Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 11 vistas

    Actividad No. 6 - Flujos de Caja (Enunciado)

    Cargado por

    pb2d9yzy7b
    El documento proporciona los estados financieros de Faber House S.A. para 2021, incluidos el estado de situación financiera, el estado de resultados y los flujos de caja de tesorería y libre. Se pide que se completen los valores faltantes en los flujos de caja, identificados con letras mayúsculas, aproximando a millones de pesos colombianos.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    Actividad No. 6 - Flujos de Caja (Enunciado)

    Cargado por

    pb2d9yzy7b
    11 vistas2 páginas
    El documento proporciona los estados financieros de Faber House S.A. para 2021, incluidos el estado de situación financiera, el estado de resultados y los flujos de caja de tesorería y libre. Se pide que se completen los valores faltantes en los flujos de caja, identificados con letras mayúsculas, aproximando a millones de pesos colombianos.

    Descripción original:

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    El documento proporciona los estados financieros de Faber House S.A. para 2021, incluidos el estado de situación financiera, el estado de resultados y los flujos de caja de tesorería y libre. Se pide que se completen los valores faltantes en los flujos de caja, identificados con letras mayúsculas, aproximando a millones de pesos colombianos.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como pdf o txt
    11 vistas2 páginas

    Actividad No. 6 - Flujos de Caja (Enunciado)

    Cargado por

    pb2d9yzy7b
    El documento proporciona los estados financieros de Faber House S.A. para 2021, incluidos el estado de situación financiera, el estado de resultados y los flujos de caja de tesorería y libre. Se pide que se completen los valores faltantes en los flujos de caja, identificados con letras mayúsculas, aproximando a millones de pesos colombianos.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como pdf o txt
    de 2

    Actividad No.

    6
    Flujos de Caja
    Faber House S.A. es una compañía dedicada a la elaboración de útiles escolares, con una
    trayectoria de más de 150 años. Dada su reconocimiento en aspectos financieros para el control
    gerencial, la empresa le ha proporcionado algunos de sus Estados Financieros (en millones de
    COP) con el fin de que usted reconstruya el Flujo de Caja de Tesorería y Flujo de Caja Libre para
    el año 2021.

    Estado de Situación Financiera


    2020 2021 2020 2021
    Activo Corriente Pasivos Corrientes
    Caja $ 4.542.520 $ 4.887.485 Cuentas por Pagar a Proveedores $ 1.900.000 $ 532.900
    Cuentas por Cobrar (COP) $ 300.450 $ 1.070.450 Cuentas por Pagar a Externos $ 1.398.700 $ 318.960
    Provisión de Cuentas por Cobrar (COP)$ (158.700) $ (475.390) Impuestos por Pagar $ 643.900 $ 1.315.044
    Cuentas por Cobrar (EUR) $ 661.100 $ 865.000 Total Pasivo Corriente $ 3.942.600 $ 2.166.904
    Inventarios $ 157.900 $ 78.000
    Inversiones Temporales $ 2.657.000 $ 1.500.000 Pasivo Largo Plazo
    Depósito de Ahorro $ 35.700 $ - Obligación Bancaria (COP) $ 8.500.000 $ 7.000.000
    Total Activo Corriente $ 8.195.970 $ 7.925.545 Obligación Bancaria (USD) $ 2.238.000 $ 2.450.000
    Total Pasivo Largo Plazo $ 10.738.000 $ 9.450.000

    Activo Fijo Total Pasivos $ 14.680.600 $ 11.616.904


    Terrenos $ 5.000.000 $ 7.000.000
    Construcciones y Edificaciones Neto $ 18.850.000 $ 16.770.000 PATRIMONIO
    Equipo de Oficina Neto $ 115.000 $ 112.667 Capital Social $ 17.274.000 $ 17.274.000
    Maquinaria Neto $ 1.800.000 $ 1.470.000 Reserva Legal $ 862.470 $ 1.129.464
    Total Activo Fijo $ 25.765.000 $ 25.352.667 Utilidad Retenida $ - $ 854.900
    Utilidad del Ejercicio $ 1.143.900 $ 2.402.944
    Total Patrimonio $ 19.280.370 $ 21.661.308
    TOTAL ACTIVOS $ 33.960.970 $ 33.278.212 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO $ 33.960.970 $ 33.278.212

    Estado De Resultados
    Cifras en millones de COP
    2021
    Ingresos Operacionales $ 5.760.000
    Costos Operacionales $ 1.134.700
    Utilidad Bruta $ 4.625.300
    Salarios de Administración y Ventas $ 78.365
    Seguros de Operación $ 3.220
    Servicios Públicos $ 11.760
    Depreciación de Activos Depreciables $ 112.333
    Arriendo de Instalaciones $ 60.000
    Gastos por Provisión de Cartera $ 316.690
    Utilidad Operacional $ 4.042.932
    Interés de Obligaciones Financieras (COP)$ 80.000
    Rentabilidad de Inversiones Temporales $ 30.150
    Ganancia por Diferencia en Cambio (EUR)$ 203.900
    Pérdida por Diferencia en Cambio (USD) $ 212.000
    Utilidad antes de impuestos $ 3.984.982
    Impuesto $ 1.315.044
    Utilidad Neta $ 2.669.938
    Reserva Legal (10%) $ 266.994
    Utilidad del ejercicio $ 2.402.944

    Considerando lo anterior, indique cual sería el valor de los rubros que están señalados con una
    letra (ejemplo “A”) en los siguientes flujos de caja:

    Página 1 de 2
    Flujo de Caja de Tesorería (FCT)

    FLUJO DE CAJA DE TESORERÍA


    Cifras en millones de COP
    2021
    Utilidad Neta
    Gastos No Efectivos
    Ingresos No Efectivos
    Utilidad Neta Ajustada
    Variación en Capital de Trabajo
    Variación en Activos Fijos (CAPEX)
    Flujo de Caja de las Operaciones
    Adquisición Nuevos Préstamos
    Amortización de Préstamos Existentes
    Aportes Accionistas
    Pago de Dividendos
    Pago de Aportes por Salidas de Accionistas
    Flujo de Caja Neto del Periodo
    Caja del Periodo Anterior
    Caja del Periodo Actual

    Flujo de Caja Libre (FCL)

    FLUJO DE CAJA LIBRE


    Cifras en millones de COP FLUJO DE CAJA LIBRE
    2021 Cifras en millones de COP
    Utilidad Neta
    2021
    Gastos No Efectivos
    Ingresos No Efectivos
    Utilidad Operacional
    Utilidad Neta Ajustada Gastos No Efectivos Operacionales
    Variación en Capital de Trabajo EBITDA
    Variación en Activos Fijos (CAPEX) Variación en Capital de Trabajo
    Flujo de Caja de las Operaciones Variación en Activos Fijos (CAPEX)
    Gastos No Operacionales Efectivos
    Impuesto Operacional
    Ingresos No Operacionales Efectivos
    Flujo de Caja Libre
    Ventaja Tributaria Neta
    Flujo de Caja Libre

    Nota: En las casillas no debe escribir ni puntos (.) ni comas (,) y debe aproximar al entero más
    cercano en millones de pesos colombianos (MM COP). Respete el signo con el que afecta (opera)
    cada rubro en el flujo de caja, es decir, si el valor se suma no ponga signo, si el valor se resta
    responda con signo menos (-).

    Página 2 de 2

    También podría gustarte