AJUSTES BALANCE AJUSTADO RESULTADOS BALANCE GENERAL

N° NOMBRE DE LA CUENTA
DEUDOR ACREEDOR GASTOS INGRESOS PERDIDAS GANANCIASACTIVO PAS Y PAT
1 CAJA MONEDA NACIONAL 16,082.70 16,082.70
2 BANCO M/E 8,057.94 8,057.94
3 CUENTAS POR COBRAR 975.00 975.00
4 INVENTARIO DE M,ERCADERIAS 7,800.00 7800
5 MUEBLES Y ENSERES 81.87 8,531.87 8,531.87
6 TERRENOS 314.88 32,814.88 32,814.88
7 CUENTAS POR PAGAR 1,276.50 1,276.50
8 HIPOTECAS POR PAGAR 32,500.00 32,500.00
9 CAPITAL SOCIAL 137,460.00 137,460.00
10 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION 16.24 1,840.74 1,840.74
11 BANCO M/N 163,841.42 163,841.42
12 CREDITO FISCAL 6,230.43 6,230.43
13 CAJA CHICA 300.00 300.00
14 ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO 6,240.00 6,240.00
15 COMPRAS 130,065.00 130065
16 DOCUMENTOS POR PAGAR 55,250.00 55,250.00
17 FLETES EN COMPRAS 113.10 113.1
18 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 7,695.00 7695
19 VENTAS 223,155.00 223,155.00
20 DEBITO FISCA 15,938.00 15,938.00
21 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 3,600.00 3,600.00
22 SUELDOS Y SALARIOS 69,383.33 69383.33
23 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 20,047.60 20,047.60
24 CARGAS SOCIALES 23,153.22 23153.22
25 APORTES Y RETENCIONES POR PAGAR 6,810.73 6,810.73
26 PREVISION PARA INDEMNIZACIONES 5,779.63 5,779.63
27 ANTICIPO A PROVEEDORES 3,250.00 3,250.00
28 EQUIPO DE COMPUTACION 55.51 9,138.31 9,138.31
29 DEVOLUCION EN VENTAS 2,262.00 2,262.00
30 ALQUILERES PAGADOS 1,357.20 1,357.20
31 GASTOS GENERALES 2,297.22 2,297.22
32 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 201.84 4,642.32 4,642.32
33 COMISIONES PAGADAS 424.13 424.13
34 DESCUENTO EN COMPRAS 1,583.40 1,583.40
35 MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTACION 348.00 348.00
36 ANTICIPO A CLIENTES 2,500.00 2,500.00
37 COMISIONES PRECIBIDAS 678.60 678.60
38 INVENTARIO FINAL 31,000.00 31,000.00
39 PERDIDAS Y GANANCIAS 31,000.00 31,000.00
40 PERDIDA EN PROVICIONES PARA AGUINALDOS 2.31 2.31

41 DIFEENCIA DE CAMBIO
42 DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES 213.30 213.30 213.30
44 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 863.28 863.28 863.28

45 DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES 213.3 213.30 213.30

46 PERDIDA EN CUENTAS MALAS 223.16 223.16 223.16
47 SEGUROS VENCIDOS 201.84 201.84 201.84
48 PREVISION PARA CUENTAS MALAS 223.16 223.16 223.16
49 DEPRECIACIUON DE EQUIPO DE COMPUTACION 380.76 380.76 380.76
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
50 COMPUTACION 380.76 380.76 380.76
51 AMORTIZACION DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN 115.05 115.05 115.05
AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE
52 ORGANIZACIÓN 115.05 115.05 115.05
53 AJUSTE DE CAPITAL 1331.78 1,331.78 1,331.78
2,465.89 2,465.89 539,843.51 539,843.51 246,897.90 256,417.00 292,945.61 283,426.51
54 UTILIDAD DE LA GESTION 9,519.10
256,417.00 256,417.00
55 IUE POR PAGAR 2,379.78
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 7,139.33
56 292,945.61 292,945.61
 ESTADO DE RESULTADO
POR LA GESTION TERNINADA DEL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS )

ventas 223155
MENOS Devolucion en ventas -2262
VENTAS NETAS 220893
COSTO DE VENTAS
Inventario inicial de mercaderias 7800
COMPRAS NETAS
compras 130065
MAS fletes sobre compras 113.1
MENOS descuento en compras -1583.44
COMPRAS NETAS DEL PERIODO 128594.66

COSTO DE VENTAS 136394.66

84498.34
GASTOS DE OPERACIÓN
gastos de organización y constitucion 1840.74
impuesto a las transacciones 7695
sueldos y salarios 69383.33
cargas sociales 23153.22
alquileres pagados 1357.2
gastos generales 2297.22
comisiones pagadas 424.13

mantenimiento de equipo de computacion 348

depreciuacion de muebles y enseres 213.3
seguros vencidos 201.84
depreciacion de equipo de computacion 380.76
amortizacion de gastos de organización 115.05
Total gastos operativos 107409.79
PERDIDA OPERATIVA -22911.45
OTROS GASTOS
AITB -863.28
perdida en provicion para aguinaldos -2.31
perdida en cuentas malas -223.16
OTROS INGRESOS
comiciones percibidas 678.6
perdidas ganancias 31000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 7678.4
IUE 25% 1919.6
UTILIDAD NETA 5758.8
CIEMBRE DE 2019
CAJA MONEDA NACIONAL 16,082.70
BANCO M/E 8,057.94
CUENTAS POR COBRAR 975.00
MUEBLES Y ENSERES 8,531.57
TERRENOS 32,814.88
CUENTAS POR PAGAR 1,276.50
HIPOTECAS POR PAGAR 32,500.00
CAPITAL SOCIAL 137,460.00
BANCO M/N 163,841.42
CAJA CHICA 300.00
ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO 6,240.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 55,250.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 3,600.00
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 20,047.00
APORTES Y RETENCIONES POR PAGAR 6,810.73
PREVISION PARA INDEMNIZACIONES 5,779.63
ANTICIPO A PROVEEDORES 3,250.00
EQUIPO DE COMPUTACION 9,138.31
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 4,642.32
MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTACION 348.00
DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES
AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES
DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES #VALUE!
PERDIDA EN CUENTAS MALAS
SEGUROS VENCIDOS
PREVISION PARA CUENTAS MALAS #VALUE!
DEPRECIACIUON DE EQUIPO DE COMPUTACION
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACION #VALUE!
AMORTIZACION DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN
AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN #VALUE!
AJUSTE DE CAPITAL #VALUE!
0.00 #VALUE!
UTILIDAD DE LA GESTION

IUE POR PAGAR 0.00

UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 0.00
 SALDOS AJUSTES BALANCE AJUSTADO RESULTADOS BALANCE GENERAL
N° NOMBRE DE LA CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR GASTOS INGRESOS PERDIDAS GANANCIAS ACTIVO PAS Y PAT

1 CAJA MONEDA NACIONAL 16,082.70

2 BANCO M/E 8,057.94
3 CUENTAS POR COBRAR 975.00
4 INVENTARIO DE M,ERCADERIAS 7,800.00
5 MUEBLES Y ENSERES 8,450.00
6 TERRENOS 32,500.00
7 CUENTAS POR PAGAR 1,276.50
8 HIPOTECAS POR PAGAR 32,500.00
9 CAPITAL SOCIAL 137,460.00

10 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION 1,824.50

11 BANCO M/N 163,841.42
12 CREDITO FISCAL 6,230.43
13 CAJA CHICA 300.00

14 ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO 6,240.00

15 COMPRAS 130,065.00
16 DOCUMENTOS POR PAGAR 55,250.00
17 FLETES EN COMPRAS 113.10
18 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 7,695.00
19 VENTAS 223,155.00
20 DEBITO FISCA 15,938.00

21 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 3,600.00

22 SUELDOS Y SALARIOS 69,383.33
23 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 20,047.60
24 CARGAS SOCIALES 23,153.22
25 APORTES Y RETENCIONES POR PAGAR 6,810.73
26 PREVISION PARA INDEMNIZACIONES 5,779.63
27 ANTICIPO A PROVEEDORES 3,250.00
28 EQUIPO DE COMPUTACION 9,082.80
29 DEVOLUCION EN VENTAS 2,262.00
30 ALQUILERES PAGADOS 1,357.20
31 GASTOS GENERALES 2,297.22
32 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 4,844.16
33 COMISIONES PAGADAS 424.13
34 DESCUENTO EN COMPRAS 1,583.40
MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE
35 COMPUTACION 348.00
36 ANTICIPO A CLIENTES 2,500.00
37 COMISIONES PRECIBIDAS 678.60
38 INVENTARIO FINAL 31,000.00
39 PERDIDAS Y GANANCIAS 31,000.00

40 PERDIDA EN PROVICIONES PARA AGUINALDOS 2.31

537,579.46 537,579.46
41 DIFEENCIA DE CAMBIO
42 DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES

44 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES

DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES Y
45 ENSERES
46 PERDIDA EN CUENTAS MALAS
47 SEGUROS VENCIDOS
48 PREVISION PARA CUENTAS MALAS

49 DEPRECIACIUON DE EQUIPO DE COMPUTACION

DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
50 COMPUTACION

51 AMORTIZACION DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN

AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE
52 ORGANIZACIÓN
53 AJUSTE DE CAPITAL
54 UTILIDAD DE LA GESTION

55 IUE POR PAGAR

UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
56