecidas entre sí.