###

###
###

BALANCE GENER
PRACTICADO AL -
(Expresado en Boliv

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 2,391,200.00
ACTIVO DISPONIBLE 2,368,851.00
BANCO M/E 2,070,000.00
CAJA M/N 298,851.00

ACTIVO EXIGIBLE 0.00

ACTIVO REALIZABLE 22,349.00

EXISTENCIA DE MATERIALES Y SUMINISTROS 22,349.00

ACTIVO DIFERIDO C/P 0.00

ACTIVO NO CORRIENTE 3,788,800.00

ACTIVOS FIJOS 3,788,800.00
PROPIEDADES MINERAS 1,800,000.00
TERRENO 80,000.00
VEHICULO 92,000.00
HERRAMIENTAS 30,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,712,800.00
MUEBLES Y ENSERES 45,000.00
CONSTR. E INSTALAC MINERA 29,000.00

INVERSIONES
 ACTIVO DIFERIDO L/P 0.00

TOTAL ACTIVO 6,180,000.00

#REF!

CONTADOR
 BALANCE GENERAL
PRACTICADO AL -------
(Expresado en Bolivianos)

PASIVO
PASIVO CORRIENTE 0.00

PASIVO NO CORRIENTE 280,000.00

EXIGIBLE A LARGO PLAZO
PRESTAMOS BANCARIO 280,000.00

PATRIMONIO

PATRIMONIO NETO
Capital Social 5,900,000
 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

#REF!

GERENTE
 #REF!
#REF!
#REF!

Tipo
Fecha CBTE
N° A.S COD Detalle
---------------------------1------------------
BANCO M/E
280,000.00 CAJA M/N
EXISTENCIA DE MATERIALES SUMINISTROS
SACOS METALEROS
MATERIALES EXPLOSIVO
PROPIEDADES MINERAS
TERRENOS
VEHICULO
CAMIONETA
HERRAMIENTA
MUEBLES Y ENSERES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
MAQUINARIA Y EQUIPO EN INGENIO
GENERADOR ELECTRICO
DUMPER
EXCABADORAS
CONSTR. E INSTALACIONES MINERAS
TANQUE PARA DIESEL

5,900,000.00 G.- POR INICIO DE ACTIVIDADES

---------------------------2------------------
COSTO DE CATEO Y PROSPECCION
CREDITO FISCAL

G.- GASTOS VARIOS PROSPECCION

---------------------------3------------------
EXISTENCIA DE MATERIALES SUMINISTROS
COMBUSTIBLES
LUBRICANTES
CREDITO FISCAL

G.- POR COMPRA DE 8000 LT DIESEL Y 900LTS DE A

---------------------------4------------------
EXISTENCIA DE MATERIALES SUMINISTROS
 MATERIAL EXPLOSIVO
CREDITO FISCAL

G.- POR COMPRA DE MATERIAL EXPLOSIVO

---------------------------5------------------
GASTOS EXPLORACION Y DESARROLLO DIFERIDO
6,180,000.00 CREDITO FISCAL

G.- POR GASTOS DE EXPLORACION Y DESARROLLO

---------------------------6------------------
COSTO INGENIO
SUELDOS Y SALARIOS

G.- POR PAGO AL PERSONAL EVENTUAL

---------------------------7------------------
EXISTENCIA DE MATERIALES SUMINISTROS
UTENSILLOS Y ROPA DE TRABAJO
CREDITO FISCAL

G.- POR COMPRA DE ROPA DE TRABAJO

---------------------------8------------------
COSTO MINA
COMBUSTIBLES
LUBRICANTES

G.- POR CONSUMO DE COMBUSTIBLES Y LUBRICAN

---------------------------9------------------
COSTO MINA
EXPLOSIVO

G.- POR CONSUMO DE MATERIAL EXPLOSIVO

---------------------------10-----------------
COSTO MINA
ALIMENTO AL PERSONAL
COSTO INGENIO
ALIMENTO AL PERSONAL
COSTO DE MAESTRANZA
 ALIMENTO AL PERSONAL
COSTO DE TRANSPORTE
ALIMENTO AL PERSONAL
CREDITO FISCAL

G.- POR GASTOS DE ALIMENTACION AL PESONAL

---------------------------11-----------------
EXISTENCIA DE MATERIALES SUMINISTROS
SACOS METALEROS
CREDITO FISCAL

G.- POR 3000 SACOS METALEROS

---------------------------12-----------------
COSTO INGENIO
SERVICIOS BASICOS
COSTO DE LABORATORIO
SERVICIOS BASICOS
COSTOS DE ALMACENES
SERVICIOS BASICOS
COSTOS DE MAESTRANZA
SERVICIOS BASICOS
COSTOS DE ADMINISTRACION Y COM
SERVICIOS BASICOS
CREDITO FISCAL

G.- POR CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA SEGÚN

---------------------------13-----------------
COSTO PROD MINA
UTENSILLOS DE ROPA DE TRABAJO
COSTO INGENIO
UTENSILLOS DE ROPA DE TRABAJO
COSTO DE LABORATORIO
UTENSILLOS DE ROPA DE TRABAJO
COSTO DE MAESTRANZA
UTENSILLOS DE ROPA DE TRABAJO

G.- POR ENTREGA DE ROPA DE TRABAJO

---------------------------14-----------------
COSTO MINA
SERVICIO MEDICO Y SANITARIO
COSTO INGENIO
SERVICIO MEDICO Y SANITARIO
COSTO DE MAESTRANZA
SERVICIO MEDICO Y SANITARIO
COSTO DE TRANSPORTE
 SERVICIO MEDICO Y SANITARIO
CREDITO FISCAL

G.- POR FUMIGACION DE LAS INSTALACIONES COM

---------------------------15-----------------
COSTO MINA
SUELDOS Y SALARIOS
COSTO INGENIO
SUELDOS Y SALARIOS
COSTO DE MAESTRANZA
SUELDOS Y SALARIOS
COSTO DE ADMINISTRACION
SUELDOS Y SALARIOS

G.- POR PROVISION DE PLANILLA DE SUELDOS Y SA

---------------------------16-----------------
TERRENO
PROPIEDADES MINERAS
VEHICULO
HERRAMIENTAS
MUEBLES Y ENSERES
MAQUINARIA Y EQUIPO
CONSTR. E INSTALAC MINERA

G.- POR INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE AC

---------------------------17-----------------
COSTO MINA
DEP. ACT. FIJO
COSTO INGENIO
DEP. ACT. FIJO
COSTO DE ADMINISTRACION
DEP. ACT. FIJO

G.- POR LA DEPRECIACION DEL PERIODO

 ---------------------------18-----------------
COSTO MINA
AGOTAMIENTO DE MINA

G.- POR AMORTIZACION DEL PERIODO

---------------------------19-----------------
 LIBRO DIARIO

F/M Parcial Debe

---------------------------1----------------------------
2,070,000.00
298,851.00
NCIA DE MATERIALES SUMINISTROS 22,349.00
OS METALEROS 2,349.00
TERIALES EXPLOSIVO 20,000.00
EDADES MINERAS 1,800,000.00
80,000.00
92,000.00
92,000.00
30,000.00
LES Y ENSERES 45,000.00
INARIA Y EQUIPOS 1,712,800.00
QUINARIA Y EQUIPO EN INGENIO 250,000.00
ERADOR ELECTRICO 414,000.00
828,000.00
220,800.00
R. E INSTALACIONES MINERAS 29,000.00
QUE PARA DIESEL 29,000.00
PRESTAMO BANCARIO
CAPITAL SOCIAL
R INICIO DE ACTIVIDADES 6,180,000.00
---------------------------2----------------------------
DE CATEO Y PROSPECCION 30,015.00
4,485.00
OTRAS CUENTAS POR PAGAS
BANCO M/E
34,500.00
STOS VARIOS PROSPECCION
---------------------------3----------------------------
NCIA DE MATERIALES SUMINISTROS 35,631.90
MBUSTIBLES 30,542.40
5,089.50
3,818.00
BANCO M/E
R COMPRA DE 8000 LT DIESEL Y 900LTS DE ACEITE 39,449.90
---------------------------4----------------------------
NCIA DE MATERIALES SUMINISTROS 13,946.10
 ERIAL EXPLOSIVO 13,946.10
2,083.90
BANCO M/E
DOCUMENTO POR PAGAR
R COMPRA DE MATERIAL EXPLOSIVO 16,030.00
---------------------------5----------------------------
S EXPLORACION Y DESARROLLO DIFERIDO 2,044,228.26
224,250.00
RETENCIONES POR PAGAR
IUE 27,173.91
IT 16,304.35
BANCO M/E 2,268,478.26
R GASTOS DE EXPLORACION Y DESARROLLO RESERVAS PROBADAS
---------------------------6----------------------------
25,000.00
ELDOS Y SALARIOS 25,000.00
RETENCIONES POR PAGAR
IUE 3,250.00
IT 750.00
BANCO M/E
R PAGO AL PERSONAL EVENTUAL
---------------------------7----------------------------
NCIA DE MATERIALES SUMINISTROS 134,328.00
ENSILLOS Y ROPA DE TRABAJO 134,328.00
20,072.00
BANCO M/E
R COMPRA DE ROPA DE TRABAJO 154,400.00
---------------------------8----------------------------
7,239.48
MBUSTIBLES 6,108.48
1,131.00
EXISTENCIA DE MATERIALES Y SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 7,239.48
R CONSUMO DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
---------------------------9----------------------------
4,689.30
4,689.30
EXISTENCIA DE MATERIALES Y SUMINISTROS
R CONSUMO DE MATERIAL EXPLOSIVO
---------------------------10----------------------------
10,335.60
MENTO AL PERSONAL 10,335.60
13,467.60
MENTO AL PERSONAL 13,467.60
DE MAESTRANZA 1,566.00
MENTO AL PERSONAL 1,566.00
DE TRANSPORTE 1,879.20
MENTO AL PERSONAL 1,879.20
4,071.60
BANCO M/E
R GASTOS DE ALIMENTACION AL PESONAL 31,320.00
---------------------------11----------------------------
NCIA DE MATERIALES SUMINISTROS 23,490.00
OS METALEROS 23,490.00
3,510.00
BANCO M/E
R 3000 SACOS METALEROS
---------------------------12----------------------------
57,266.45
ICIOS BASICOS 57,266.45
DE LABORATORIO 3,901.13
ICIOS BASICOS 3,901.13
S DE ALMACENES 2,636.38
ICIOS BASICOS 2,636.38
S DE MAESTRANZA 3,072.81
ICIOS BASICOS 3,072.81
S DE ADMINISTRACION Y COM 4,969.93
ICIOS BASICOS 4,969.93
10,453.30
BANCO M/E
R CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA SEGÚN FACTURA 82,300.00
---------------------------13----------------------------
PROD MINA 8,613.00
NSILLOS DE ROPA DE TRABAJO 8,613.00
11,118.60
NSILLOS DE ROPA DE TRABAJO 11,118.60
DE LABORATORIO 1,861.80
NSILLOS DE ROPA DE TRABAJO 1,861.80
DE MAESTRANZA 4,437.00
NSILLOS DE ROPA DE TRABAJO 4,437.00
EXISTENCIA DE MATERIALES SUMINISTROS
R ENTREGA DE ROPA DE TRABAJO
---------------------------14----------------------------
2,970.00
VICIO MEDICO Y SANITARIO 2,970.00
3,870.00
VICIO MEDICO Y SANITARIO 3,870.00
DE MAESTRANZA 450.00
VICIO MEDICO Y SANITARIO 450.00
DE TRANSPORTE 540.00
VICIO MEDICO Y SANITARIO 540.00
1,170.00
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
R FUMIGACION DE LAS INSTALACIONES COMO MEDIDA SANITARIA
---------------------------15----------------------------
19,264.50
ELDOS Y SALARIOS 19,264.50
20,120.70
ELDOS Y SALARIOS 20,120.70
DE MAESTRANZA 11,130.60
ELDOS Y SALARIOS 11,130.60
DE ADMINISTRACION 11,273.30
ELDOS Y SALARIOS 11,273.30
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
RC-IVA POR PAGAR
APORTES LABORALES POR PAGAR
CUOTA SINDICAL POR PAGAR
APORTES PATRONALES POR PAGAR
PROVISION PARA AGUINALDO
PREVISION PARA INDEMNIZACION
PREVISION PARA PRIMA
R PROVISION DE PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS 61,789.10
---------------------------16----------------------------
80,000.00
EDADES MINERAS 1,800,000.00
92,000.00
30,000.00
LES Y ENSERES 45,000.00
INARIA Y EQUIPO 1,712,800.00
R. E INSTALAC MINERA 29,000.00
AITB
R INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE ACTIVO FIJOS 3,788,800.00
---------------------------17----------------------------
23,944.14
23,944.14
66,098.00
66,098.00
DE ADMINISTRACION 4,565.62
4,565.62
DEP. ACUM. VEHICULO
DEP. ACUM. HERRAMIENTAS
DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES
DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO
DEP. ACUM. CONST. E INSTALACIONES MINERAS
R LA DEPRECIACION DEL PERIODO 94,607.75
 ---------------------------18----------------------------
4,906.15
OTAMIENTO DE MINA 4,906.15
GASTOS DE EXPLORACION Y DESARROLLO DIFERIDO
R AMORTIZACION DEL PERIODO
---------------------------19----------------------------
Folio Nº:……. DETALLE FACTURA IMPORTE
Estudio geolog. Etc 34,500.00
Haber Impago 10% 3,450.00
31,050.00

FACTURA
DETALLE CANT UM PRECIO UNIT
Diesel 8,000.00 litros 4.20
Aceite 900.00 litros 6.50
TOTALES

DETALLE CANT UM PRECIO UNIT

Dinamita (1 caja =120 25.00 CAJAS 100.00
Fulinantes 90.00 KG 27.00
Explosivos 60.00 CAJAS 60.00
Guia 300.00 METROS 25.00
TOTALES

DETALLE FACTURA IMPORTE

Estudio de factibilidad
280,000.00 Estudio medioambientales
5,900,000.00 ingenieria del proyecto
6,180,000.00 preparacion de la mina 1,725,000.00
materiales 543,478.26
TOTALES 2,268,478.26

3,450.00 CASO 1 RETENCIONES CUANDO LA EMPRESA ASUME EL COSTO DE LA RETENCION SEGÚN LA LEY
31,050.00 IMPORTE
34,500.00 RETENCIONES
IUE 5% 27,173.91
IT 3% 16,304.35
SALDO A PAGAR

6.- 20.00 PEONES

210.00 BS
39,449.90 5.00 DÍAS
39,449.90 21,000.00 RETENCION 0.84

2DA FORMA EMPRESA ASUME LA RETENCION

 TOTAL SERVICIO
RETENCIONES
11,221.00 RC-IVA 0.13 3,250.00
4,809.00 IT 0.03 750.00
16,030.00 SALDO A PAGAR

DETALLE CANT UN TOTAL

Botas de goma 50.00 PARES 10,000.00
43,478.26 Guantes de cuero 40.00 PARES 2,400.00
Cascos de seguridad 50.00 PARES 17,500.00
2,225,000.00 Abrigos de goma 40.00 PARES 12,000.00
2,268,478.26 Overoles en 3 tallas 150.00 PARES 45,000.00
Gafas protectores 100.00 PARES 16,000.00
Protectores auditivos 60.00 PARES 48,000.00
Cinturones porta herra 70.00 PARES 3,500.00
TOTALES 154,400.00
4,000.00

DETALLE CANT UN COSTO UNITARIO

21,000.00 DIESEL 3500HRS IMAQ 1,600.00 LITROS 3.818
ACEITE 200.00 LITROS 5.655
TOTAL

DETALLE CANT UN COSTO UNITARIO

DINAMITA 10.00 CAJA 87.00
154,400.00 FULINANTES 40.00 KG 23.49
154,400.00 EXPLOSIVOS 16.00 CAJA 52.20
GUIA 94.00 MT 21.75
TOTALES 184.44

7,239.48 DETALLE N° DEL P PARCIAL TOTAL

COSTO MINA 33.00 10,335.60
prodcucion en mina A 26.00
produccion en mima B 7.00

INGENIO 43.00 13,467.60

4,689.30 bandas trasnportadora 14.00
trituracion 12.00
milonos 5AG 9.00
secado y encerado 8.00

MAESTRANZA 5.00 5.00 1,566.00

TRANSPORTE 6.00 6.00 1,879.20
TOTALES 87.00 27,248.40
 DETALLE CANT UN P/UNIT
SACOS METALEROS 3,000.00 PZA 9.00
31,320.00
31,320.00
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
IMPORTE TOTAL 82,300.00 82,300.00
(-) TAU 860.00
TAP 1,030.00
27,000.00 BASE IMPONIBLE 80,410.00
IVA 13% 10,453.30 10,453.30
COSTO NETO 69,956.70 71,846.70

CONSUMO KWH
DEPARTAMENTO
MAQUINARIA FOCOS
INGENIO 20.00 29,783.00 43.00
LABORATORIO 10.00
DEP DE ALMACEN 12.00
MAESTRANZA 9.00
DEPT DE ADM 6.00

DETALLE CANT UM CUP

PROD. MINA
82,300.00 BOTAS DE GOMA 15.00 174.00
82,300.00 GUANTES DE CUERO 15.00 52.20
CASCOS DE SEGURIDAD 15.00 304.50
CINTURONES PORTA H 15.00 43.50
SUMAS PARCIALES
INGENIO
BOTAS DE GOMA 18.00 174.00
OVEROLES EN 3 TALLAS 18.00 261.00
GAFAS PROTECTORES 18.00 139.20
CINTURONES PORTA H 18.00 43.50
SUMAS PARCIALES
26,030.40 LABORATORIO
ABRIGO DE GOMA 5.00 261.00
GAFAS PROTECTORES 4.00 139.20
SUMAS PARCIALES
MAESTRANZAS
PROTECTORES AUDITIV 6.00 696.00
CINTURONES PORTA H 6.00 43.50
SUMAS PARCIALES
 FACTURA
IMPORTE TOTAL 9,000.00 FACTOR
9,000.00 (-) CREDITO FISCAL 1,170.00
COSTO NETO 7,830.00

30/09/2019 2.31692
01/10/2018 2.28362

DETALLE PARCIAL VI INSC * ACT

TERRENO 80,000.00 1,166.57
PROPIEDADES MINERAS 1,800,000.00 26,247.80
VEHICULO 92,000.00 1,341.55

36,823.57 HERRAMIENTAS 30,000.00 437.46

540.00 MUEBLES Y ENSERES 45,000.00 656.19
5,503.43 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,712,800.00 24,976.24
433.00
7,668.43
3,606.89
3,606.89
3,606.89 CONSTR. E INSTALAC MINERA 29,000.00 422.88
61,789.10
DEPRECIACION DE MAQUINARIA SEGÚN SU VIDA UTIL EN HORAS
DEP MAQ= (1737776.24/100000)*3500
DEP MAQ= 60,822.17

AGOTAMIENTO DE LA MINA
3,788,800.00
3,788,800.00 GASTOS DE EXPLORACION Y DESARROLLO DIFERIDO 2,044,228.26
RESERVAS APROBADAS 1,000,000.00
PRODUCCION EL PERIODO 2,400.00

FACTOR = 2044228.26*2400
1,000,000.00
Factor = 4,906.15

18,668.31
7,609.37
4,565.62
60,822.17
2,942.29
94,607.75
4,906.15
 IVA COSTO NETO
4,485.00 30,015.00

TOTAL CREDITO F. COSTO NETO

33,600.00 3,057.60 30,542.40 3.8178
5,850.00 760.50 5,089.50 5.655
39,450.00 3,818.10 35,631.90

TOTAL CREDITO F. COSTO NETO

2,500.00 325.00 2,175.00
2,430.00 315.90 2,114.10
3,600.00 468.00 3,132.00
7,500.00 975.00 6,525.00
16,030.00 2,083.90 13,946.10
70% CHEQUE 11,221.00
30% LETRA CAM 4,809.00

IVA COSTO NETO

0.00 0.00

224,250.00 1,500,750.00
543,478.26
224,250.00 2,044,228.26

RETENCION SEGÚN LA LEY

543,478.26
43,478.26

500,000.00

25,000.00 BS
 25,000.00
4,000.00

21,000.00

CREDITO FISCAL COSTO NETO COSTO UNITARIO

1,300.00 8,700.00 174
312.00 2,088.00 52.2
2,275.00 15,225.00 304.5
1,560.00 10,440.00 261
5,850.00 39,150.00 261
2,080.00 13,920.00 139.2
6,240.00 41,760.00 696
455.00 3,045.00 43.5
20,072.00 134,328.00 1,931.40

TOTAL
6,108.48
1,131.00
7,239.48

TOTALES
870.00
939.60
835.20
2,044.50
4,689.30

DETALLE FACTURAN° 563

IP CE C. NETO
31,320.00 4071.6 27,248.40

=27249.20/0.87 313.2
 COSTO TOTAL CREDITO FISCAL COSTO NETO
27,000.00 3,510.00 23,490.00

IMPUESTOS FACTOR = 71846.7/40333

TASAS 1.78133786
PETENTES MUNIC FACT =IMPORTE A DISTRIBUIR /BASE CONST. ESPECIALES

ONSUMO KWH
TOTAL FACTOR IMPORTE
FOCOS EQUIPO COMP.
2,365.00 32,148.00 1.78133786 57266.4496
550.00 4.00 1,640.00 2,190.00 1.78133786 3901.12992
660.00 3.00 820.00 1,480.00 1.78133786 2636.38004
495.00 2.00 1,230.00 1,725.00 1.78133786 3072.80781
330.00 6.00 2,460.00 2,790.00 1.78133786 4969.93264
40,333.00 71846.7
TOTAL

2,610.00
783.00
4,567.50
652.50
8,613.00 8,613.00

3,132.00
4,698.00
2,505.60
783.00
11,118.60 11,118.60

1,305.00
556.80
1,861.80 1,861.80

4,176.00
261.00
4,437.00 4,437.00
26,030.40
 87.00 = 90

FINAL
INICIAL
APROPIACION
VA % DEP DEP PERIODO MINA INGENIO ADM
81,166.57
1,826,247.80
93,341.55 20.00% 18,668.31 18,668.31

30,437.46 25.00% 7,609.37 3,804.68 3,804.68

45,656.19 10.00% 4,565.62 4,565.62
1,737,776.24 60,822.17 60,822.17

29,422.88 10.00% 2,942.29 1,471.14 1,471.14

94,607.75 23,944.14 66,098.00 4,565.62

VA 1,737,776.24
VR VALOR RESIDUA 0
VU VIDA UTIL 100,000.00

TN