SEGUNDA EVALUACIÓN DEL SCI

Curso: Sistema de Control Interno en Entidades Públicas

Profesor: CPC. Neil Wesly Rojas Torres
Tema: Eje Cultura Organizacional: Plan de Acción Anual – Sección Medidas de
Remediación
Alumno:

Fecha: 09/02/2023

Resultado de aprendizaje:

Al término de la sesión el estudiante estará en la capacidad de presentar una propuesta del

Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación en base a la aplicación del
Cuestionario del Diagnóstico de Cultura Organizacional (15 preguntas – Cultura Organizacional),
sobre supuestas deficiencias encontradas en una entidad.

Instrucciones:

1. Lea atentamente el tema propuesto y el instrumento de evaluación, a fin de conocer los

criterios con los que será evaluado.
2. Analice el tema tratado

INSTRUCCIONES

1. Desarrollo del Eje Cultura Organizacional

1.1. Paso 1: Diagnóstico de la Cultura Organizacional:
Deberán seleccionar las 15 preguntas del cuestionario del Diagnóstico de la Cultura
Organizacional y hacer la simulación de que una entidad cuenta con dichas
deficiencias.

N° Pregunta Respuesta (1) Medio de Verificación

Durante el presente año, ¿la entidad/dependencia No

ha realizado al menos una charla de
Lista de asistentes, acta o
1 sensibilización, dirigido a sus funcionarios y N/A Si
informe, entre otros.
servidores, sobre ética, integridad y su importancia
en la función pública?
¿La entidad/dependencia cuenta con lineamientos No
o normas internas aprobadas que regulen la Resolución, decreto,
2 N/A Si
conducta de sus funcionarios y servidores en el ordenanza, entre otros.
ejercicio de sus funciones?
3 ¿La entidad/dependencia cuenta con un No N/A Si Resolución, decreto,

1
N° Pregunta Respuesta (1) Medio de Verificación

procedimiento aprobado que permita recibir

denuncias contra sus funcionarios y servidores que ordenanza, entre otros.
vulneran la ética o normas de conducta?
¿Los funcionarios y servidores que son parte del No
Lista de asistentes, acta,
órgano o unidad orgánica responsable de la
Parcialmen certificado, constancia o
4 implementación del SCI han recibido, al menos, un Si
te informe de capacitación,
curso de capacitación en Control Interno durante
entre otros.
los dos últimos años?
¿La entidad/dependencia cuenta con al menos un No
funcionario o servidor que se dedique
permanentemente, a la sensibilización, Resolución, memorando,
5 N/A Si
capacitación, orientación y soporte a los órganos o entre otros.
unidades orgánicas para la implementación del
SCI?
¿La entidad/dependencia ha difundido a sus No
colaboradores la información del cumplimiento de Informe o memorando que da
sus objetivos, metas o resultados, a través de los Parcialmen cuenta de ello, fotografía del
6 Si
canales de comunicación e información que te periódico mural, publicación
dispone (correo electrónico, Intranet, periódico en intranet, entre otros.
mural, documentos oficiales, entre otros)?
No Informe, hoja informativa,
¿La entidad/dependencia realiza una Evaluación
7 N/A Si reporte, memorando, entre
Anual del desempeño de los funcionarios?
otros.
¿La entidad/dependencia utiliza indicadores de No
Parcialmen Documento, informe, entre
8 desempeño para medir el logro de sus objetivos, Si
te otros.
metas o resultados?
¿La entidad/dependencia ha tipificado en su No
Reglamento de Infracciones y Sanciones del Reglamento interno de
personal, o documento que haga sus veces, las Parcialmen Trabajo o Reglamento Interno
9 Si
conductas infractoras por incumplimiento de las te de Servidores Civiles con estas
funciones relacionadas a la implementación del infracciones incluidas
SCI?
No Documento mediante el cual
¿El titular de la entidad/dependencia ha se remite el informe de
presentado el Informe de Rendición de Cuentas de Rendición de Cuentas de
10 N/A Si
Titulares de acuerdo a las disposiciones de la Titulares a la CGR o al titular
normativa vigente y en los plazos establecidos? del pliego, según
corresponda.
No Registro fotográfico de
¿La entidad/dependencia ha cumplido con difundir
actividades de difusión,
a la ciudadanía la información de su ejecución
productos informativos de
presupuestal, de forma semestral, a través de los
11 N/A Si diverso tipo (periódico, flyers,
canales de comunicación que dispone (Internet,
trípticos) o capturas de
periódico mural, documentos oficiales, entre
pantalla de la publicación en
otros)?
internet, entre otros.
¿La entidad/dependencia registra mensualmente No Reporte del avance de todas
12 en el aplicativo INFOBRAS el avance físico de las N/A Si las obras públicas que se
obras públicas que se encuentran en ejecución? encuentran en ejecución.
¿La entidad/dependencia revisa mensualmente la No
relación de funcionarios inhabilitados en el
Procedimiento Administrativo Sancionador, a fin Reporte de funcionarios
13 de identificar si alguno de sus funcionarios se N/A Si inhabilitados para contratar
encuentra comprendido en dicha relación y por la entidad.
proceder a cumplir con la correspondiente
normativa?
14 ¿La Alta Dirección utiliza la información del SCI No Parcialmen Si Acta de reunión, informe,

2
N° Pregunta Respuesta (1) Medio de Verificación

memorando, correo
para tomar decisiones? te
electrónico, entre otros.
¿La entidad/dependencia, a través de los canales No
Lista de asistentes a eventos,
de comunicación internos (correo electrónico,
charlas o sensibilización,
Intranet, periódico mural, documentos oficiales,
15 entre otros), informa trimestralmente a los
N/A Si correo electrónico,
publicación en internet,
funcionarios y servidores sobre la importancia de
periódico mural, entre otros.
contar con un SCI?
(1) Si la respuesta a la pregunta es “No”, se debe presentar el Plan de Acción Anual – Medidas de Remediación.

1.2. Paso 2: Plan de Acción Anual – Medidas de Remediación

Establecer las Medidas de Remediación:
 Por cada deficiencia identificada, deben establecer 1 medida que permita
remediarla o superarla, debe asignarse:
a) Eje
b) Deficiencia del Sistema de Control Interno
c) Medida de remediación.

Elaborar el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación:

 Por cada medida de remediación que se ha establecido, debe identificarse:
a) El Órgano o unidad orgánica responsable
b) El plazo de implementación
c) Los medios de verificación (evidencia o sustento)
d) Comentarios u observaciones, debe señalarse la información que sea
relevante para asegurar el cumplimiento de dicha medida.

 En comentarios u observaciones se sugiere colocar la periodicidad de volver

aplicar la medida de remediación.

 Presentar el Plan de Acción Anual:

3
 PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE REMEDIACIÓN

Determinación de medidas de remediación

Eje Deficiencias del SCI Plazo de Implementación

Órgano o Unidad Comentarios u
Medida de Remediación (1) Fecha de Fecha de Medios de Verificación
Orgánica Responsable Observaciones
Inicio Término

(1) Cada medida de remediación puede contener más de una acción que la entidad/dependencia debe implementar para superar la deficiencia, pueden ser establecidas por hitos, etapas, entre otros.