Proyecto: Organización Reglamentaria para el Buen

Manejo de Datos Empresariales

REPORTE DE PROYECTO DE ESTADÍA EMPRESARIAL DE LA

LICENCIATURA EN CONTABILIDAD Y FINANZAS
PROYECTO DE CALIDAD Y PRODUCTIVIDAD

PRESENTA:
MELISSA DE LOS ANGELES HERRERA GURUBEL

ASESOR EMPRESARIAL ASESOR ACADÉMICO

María Margarita Dajdaj Vanessa Janet Arellano
Baquedano Gonzalez

Mérida, Yucatán. Agosto 2024

 Ciudad, Estado, a 25 de mayo de 2024.

El alumno Melissa de los Angeles Herrera Gurubel, con No. de expediente

00758708 quien cursa la Licenciatura en contabilidad y finanzas, y fue asignado a
la organización Contal y Asociados S.C.P. Para la realización de su Estadía
Empresarial.
DECLARA
Por este medio que el Proyecto final de Estadía Empresarial titulado Organización
Reglamentaria para el Buen Manejo de Datos Empresariales y que entrega tanto a
su Asesor Empresarial como a su Asesor Académico:
 Es propio, con excepción de las citas de referencia en las que se ha dado crédito
a sus autores.
 No ha sido presentado previamente para la elaboración de algún otro trabajo.
 Los datos e información referente a la organización fueron supervisados y
autorizados por su Asesor Empresarial María Margarita Dajdaj Baquedano.
 Cumple con todos los requisitos académicos y recomendaciones solicitadas por
su Asesor Académico Vanessa Janet Arellano Gonzalez.

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Melissa de los Angeles Herrera Gurubel

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María Margarita Dajdaj Baquedano Vanessa Janet Arellano Gonzalez
ASESORA EMPRESARIAL ASESORA ACADEMICA
 Síntesis ejecutiva del proyecto

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Retomar la información utilizada para el video presentación

 Índice general
Síntesis ejecutiva del proyecto

Fase 1. Definición del proyecto

Introducción a la organización p. 1

Marco Contextual

Diagnóstico Organizacional

Definición de la problemática

Justificación

Fase 2. Planeación, ejecución y desarrollo del proyecto

Marco Referencial y/o conceptual

Recursos para implementar el proyecto

Cronograma de actividades

Análisis de las causas del problema o situación detectada

Objetivos del proyecto

Propuesta de solución

Fase 3. Control y entrega del proyecto

Conclusión

Recomendaciones y la lecciones aprendidas

Referencias

Anexos
Fase 1. Definición del proyecto

A) Datos generales de los participantes

 Estudiante
Melissa de los Ángeles Herrera Gurubel es estudiante de la
licenciatura en Contabilidad y Finanzas en la Universidad
Interamericana para el Desarrollo. Aunque actualmente no tiene una
especialidad en su área de estudio, ha trabajado en el área
administrativa como facturista en la empresa Bepensa, donde ha
adquirido experiencia en análisis de pagos.

 Asesor empresarial
María Margarita Dajdaj Baquedano es licenciada en contabilidad
pública por la Universidad Autónoma de Yucatán (FCA) y cuenta con
una especialización en Maestría en Impuestos por la Universidad
Marista. Ha trabajado desde el año 2000 hasta el 2024 en el
despacho contable Contal y Asociados S.C.P.
Actualmente, imparte clases de licenciatura en la Universidad
Anáhuac.

 Asesor académico
Vanessa Janet Arellano González, es licenciada en administración de
empresas egresada del Instituto Tecnológico de Mérida (ITM), cuenta
con una Especialización en Docencia y Maestría en Investigación
Educativa de la Facultad de Educación de la Universidad Autónoma
de Yucatán (FEUADY), también curso un programa de formación
literaria en el Centro estatal de bellas artes de Mérida. Ha laborado en
algunas empresas de tipo local y nacional en áreas de nivel gerencial
y auditoría interna, finalmente se desempeñó como
 evaluador educativo en el Centro de Evaluación Educativa de la
SEGEY. Actualmente labora en el área docente a nivel superior.

B) Historia de la organización

Contal y Asociados S.C.P. es un despacho de consultoría fundado en 1999

que ofrece sus servicios en todo el Estado de Yucatán, así como en Cancún y
Campeche. Su razón social es Contal y Asociados S.C.P., y su domicilio fiscal se
encuentra en Calle 19 # 122 B x 24 y 26, Colonia México, C.P. 97125. Puede ser
contactado a través del teléfono: 999-44-54-31. Su Registro Federal de
Contribuyentes es CAS990119RW0.

Es una sociedad civil mexicana dedicada al ejercicio independiente de la

contaduría pública como actividad profesional. Además, ofrece servicios
profesionales multidisciplinarios de consultoría en áreas fiscales, financieras y de
auditoría. El objetivo de la empresa es brindar a sus clientes asesoramiento en el
ámbito contable para la gestión de sus recursos económicos y proporcionarles un
conocimiento satisfactorio sobre sus movimientos financieros.

Pertenecen a la red de firmas independientes Nacional e Internacional

Kreston, LTD, con sede en todo el país.

Su misión es ofrecer información oportuna y asesoría integral profesional

para personas físicas y morales, ayudando en el cumplimiento de sus obligaciones
estatales y federales, y generando información contable y fiscal confiable, veraz y
oportuna para la toma de decisiones de los clientes.

Su visión es ser un despacho acreditado que crezca permanentemente

para brindar servicios de calidad que satisfagan las necesidades contables,
fiscales y financieras de los clientes, brindando experiencia, calidad y
profesionalismo, con un especializado equipo de trabajo para propiciar su alto
desempeño.

Los valores incluyen integridad, compromiso, responsabilidad, respeto,

ética profesional, espíritu de trabajo, espíritu de servicio, lealtad y confidencialidad,
y capacitación continua.

Estructura organizacional

Director General Director General

Miguel Baquedano Jorge Villamil

Gerente de
Contabilidad
Maria Dajdaj

Sub Gerente
Eduiwn Gamboa
Diego

Samanta

Jasiel

Supervisor Supervisor
Supervisor
Alexis Luis
Alex

Claudia Perla Daniel Melissa Jorge

 La empresa se encarga de registros ante la federación, estado y municipio,
y de la presentación de diversas obligaciones fiscales para individuos (personas
físicas) en actividades empresariales y profesionales, arrendamiento, pequeños
contribuyentes, salarios, dividendos, herencias, premios, regalos, loterías y
copropiedades, y para empresas (personas morales) en actividades mercantiles,
asociaciones y sociedades civiles, y asociaciones en participación.

Marco Contextual

En el proyecto, cada departamento interviene de la siguiente manera: la

Dirección General supervisa y aprueba el proyecto; el Departamento de
Contabilidad y Finanzas proporciona datos y apoya la evaluación.
El Departamento de Contabilidad es fundamental dentro de la empresa,
encargado de la gestión y registro preciso de todas las transacciones financieras.
Dentro de este departamento, se lleva a cabo el proyecto de
implementación de un manual de proceso. Esto será esencial para fortalecer la
toma de decisiones estratégicas y garantizar la transparencia y confiabilidad de la
información financiera de la empresa.
El diagnóstico del área funcional de Contabilidad reveló su crucial
importancia para la organización, ya que es responsable de la gestión financiera
y la elaboración de estados financieros precisos. Antes del proyecto de práctica,
el departamento enfrentaba problemas como la falta de integración de sistemas
contables, retrasos en la elaboración de informes financieros y deficiencias en la
capacitación del personal. Estos problemas generaron la necesidad, cuyo objetivo
es implementar un sistema contable integrado, mejorar la eficiencia en la
elaboración de informes y capacitar al personal en nuevas herramientas y
procesos. Este proyecto será esencial para asegurar la precisión y oportunidad de
la información financiera, lo que es fundamental para la toma de decisiones
estratégicas y el cumplimiento de normativas fiscales, contribuyendo a la
sostenibilidad y crecimiento de la empresa en un entorno competitivo.
Diagnóstico Organizacional

Análisis de la organización

Fortalezas

 Experiencia y Trayectoria: Fundada en 1999, Contal y Asociados tiene

más de dos décadas de experiencia en consultoría contable y fiscal,
lo que le confiere una sólida reputación y confianza entre sus clientes.
 Afiliación a Kreston, LTD: Pertenecer a una red internacional de firmas
independientes como Kreston, LTD, amplía su alcance y credibilidad,
ofreciendo un respaldo significativo en la calidad de sus servicios.
  Diversificación de Servicios: Ofrecen una amplia gama de servicios
profesionales multidisciplinarios, incluyendo contabilidad, auditoría,
asesoría fiscal y financiera, lo que les permite atender diversas
necesidades de sus clientes.
 Valores Sólidos: La empresa se basa en valores como integridad,
compromiso, responsabilidad y ética profesional, lo que fortalece la
confianza y lealtad de sus clientes.
 Equipo Especializado: Cuentan con un equipo especializado y
capacitado continuamente, lo cual garantiza un alto desempeño y
calidad en la prestación de sus servicios.

Oportunidades

 Expansión Geográfica: La posibilidad de expandir sus servicios a otras

regiones de México y potencialmente a otros países de América
Latina, aprovechando su afiliación internacional.
 Adopción de Nuevas Tecnologías: Implementar sistemas contables
integrados y herramientas tecnológicas avanzadas para mejorar la
eficiencia y precisión en sus servicios.
 Capacitación y Desarrollo de Personal: Mejorar la capacitación del
personal en nuevas herramientas y procesos, lo que aumentará la
calidad y eficiencia de sus servicios.
 Alianzas Estratégicas: Formar alianzas con otras firmas de consultoría
y servicios financieros para ofrecer soluciones más completas y atraer
a una clientela más diversa.
 Crecimiento del Mercado de Servicios Contables: Aprovechar el
crecimiento y la demanda en el mercado de servicios contables y de
consultoría fiscal debido a cambios en las regulaciones y normativas
fiscales.
Debilidades

 Tamaño de la Empresa: Clasificada como microempresa con 15 a 20

empleados, lo cual puede limitar su capacidad para asumir grandes
proyectos y atender a un mayor número de clientes simultáneamente.
 Resistencia de los Clientes a Pagar Honorarios: La reticencia de
algunos clientes a pagar por los servicios puede afectar la rentabilidad
y estabilidad financiera de la empresa.
 Falta de Manuales de Procesos: La ausencia de manuales de
procesos documentados puede llevar a inconsistencias en la
prestación de servicios y dificultades en la capacitación del personal.
 Dificultad para Encontrar Personal Calificado: La escasez de
contadores calificados en el mercado laboral afecta la capacidad de la
empresa para contratar y retener talento necesario.
 Dependencia de Clientes Locales: Su enfoque principal en el Estado
de Yucatán, Cancún y Campeche podría limitar su crecimiento y
exposición a nuevos mercados.

Amenazas

 Inflación y Entorno Macroeconómico: La inflación y otros factores

económicos pueden aumentar los costos operativos y afectar la
estabilidad financiera tanto de la empresa como de sus clientes.
 Cambios en la Legislación Fiscal: Las modificaciones constantes en
las regulaciones fiscales pueden requerir adaptaciones rápidas y
costosas en sus servicios y asesoría.
 Competencia: La presencia de otras firmas de consultoría contable y
fiscal, tanto locales como internacionales, puede aumentar la
competencia y presionar sobre los precios y márgenes de beneficio.
  Resistencia al Cambio por Parte de los Clientes: La reticencia de los
clientes a adoptar nuevas tecnologías y cumplir con las obligaciones
fiscales puede dificultar la implementación de soluciones más
eficientes.
 Riesgos Tecnológicos: La dependencia de sistemas tecnológicos y la
posibilidad de ciberataques o fallos en la infraestructura tecnológica
pueden representar una amenaza significativa para la continuidad de
sus operaciones.

Definición de la Problemática

Análisis de la situación del área

Contal y Asociados, con más de dos décadas de experiencia, ha logrado
consolidarse como una firma de consultoría contable y fiscal reconocida en la
región. Sin embargo, enfrenta varios desafíos que limitan su capacidad de
crecimiento y eficiencia operativa.
El diagnóstico del departamento revela que, a pesar de contar con un
equipo especializado y valores sólidos, la empresa necesita abordar debilidades
significativas y aprovechar oportunidades estratégicas para mantenerse
competitiva en el mercado.
El principal problema que se resolverá con el proyecto es la falta de
eficiencia y estandarización en los procesos del departamento de consultoría
contable y fiscal, lo cual afecta la calidad del servicio y limita el crecimiento de la
empresa.
Se requiere mejorar la documentación de procesos, la capacitación del
personal y la adopción de nuevas tecnologías para incrementar la eficiencia
operativa y la capacidad de atender a una clientela más amplia y diversa.
Se abordará la falta de estandarización y eficiencia en los procesos del
departamento de consultoría contable y fiscal de Contal y Asociados, ya que, por
la causada de ausencia de manuales de procesos documentados, la escasez de
personal calificado y la resistencia al cambio tecnológico por parte de algunos
clientes se genera una problemática al momento de realizar los ejercicios
contables.
Estas mejoras son prioritarias para incrementar la calidad del servicio,
atraer y retener talento, y expandir la base de clientes, asegurando así la
competitividad y sostenibilidad a largo plazo de la empresa.
El objetivo general del proyecto es mejorar la eficiencia operativa y la
calidad del servicio del departamento de consultoría contable y fiscal de Contal y
Asociados mediante la documentación y estandarización de procesos, la
capacitación continua del personal en nuevas herramientas y tecnologías, y la
implementación de sistemas tecnológicos avanzados, con el fin de incrementar la
capacidad de la empresa para atender de manera efectiva y diversificada,
asegurando su crecimiento y competitividad en el mercado.
La clave aquí es la necesidad de adaptabilidad y evolución continua en el
entorno competitivo actual. Para mantener y mejorar su posición en el mercado,
ya que debe invertir en la capacitación de su personal, adoptar nuevas tecnologías
y documentar sus procesos.
Estas acciones no solo incrementarán la eficiencia y calidad del servicio,
sino que también permitirán a la empresa atender de forma diversa y amplia,
adaptándose a las demandas cambiantes del mercado.
Adicional, la situación subraya la importancia de la innovación y la mejora
continua para las empresas de consultoría. Al abordar estas áreas críticas, Contal
y Asociados no solo podrá superar sus debilidades actuales, sino también
aprovechar oportunidades estratégicas para asegurar su competitividad y
crecimiento sostenible a largo plazo.
La capacidad de una organización para reconocer y enfrentar sus desafíos
internos es fundamental para su éxito y resiliencia en un mundo empresarial
dinámico y en constante cambio.Por lo cual el proyecto se centrará en mejorar la
eficiencia y esto incrementará la capacidad de la empresa para asumir proyectos
más grandes y diversificados, atraer y retener talento, y expandir su base de
clientes a otras regiones de México.
 La adaptabilidad y evolución continua son claves para mantener y mejorar
la posición en el mercado. Al reconocer y enfrentar sus desafíos internos, la
empresa no solo asegurará su crecimiento sostenible y también fortalecerá su
resiliencia en un entorno empresarial dinámico y en constante cambio. Este
proyecto marca un paso crucial hacia la consolidación de Contal y Asociados como
líder en consultoría contable y fiscal en la región.

Justificación

Se detecta la situación de falta de eficiencia y estandarización en los

procesos del departamento de consultoría contable y fiscal de Contal y Asociados
porque estas debilidades afectan directamente la calidad del servicio ya que el
cliente siempre termina pagando recargos, multas, sanciones entre otros y todo
esto sucede por no tener un manual de proceso que por ende limita el
funcionamiento de la empresa.
Se seleccionó este problema debido a que la falta de documentación de
procesos, junto con la dificultad para encontrar personal y la resistencia al cambio
tecnológico, son barreras críticas que impiden a la empresa alcanzar su máximo
potencial.
El problema se escogió para mejorar la eficiencia operativa y la calidad del
servicio del departamento, permitiendo a la empresa aumentar su capacidad para
atender a una clientela más amplia y diversa, asegurando así su crecimiento y
sostenibilidad a largo plazo.
Los principales beneficiarios de la investigación serán los clientes, que
recibirán servicios de mayor calidad, el personal, que trabajará en un entorno más
estructurado y eficiente, y la empresa misma, que incrementará su capacidad
operativa y competitividad.
El proceso de autorización del proyecto incluye la identificación del
problema, la elaboración de una propuesta detallada, la revisión y aprobación
interna, la presentación a la dirección ejecutiva, la autorización formal y el
monitoreo y evaluación durante la implementación.
 Como se comentaba anteriormente la implementación exitosa del proyecto,
a través de un proceso de autorización bien estructurado, permitirá a la empresa
alcanzar su máximo potencial, beneficiando a clientes, empleados y a la propia
organización en conjunto. Este enfoque estratégico y proactivo garantizará que la
empresa continúe siendo un referente de excelencia en el sector de consultoría
contable y fiscal.