Formato Guia Isiff Personas Fisicas 2023
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FEBRERO 2024
1
FORMATO GUÍA PARA LA PRESENTACIÓN DEL ANEXO 14 DE LA INFORMACIÓN SOBRE SITUACIÓN FISCAL (ISSIF),
APLICABLE A LOS CONTRIBUYENTES PERSONAS FÍSICAS, POR EL EJERCICIO FISCAL 2023.
DATOS DE IDENTIFICACIÓN
CONTRIBUYENTE:
56A000000 RFC:
56A001000 NOMBRE:
DOMICILIO FISCAL:
56A008000 TELÉFONO:
REPRESENTANTE LEGAL:
56C000000 RFC:
56C001000 NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)):
56C002000 NACIONAL:
56C003000 EXTRANJERO:
56C004000 CURP:
2
DOMICILIO FISCAL:
56C011000 TELÉFONO:
DATOS GENERALES
56D003000 OBLIGADO.
3
56D011000 DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (3).
56D027000 RFC 2.
56D028000 RFC 3.
56D029000 RFC 4.
56D030000 RFC 5.
4
56D034000 REALIZÓ OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
EXTRANJERAS.
5
56D053000 OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN FAVORABLE POR PARTE DE
AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU
SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU).
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE EL NÚMERO
Y FECHA DE LA RESOLUCIÓN:
56D054000 NÚMERO DE RESOLUCIÓN 1.
CONTABILIDAD ELECTRÓNICA
6
536D073000 LLEVÓ CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28
DEL CFF, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTÍCULO 32 FRACCIÓN I DE
LA LIVA.
56D074000 LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O
ASIENTOS ESTÁ DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULO 28
FRACCIÓN III DEL CFF).
NOTA: EN CASO NEGATIVO, AL ÍNDICE ANTERIOR, SEÑALE EL
DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACIÓN
COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVÉS DEL
APARTADO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL.
7
56D093000 INDIQUE SI ENAJENÓ ACCIONES O INTANGIBLES DURANTE EL
EJERCICIO.
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE LO
SIGUIENTE:
56D094000 NOMBRE DEL COMPRADOR 1.
8
56D119000 APLICÓ LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.4. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013.
56D120000 APLICÓ LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.1. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013.
56D121000 APLICÓ LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.2. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013.
9
56D138000 (3) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D139000 (3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D140000 (3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D141000 (4) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D142000 (4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D143000 (4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D144000 (5) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D145000 (5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D146000 (5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D147000 (6) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D148000 (6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D149000 (6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN.
56D150000 (7) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D151000 (7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D152000 (7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D153000 (8) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D154000 (8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D155000 (8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D156000 (9) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D157000 (9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D158000 (9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D159000 (10) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D160000 (10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D161000 (10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D162000 (11) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D163000 (11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D164000 (11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D165000 (12) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D166000 (12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D167000 (12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D168000 SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO,
SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO.
56D169000 LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL,
ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE ES
MENOR A 18 MESES.
10
56D170000 CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO
ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGIÓN FRONTERIZA
NORTE, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS
FISCALES REGIÓN FRONTERIZA, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018.
11
56D187000 ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES
OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE
SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA.
56D188000 EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA
ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA
A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA
CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA.
EN RELACIÓN A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MES AL QUE
CORRESPONDE, LA FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL
IVA RETENIDO Y EL MONTO PAGADO.
56D189000 (1) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D190000 (1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D191000 (1) MONTO PAGADO.
56D192000 (2) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D193000 (2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D194000 (2) MONTO PAGADO.
56D195000 (3) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D196000 (3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D197000 (3) MONTO PAGADO.
56D198000 (4) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D199000 (4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D200000 (4) MONTO PAGADO.
56D201000 (5) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D202000 (5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D203000 (5) MONTO PAGADO.
56D204000 (6) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D205000 (6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D206000 (6) MONTO PAGADO.
56D207000 (7) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D208000 (7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D209000 (7) MONTO PAGADO.
56D210000 (8) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D211000 (8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D212000 (8) MONTO PAGADO.
56D213000 (9) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D214000 (9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D215000 (9) MONTO PAGADO.
56D216000 (10) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D217000 (10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D218000 (10) MONTO PAGADO.
56D219000 (11) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D220000 (11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D221000 (11) MONTO PAGADO.
56D222000 (12) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D223000 (12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D224000 (12) MONTO PAGADO.
56D225000 CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL.
56D226000 SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO.
56D227000 ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO.
12
56D228000 EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL.
13
56D247000 (3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D248000 (4) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D249000 (4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D250000 (4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D251000 (5) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D252000 (5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D253000 (5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D254000 (6) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D255000 (6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D256000 (6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D257000 (7) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D258000 (7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D259000 (7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D260000 (8) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D261000 (8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D262000 (8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D263000 (9) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D264000 (9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D265000 (9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D266000 (10) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D267000 (10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D268000 (10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D269000 (11) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D270000 (11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D271000 (11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D272000 (12) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D273000 (12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE
APLICÓ EL ESTÍMULO.
56D274000 (12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA.
56D275000 SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO,
SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO.
56D276000 LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL,
ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR ES
MENOR A 18 MESES.
14
56D278000 SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI
DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA
NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020.
56D279000 ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, APLICÓ
OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O
ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O
SUBSIDIOS.
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA
ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE:
56D280000 BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL
ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ.
56D281000 MONTO DEL BENEFICIO.
15
EN RELACIÓN A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE LAS FECHAS DE
PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO Y LOS MONTOS
PAGADOS.
56D296000 (1) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D297000 (1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D298000 (1) MONTO PAGADO.
56D299000 (2) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D300000 (2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D301000 (2) MONTO PAGADO.
56D302000 (3) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D303000 (3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D304000 (3) MONTO PAGADO.
56D305000 (4) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D306000 (4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D307000 (4) MONTO PAGADO.
56D308000 (5) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D309000 (5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D310000 (5) MONTO PAGADO.
56D311000 (6) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D312000 (6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D313000 (6) MONTO PAGADO.
56D314000 (7) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D315000 (7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D316000 (7) MONTO PAGADO.
56D317000 (8) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D318000 (8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D319000 (8) MONTO PAGADO.
56D320000 (9) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D321000 (9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D322000 (9) MONTO PAGADO.
56D323000 (10) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D324000 (10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D325000 (10) MONTO PAGADO.
56D326000 (11) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D327000 (11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D328000 (11) MONTO PAGADO.
56D329000 (12) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
56D330000 (12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO.
56D331000 (12) MONTO PAGADO.
56D332000 CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL.
56D333000 SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO.
56D334000 ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO.
56D335000 EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL.
16
56D336000 REALIZÓ OPERACIONES CON REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURÍDICAS EXTRANJERAS QUE
SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 15).
56D337000 CUENTA CON ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR LAS
OPERACIONES EFECTUADAS.
56D338000 TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL
EJERCICIO PROVENIENTES DE REFIPRES.
56D339000 ACREDITÓ IMPUESTO PAGADO EN REFIPRES.
56D340000 MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL
EXTRANJERO.
56D341000 CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR ISR DE
RETENCIÓN PROVENIENTE DE REFIPRES.
56D342000 MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
RETENIDO.
56D343000 INDIQUE SI DECLARO IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A
REFIPRES.
56D344000 MONTO DEL IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES.
56D345000 MONTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES SUJETOS A REGÍMENES
FISCALES PREFERENTES EN LOS TÉRMINOS DEL DÉCIMO PÁRRAFO
DEL ARTÍCULO 177 LISR.
(CIFRAS EN PESOS)
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
17
56010012000000 CLIENTES DEL EXTRANJERO (PARTES NO RELACIONADAS).
56010013000000 DOCUMENTOS POR COBRAR NACIONALES (PARTES RELACIONADAS).
56010014000000 DOCUMENTOS POR COBRAR NACIONALES (PARTES NO
RELACIONADAS).
56010015000000 DOCUMENTOS POR COBRAR DEL EXTRANJERO (PARTES
RELACIONADAS).
56010016000000 DOCUMENTOS POR COBRAR DEL EXTRANJERO (PARTES NO
RELACIONADAS).
56010017000000 DEUDORES DIVERSOS.
56010018000000 ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES.
56010019000000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR NACIONALES (PARTES
RELACIONADAS).
56010020000000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR NACIONALES (PARTES NO
RELACIONADAS).
56010021000000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DEL EXTRANJERO (PARTES
RELACIONADAS).
56010022000000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DEL EXTRANJERO (PARTES NO
RELACIONADAS).
56010023000000 TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR.
CONTRIBUCIONES A FAVOR
INVENTARIOS
PAGOS ANTICIPADOS
18
ACTIVO NO CIRCULANTE
INVERSIONES PERMANENTES
ACTIVO FIJO
56010056000000 TERRENOS.
56010057000000 EDIFICIOS.
56010058000000 MAQUINARIA.
56010059000000 EQUIPO DE TRANSPORTE.
56010060000000 MOBILIARIO Y EQUIPO.
56010061000000 EQUIPO DE COMPUTO.
56010062000000 OTROS ACTIVOS FIJOS.
56010063000000 TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO.
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
19
56010070000000 TOTAL DE DEPRECIACIÓN ACUMULADA.
ACTIVOS INTANGIBLES
OTROS ACTIVOS
PASIVO
20
56010097000000 DEL EXTRANJERO (PARTES RELACIONADAS).
56010098000000 DEL EXTRANJERO (PARTES NO RELACIONADAS).
56010099000000 TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR.
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
ACREEDORES DIVERSOS
PROVEEDORES
OTROS PASIVOS
21
56010129000000 ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES (PARTES RELACIONADAS).
56010130000000 ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS).
56010131000000 ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS).
56010132000000 ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS (PARTES NO
RELACIONADAS).
56010133000000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO NACIONALES
(PARTES RELACIONADAS).
56010134000000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO NACIONALES
(PARTES NO RELACIONADAS).
56010135000000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO DEL EXTRANJERO
(PARTES RELACIONADAS).
56010136000000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO DEL EXTRANJERO
(PARTES NO RELACIONADAS).
56010137000000 APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL.
56010138000000 INGRESOS POR REALIZAR.
56010139000000 OTROS NACIONALES.
56010140000000 OTROS DEL EXTRANJERO.
56010141000000 TOTAL DE OTROS PASIVOS.
OTROS PASIVOS
22
56010159000000 TOTAL DE OTROS PASIVOS.
CAPITAL CONTABLE
PARTE I
(CIFRAS EN PESOS)
MENOS:
23
56020003000000 UTILIDAD BRUTA.
MENOS:
GASTOS DE OPERACIÓN
MÁS (MENOS):
MENOS:
IMPUESTOS A LA UTILIDAD
MÁS (MENOS):
24
56020028000000 REVERSIÓN DEL DETERIORO DE LOS DEMÁS ACTIVOS DE LARGA
DURACIÓN.
56020029000000 OPERACIONES DISCONTINUADAS FAVORABLES.
56020030000000 OPERACIONES DISCONTINUADAS DESFAVORABLES.
56020031000000 TOTAL OTROS INGRESOS (GASTOS), NETO.
MÁS (MENOS):
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
PARTES NO
RELACIONADAS 2023
PARTE I
ÍNDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR
3.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL 2023 PARTES
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO RELACIONADAS
2023
25
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2023
(CIFRAS EN PESOS)
INTERESES A FAVOR
NACIONALES
56030000000000 BANCARIOS.
56030001000000 PERSONAS FÍSICAS.
56030002000000 PERSONAS MORALES.
56030003000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030004000000 TOTAL INTERESES A FAVOR NACIONALES.
EXTRANJEROS
56030005000000 BANCARIOS.
56030006000000 PERSONAS FÍSICAS.
56030007000000 PERSONAS MORALES.
56030008000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030009000000 TOTAL INTERESES A FAVOR DEL EXTRANJERO.
INTERESES A CARGO
NACIONALES
56030011000000 BANCARIOS.
56030012000000 PERSONAS FÍSICAS.
56030013000000 PERSONAS MORALES.
56030014000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030015000000 TOTAL INTERESES A CARGO NACIONALES.
EXTRANJEROS
56030016000000 BANCARIOS.
56030017000000 PERSONAS FÍSICAS.
56030018000000 PERSONAS MORALES.
56030019000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030020000000 TOTAL INTERESES A CARGO DEL EXTRANJERO.
NACIONALES
26
56030022000000 NACIONALES.
56030023000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030024000000 TOTAL INTERESES MORATORIOS A FAVOR NACIONALES.
EXTRANJEROS
56030025000000 EXTRANJEROS.
56030026000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030027000000 TOTAL INTERESES MORATORIOS A FAVOR DEL EXTRANJERO.
NACIONALES
56030029000000 NACIONALES.
56030030000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030031000000 TOTAL INTERESES MORATORIOS A CARGO NACIONALES.
EXTRANJEROS
56030032000000 EXTRANJEROS.
56030033000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030034000000 TOTAL INTERESES MORATORIOS A CARGO DEL EXTRANJERO.
RESULTADO CAMBIARIO
27
56030047000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030048000000 TOTAL DE RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
DESFAVORABLE.
OTROS A FAVOR
NACIONALES
56030057000000 NACIONALES.
56030058000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030059000000 TOTAL DE OTROS A FAVOR NACIONALES.
EXTRANJERO
56030060000000 EXTRANJERO.
56030061000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030062000000 TOTAL DE OTROS A FAVOR DEL EXTRANJERO.
OTROS A CARGO
NACIONALES
56030064000000 NACIONALES.
56030065000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030066000000 TOTAL DE OTROS A CARGO NACIONALES.
EXTRANJERO
28
56030067000000 EXTRANJEROS.
56030068000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN.
56030069000000 TOTAL DE OTROS A CARGO DEL EXTRANJERO.
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
PARTES NO RELACIONADAS ACUMULABLES O DEDUCIBLES NO ACUMULABLES O NO
2023 PARA ISR 2023 AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2023
(CIFRAS EN PESOS)
29
56040007000000 EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACIÓN (INM). -
SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTÍCULO 12 DE LA LEY
FEDERAL DE DERECHOS).
56040008000000SERVICIOS A LA NAVEGACIÓN EN EL ESPACIO AÉREO
MEXICANO (SENEAM).
56040009000000INSTITUTO FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (IFT).
56040010000000 OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO.
DE:
PARTE I
ÍNDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR
5.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS NÚMERO DE PAÍS DE
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL IDENTIFICACIÓN RESIDENCIA
EXTRANJERO FISCAL
30
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(CIFRAS EN PESOS)
56050000000000 (ESPECIFICAR).
56050001000000 TOTAL.
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
FECHA DE FECHA DE TIPO DE OPERACIÓN MONTO CONTRATADO
CELEBRACIÓN CELEBRACIÓN CONTRATADA, DEUDA O
DEL CONTRATO DE LA MÁS CAPITAL
QUE LE DIO RECIENTE ADENDA
ORIGEN A LA AL CONTRATO
OPERACIÓN ORIGEN
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
EFECTO IMPORTE DEL TIPO DE VALOR TIPO DE EN CASO DE QUE
FISCAL EFECTO FISCAL MONEDA PACTADO SUBYACENTE EN LA COLUMNA
QUE TUVO EN QUE TUVO SOBRE EL "TIPO DE
EL EJERCICIO EN EL SUBYACENTE SUBYACENTE"
INGRESO EJERCICIO HAYA
(DEDUCCIÓN) SELECCIONADO
"OTROS"
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
INDIQUE SI EN CASO DE INDIQUE EL % DE
ANTES DEL QUE HAYA MONTO DE RETENCIÓN
VENCIMIENTO LIQUIDADO INGRESO SOBRE LA
DEL PLAZO MEDIANTE ACUMULABLE GANANCIA
REALIZÓ: CELEBRACIÓN DE O
UNA OPERACIÓN CONTRARIA, (DEDUCCIÓN
INDIQUE LAS AUTORIZADA)
RAZONES GENERADO
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR
VIGENCIA VIGENCIA INDIQUE SI OBTUVO INDIQUE SI SE
DEL AL BENEFICIO DE LOS CONTRATÓ CON
TRATADOS PARA EVITAR UNA PARTE
LA DOBLE TRIBUTACIÓN RELACIONADA
(SI O NO) (SI O NO)
31
ÍNDICE CONCEPTO DATOS A
PROPORCIONAR
6.- CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS SEGÚN ESTADO DE 2023
RESULTADO INTEGRAL Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(CIFRAS EN PESOS)
MÁS:
MENOS:
32
56060025000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
FAVORABLE.
56060026000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A
FAVOR.
56060027000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN DE VENTAS O INGRESOS BRUTOS PROPIOS
DE LA ACTIVIDAD.
56060028000000 EFECTO DE REEXPRESIÓN DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR.
56060029000000 OTROS.
56060030000000 TOTAL.
MÁS:
MENOS:
33
MÁS:
MENOS:
56060075000000 TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
PARTE I
ÍNDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR
7.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NÚMERO DE TIPO DE
IDENTIFICACIÓN OPERACIÓN
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 FISCAL O RFC
(CIFRAS EN PESOS)
INGRESOS ACUMULABLES
34
56070000000000(ESPECIFICAR).
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
56070002000000 (ESPECIFICAR).
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
EN CASO DE QUE PAÍS DE VALOR DE LA MÉTODO DE PRECIOS
EN LA COLUMNA RESIDENCIA OPERACIÓN Y/O DE TRANSFERENCIA
"TIPO DE OPERACIÓN", INVERSIÓN PARA APLICADO
HAYA SELECCIONADO EFECTOS FISCALES
ALGUNO DE LOS (INCLUSO CON
CONCEPTOS DE VALOR CERO)
"OTROS INGRESOS" U
"OTROS PAGOS",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
LA OPERACIÓN INVOLUCRA LA OPERACIÓN MONTO AJUSTE FISCAL SE MODIFICARON
CONTRIBUCIONES ESTÁ PACTADA DEL CONTRIBUYENTE LOS VALORES
ÚNICAS Y VALIOSAS COMO CON PARTES PARA QUE LA DE ACTOS O
(SI O NO), EN CASO INDEPENDIENTES EN OPERACIÓN SE ACTIVIDADES
AFIRMATIVO OPERACIONES CONSIDERE PARA IVA,
INDIQUE COMPARABLES PACTADA COMO O BIEN, DEL IVA
EN EL APARTADO (SI O NO) CON PARTES ACREDITABLE
DENOMINADO INDEPENDIENTES (DEDUCCIONES)
INFORMACIÓN EN OPERACIONES COMO CONSECUENCIA
ADICIONAL DE QUE COMPARABLES DE UN AJUSTE DE
CONTRIBUCIONES ÚNICAS PRECIOS DE
Y TRANSFERENCIA
VALIOSAS SE (REGLA 3.9.1.2. APARTADO
TRATAN B, DE LA RMF 2023)
(SI O NO)
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
35
(CIFRAS EN PESOS)
56080000000000 DISTRIBUCIÓN.
56080001000000 MANUFACTURA.
56080002000000 MAQUILADORA.
56080003000000 SERVICIOS.
56080004000000 OTROS (ESPECIFICAR).
36
56080025000000 NÚMERO DE OFICIO.
56080026000000 FECHA DEL OFICIO.
ELABORADORES
ASESORES
ASESORES FISCALES
37
TRANSFERENCIA (DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA)
(FRACCIONES X Y XI RESPECTIVAMENTE DEL ARTÍCULO 110 DE LA
LISR).
56080043000000 EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
38
56080057000000 MONTO DISMINUIDO EN LAS DECLARACIONES PRESENTADAS POR
EL EJERCICIO FISCAL POR IVA ACREDITABLE, COMO
CONSECUENCIA DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA.
39
56080075000000 CONSIDERÓ COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PÁRRAFO DE LA
FRACCIÓN XXIX DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR.
56080076000000 INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE.
56080077000000 CONSIDERÓ COMO NO DEDUCIBLES INTERESES DE LOS REFERIDOS
EN LA FRACCIÓN XXXII DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR.
GASTOS A PRORRATA
40
56080094000000 AUTORIDAD FISCAL EN LA QUE SE PRESENTÓ.
56080095000000 MENCIONE LA RAZON DE NEGOCIO PARA ENAJENAR LAS ACCIONES .
56080096000000 MENCIONE SI REALIZÓ LA VALUACIÓN DE LA ENAJENACIÓN
EFECTUADA.
56080097000000 EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN
COMPROBATORIA DE LA VALUACIÓN DE LA ENAJENACIÓN
EFECTUADA.
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE RFC Y
NOMBRE DEL PERITO VALUADOR:
56080098000000 NOMBRE DEL PERITO.
56080099000000 RFC.
CAPITALIZACIÓN INSUFICIENTE:
AJUSTES CORRESPONDIENTES
41
56080117000000 REALIZÓ DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO
O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGÚN AJUSTE EN
MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA
DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACIÓN DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE
EN EL EXTRANJERO.
56080118000000 EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS.
56080119000000 EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1).
56080120000000 EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2).
56080121000000 EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3).
42
CRITERIOS NO VINCULATIVOS
(CIFRAS EN PESOS)
43
56090016000000 PTU PAGADA EN EL EJERCICIO.
56090017000000 RENTA GRAVABLE BASE PARA PTU.
56090025000000 MONTO TOTAL DE LOS PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA
EL TRABAJADOR.
56090026000000 MONTO DEDUCIBLE AL 47% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS
PARA EL TRABAJADOR).
56090027000000 MONTO DEDUCIBLE AL 53% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS
PARA EL TRABAJADOR).
COMERCIO EXTERIOR
44
56090041000000 MONTO DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN
PRESTADOS EN EL EXTRANJERO CONSIDERADOS COMO
EXPORTADOS Y SUJETOS A LA TASA DEL 0% DEL IVA (ARTÍCULO 29,
FRACCIÓN IV, INCISO I) DE LA LIVA).
56090042000000 VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL
8%.
56090043000000 TOTAL DE IVA DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA
DEL 8%.
56090044000000 VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES NO OBJETO.
56090045000000 VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES EXENTOS.
INGRESOS EXCLUSIVOS DE
REGIÓN FRONTERIZA NORTE
(ARTÍCULOS SEGUNDO Y TERCERO DEL DECRETO)
45
MENOS:
56090061000000 INGRESOS CORRESPONDIENTES POR EL SUMINISTRO DE
PERSONAL MEDIANTE LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL O SE
CONSIDEREN INTERMEDIARIOS EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY
FEDERAL DEL TRABAJO.
IGUAL:
56090062000000 INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA
REGIÓN FRONTERIZA NORTE SIN INCLUIR VENTA DE BIENES
INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL.
ENTRE:
56090063000000 INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE.
IGUAL:
56090064000000 PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN
LOS INGRESOS TOTALES DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, DEL
TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL
EJERCICIO FISCAL.
46
CONTRIBUYENTES QUE TIENEN
SU DOMICILIO FISCAL EN LA
REGIÓN FRONTERIZA NORTE,
PERO CUENTEN CON SUCURSALES,
AGENCIAS O CUALQUIER OTRO
ESTABLECIMIENTO
FUERA DE ELLA
(ARTÍCULO QUINTO, SEGUNDO PÁRRAFO
DEL DECRETO)
47
56090085000000 RESULTADO OBTENIDO DE LA OPERACIÓN DE MULTIPLICAR EL ISR
CAUSADO EN EL EJERCICIO FISCAL ÍNDICE 56090081000000 POR LA
PROPORCIÓN QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DE LA REGIÓN
FRONTERIZA NORTE ÍNDICE 56090084000000.
INGRESOS EXCLUSIVOS DE
REGIÓN FRONTERIZA SUR
(ARTÍCULOS SEGUNDO Y TERCERO DEL DECRETO)
48
56090095000000 INGRESOS CORRESPONDIENTES A LA SUCURSAL, AGENCIA O
CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS EN LA REGIÓN
FRONTERIZA SUR.
MENOS:
56090096000000 INGRESOS POR VENTA DE BIENES INTANGIBLES EN LA REGIÓN
FRONTERIZA SUR.
MENOS:
56090097000000 INGRESOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL EN LA
REGIÓN FRONTERIZA SUR.
MENOS:
56090098000000 INGRESOS CORRESPONDIENTES POR EL SUMINISTRO DE
PERSONAL MEDIANTE LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL O SE
CONSIDEREN INTERMEDIARIOS EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY
FEDERAL DEL TRABAJO.
IGUAL:
56090099000000 INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA
REGIÓN FRONTERIZA SUR SIN INCLUIR VENTA DE BIENES
INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL O
SUMINISTRO DE PERSONAL.
ENTRE:
56090100000000 INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE.
IGUAL:
56090101000000 PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN
LOS INGRESOS DE LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, DEL TOTAL DE LOS
INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO
FISCAL.
49
56090107000000 INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA
REGIÓN FRONTERIZA SUR SIN INCLUIR VENTA DE BIENES
INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL O
SUMINISTRO DE PERSONAL.
ENTRE:
56090108000000 INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE.
IGUAL:
56090109000000 PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN
LOS INGRESOS DEL DOMICILIO FISCAL UBICADO EN LA REGIÓN
FRONTERIZA SUR, DEL TOTAL DE LOS INGRESOS DEL
CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL.
PARTE I
ÍNDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR
10.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON NÚMERO DE TIPO DE
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO IDENTIFICACIÓN OPERACIÓN
FISCAL
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(CIFRAS EN PESOS)
50
INGRESOS ACUMULABLES
56100000000000 (ESPECIFICAR).
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
56100002000000 (ESPECIFICAR).
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
EN CASO DE QUE PAÍS DE MÉXICO TIENE MONTO DE
EN LA COLUMNA RESIDENCIA UN ACUERDO AMPLIO LA OPERACIÓN
"TIPO DE OPERACIÓN", DE INTERCAMBIO
HAYA SELECCIONADO DE INFORMACIÓN
ALGUNO DE LOS CON EL PAÍS DE
CONCEPTOS DE LA COLUMNA
"OTROS INGRESOS" U ANTERIOR
"OTROS PAGOS", (SI O NO)
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
INDIQUE SI EFECTUÓ TASA ISR APLICÓ LOS
ES PARTE RETENCIÓN Y POR RETENCIÓN BENEFICIOS DE
RELACIONADA ENTERO DETERMINADO ALGÚN TRATADO
(SI O NO) POR ESTA CELEBRADO POR
OPERACIÓN MÉXICO PARA
(SI O NO) EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACIÓN
(SI O NO)
PARTE I
ÍNDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR
11.- INVERSIONES SALDO MAS:
PENDIENTE MOI DE LAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE ADQUISICIONES
DEDUCIR AL DURANTE EL
INICIO EJERCICIO
DEL
EJERCICIO
(CIFRAS EN PESOS)
ACTIVOS FIJOS
56110000000000 CONSTRUCCIONES.
56110001000000 CONSTRUCCIONES EN PROCESO.
56110002000000 INMUEBLES CONSIDERADOS HISTÓRICOS.
51
56110003000000 FERROCARRILES.
56110004000000 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA.
56110005000000 AVIONES.
56110006000000 EMBARCACIONES.
56110007000000 EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMÓVILES.
56110008000000 EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMÓVILES CON PROPULSIÓN DE
BATERÍAS ELÉCTRICAS RECARGABLES Y AUTOMÓVILES
ELÉCTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTIÓN INTERNA O
ACCIONADO POR HIDRÓGENO.
56110009000000 EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES,
BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON PROPULSIÓN DE BATERÍAS
ELÉCTRICAS RECARGABLES.
56110010000000 EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS).
56110011000000 EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACIÓN PARA VEHÍCULOS
ELÉCTRICOS.
56110012000000 EQUIPO DE COMPUTO.
56110013000000 DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL.
56110014000000 COMUNICACIONES TELEFÓNICAS.
56110015000000 COMUNICACIONES SATELITALES.
56110016000000 TERRENOS (COSTO DE ADQUISICIÓN).
56110017000000 ADAPTACIÓN A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON
CAPACIDADES DIFERENTES.
56110018000000 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACIÓN DE ENERGÍA
PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE
COGENERACIÓN DE ELECTRICIDAD EFICIENTE.
56110019000000 MAQUINARIA Y EQUIPO.
56110020000000 OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE
ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS.
56110021000000 INVERSIONES REALIZADAS PARA LA EXPLORACIÓN,
RECUPERACIÓN SECUNDARIA Y MEJORADA, Y EL
MANTENIMIENTO NO CAPITALIZABLE (APLICABLE A
CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS).
56110022000000 INVERSIONES REALIZADAS PARA EL DESARROLLO Y
EXPLOTACIÓN DE YACIMIENTOS DE PETRÓLEO O GAS NATURAL
(APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS).
56110023000000 INVERSIONES REALIZADAS EN INFRAESTRUCTURA DE
ALMACENAMIENTO Y TRANSPORTE (APLICABLE A
CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS).
56110024000000 OTROS ACTIVOS FIJOS.
56110026000000 PATENTES.
56110027000000 MARCAS REGISTRADAS.
56110028000000 REGALÍAS.
56110029000000 GASTOS DE INSTALACIÓN.
56110030000000 GASTOS DE ORGANIZACIÓN.
56110031000000 CONCESIONES.
56110032000000 OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS.
52
EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS
56110034000000 (ESPECIFIQUE).
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
MENOS: MENOS: MENOS: SALDO
ENAJENACIONES DEDUCCIÓN EN DEDUCCIÓN PENDIENTE DE
Y/O BAJAS EN EL EL EJERCICIO INMEDIATA EN DEDUCIR AL FINAL
EJERCICIO EL EJERCICIO DEL EJERCICIO
PARTE I
(CIFRAS EN PESOS)
56120000000000 (ESPECIFICAR).
56120002000000 (ESPECIFICAR).
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
53
TIPO DE ANTIGÜEDAD SALDO EN SALDO EN MONEDA INDIQUE SI LA CUENTA
MONEDA DE LA CUENTA MONEDA NACIONAL PROVIENE DE UNA
POR COBRAR Y EXTRANJERA FUSIÓN, ESCISIÓN DE
POR PAGAR SOCIEDADES O CESIÓN
(MESES) DE DERECHOS U
OBLIGACIONES
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
CONCEPTO EN CASO DE QUE EN LA INDIQUE SI GENERÓ INDIQUE SI LA
MÁS COLUMNA ES PARTE INTERESES CUENTA POR
IMPORTANTE "CONCEPTO MÁS RELACIONADA (SI O NO) COBRAR O
QUE ORIGINÓ IMPORTANTE (SI O NO) POR PAGAR SE
EL SALDO QUE ORIGINÓ EL SALDO", ENCUENTRA
HAYAN SELECCIONADO CUBIERTA
ALGUNO POR ALGÚN
DE LOS CONCEPTOS INSTRUMENTO
DE "OTROS DEUDOR" U FINANCIERO
"OTROS ACREEDOR", DERIVADO.
ESPECIFIQUE CONCEPTO: (SI O NO)
PARTE I
ÍNDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR
13.- PRÉSTAMOS NÚMERO DE SALDO
IDENTIFICACIÓN INSOLUTO
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 FISCAL O RFC DEL
PRÉSTAMO
AL
31 DE
DICIEMBRE
DE 2022
(CIFRAS EN PESOS)
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE APARTADO CUANDO SE HAYA
ANOTADO “SÍ” EN EL CONCEPTO “56D042000”, DEL APARTADO DE DATOS GENERALES.
PARTES RELACIONADAS
56130000000000 (ESPECIFICAR).
PARTES NO RELACIONADAS
56130002000000 (ESPECIFICAR).
54
PARTES RELACIONADAS
56130004000000 (ESPECIFICAR).
PARTES NO RELACIONADAS
56130006000000 (ESPECIFICAR).
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
TIPO DE EN CASO DE QUE EN LA FUE BENEFICIARIO NÚMERO DE
FINANCIAMIENTO COLUMNA EFECTIVO DE REGISTRO
"TIPO DE FINANCIAMIENTO" LOS INTERESES DEL ACREEDOR
HAYA SELECCIONADO (SI O NO) RESIDENTE EN EL
EL CONCEPTO EXTRANJERO ANTE
"OTRO", EL SAT VIGENTE
ESPECIFIQUE DURANTE EL
CONCEPTO: EJERCICIO
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
PAÍS DE TIPO DE DENOMINACIÓN PORCENTAJE
RESIDENCIA MONEDA DE LA TASA DE LA TASA
PARA EFECTOS DE INTERÉS DE INTERÉS
FISCALES
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
IMPORTE TASA DE ISR VIGENCIA
TOTAL DE RETENCIÓN RETENIDO DEL PRÉSTAMO
LOS INTERESES DEL ISR EN EL DEL
PAGADOS EJERCICIO
Y/O EXIGIBLES
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR
VIGENCIA SALDO FRECUENCIA DE EN CASO DE QUE EN LA
DEL PRÉSTAMO INSOLUTO AL EXIGIBILIDAD COLUMNA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL PAGO DE "FRECUENCIA DE
DE 2023 INTERESES EXIGIBILIDAD
DEL PAGO DE INTERESES"
HAYA SELECCIONADO
EL CONCEPTO
"OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
PARTE VI
DATOS A PROPORCIONAR
55
GARANTIZÓ EL IMPORTE DESTINO DEL EFECTUÓ NÚMERO DE OFICIO
PRÉSTAMO TOTAL DE CAPITAL TOMADO COLOCACIONES EN EL DE AUTORIZACIÓN
(SI O NO) LOS EN PRÉSTAMO EXTRANJERO DE LA CNBV DE
INTERESES (SI O NO) LA OFERTA PÚBLICA
DEDUCIDOS EN EL EXTRANJERO DE
EN EL VALORES EMITIDOS
EJERCICIO EN MÉXICO
PARTE I
(CIFRAS EN PESOS)
56
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013
PARTE I
ÍNDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR
15.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES NÚMERO DE PAÍS DE
FISCALES PREFERENTES IDENTIFICACIÓN RESIDENCIA
FISCAL FISCAL
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(CIFRAS EN PESOS)
INGRESOS
56150000000000 (ESPECIFICAR).
GASTOS
56150002000000 (ESPECIFICAR).
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
TASA EFECTIVA TIPO DE TIPO DE EN CASO DE QUE
DEL IMPUESTO MONEDA DEL OPERACIÓN EN LA COLUMNA
SOBRE LA RENTA PAGADA PAÍS DE "TIPO DE OPERACIÓN",
EN EL EXTRANJERO RESIDENCIA HAYA SELECCIONADO
(MENOR AL 75% FISCAL ALGUNO DE LOS
DEL QUE SE CONCEPTOS DE
PAGARÍA "OTROS INGRESOS" U
EN MÉXICO) "OTROS PAGOS",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
MONTO TOTAL DE PARTICIPACIÓN PARTICIPACIÓN
TOTAL INGRESOS DIRECTA O DIRECTA O
DE LAS ACUMULABLES O PARTICIPACIÓN PARTICIPACIÓN
57
UTILIDADES GRAVABLES EN INDIRECTA INDIRECTA
O PÉRDIDAS EL EJERCICIO PROMEDIO PROMEDIO
FISCALES POR DÍA DEL POR DÍA DEL
EN LA CONTRIBUYENTE CONTRIBUYENTE
PARTICIPACIÓN EN EL EJERCICIO EN EL EJERCICIO
ACCIONARIA (PORCENTAJE): (PORCENTAJE):
PORCENTAJE IMPORTE
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
APORTACIONES Y APORTACIONES Y LA CONTABILIDAD TIENE
REEMBOLSOS: REEMBOLSOS: ESTÁ A ALGUNA
MONTO TOTAL DE MONTO TOTAL DISPOSICIÓN DE ENTIDAD
LAS INVERSIONES DE REEMBOLSOS LA AUTORIDAD INTERPUESTA
O APORTACIONES DE CAPITAL (SI O NO) (SI O NO)
EFECTUADAS RECIBIDOS
DURANTE DURANTE
EL EJERCICIO EL EJERCICIO
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR
DATOS DE LA DATOS DE LA DATOS DE LA ENTIDAD DATOS DE LA ENTIDAD
ENTIDAD UBICADA ENTIDAD UBICADA UBICADA EN RÉGIMEN UBICADA EN RÉGIMEN
EN RÉGIMEN EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: FISCAL PREFERENTE:
FISCAL FISCAL MONTO TOTAL DE MONTO TOTAL DE
PREFERENTE: PREFERENTE: ACTIVOS NO ACTIVOS
TOTAL DE TOTAL DE AFECTOS AFECTOS
UTILIDADES UTILIDADES A LA ACTIVIDAD A LA ACTIVIDAD
O PÉRDIDAS DISTRIBUIDAS EMPRESARIAL EMPRESARIAL
FISCALES EN EL EJERCICIO
DEL EJERCICIO
PARTE VI
DATOS A PROPORCIONAR
EN EL CASO DE EN EL CASO DE INGRESOS OPERACIONES OPERACIONES CON
INGRESOS GENERADOS GENERADOS EN CON FIDEICOMISO FIDEICOMISO
EN PARTICIPACIÓN PARTICIPACIÓN O CON LA ENTIDAD O O CON LA ENTIDAD O
CON OTRAS ENTIDADES CON OTRAS ENTIDADES, FIGURA JURÍDICA FIGURA
CUENTA CON LA ACTIVIDAD QUE REALIZA EXTRANJERA JURÍDICA EXTRANJERA
INFORMACIÓN LA ENTIDAD TRANSPARENTE TRANSPARENTE
DE LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA FISCALMENTE, FISCALMENTE,
QUE GENERÓ SEÑALAR SI LA DESCRIPCIÓN DEL
INGRESOS POR INFORMACIÓN ES OBJETO
PARTICIPACIÓN PARA EL CASO DEL FIDEICOMISO
CON OTRAS DE LOS INGRESOS
ENTIDADES GENERADOS EN
(SI O NO) FIDEICOMISOS Y
SIMILARES
(SI O NO)
PARTE VII
DATOS A PROPORCIONAR
FIDEICOMISO O FIDEICOMISO O CARÁCTER INDIQUE SI UTILIZÓ
ENTIDAD O ENTIDAD O CON EL QUE UNA TASA DE
FIGURA JURÍDICA FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA PARTICIPA EN IMPUESTO O
EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: EL FIDEICOMISO EXENCIÓN
TRANSPARENTE VIGENCIA O EN LA ENTIDAD PREVISTA EN
FISCALMENTE: AL O FIGURA JURÍDICA ALGÚN
58
VIGENCIA EXTRANJERA TRATADO QUE
DEL TRANSPARENTE TENGA
FISCALMENTE CELEBRADO
MÉXICO PARA
EVITAR LA
DOBLE
TRIBUTACIÓN
PARTE VIII
DATOS A PROPORCIONAR
TASA IMPUESTO
PREFERENCIAL SOBRE
POR TRATADO INGRESOS
SUJETOS A
REFIPRES
CONCEPTO
59