Trabajo Final Auditoría Financiera
Trabajo Final Auditoría Financiera
Trabajo Final Auditoría Financiera
TEMA:
TRABAJO FINAL
CURSO:
AUDITORIA FINANCIERA I
SECCION:
36562
INTEGRANTES:
U22210722
DOCENTE:
2024
ÍNDICE
RESUMEN EJECUTIVO
PROPUESTA TÉCNICA Y ECONÓMICA
ALCANCE
Sobre los resultados de dicho examen, emitiremos una opinión acerca de los
referidos Estados Financieros se realizarán de acuerdo con normas que
garanticen el cumplimiento de objetivos de rentabilidad y liquidez.
VISITAS PREVISTAS
La fecha tentativa para la emisión del informe, deberá hacernos conocer Tradi
S.A.C, para coordinarlo en nuestras oficinas; así como la fecha de nuestra
visita, deberá ser, considerado que la información necesaria para nuestra
revisión estará disponible con la suficiente anticipación y el detalle requerido.
Equipo de trabajo
Supervisor
Auditor
Auxiliar de auditoria
RESPONSABILIDADES DE LA ADMNISTRACIÓN
HONORARIOS PROFESIONALES
Atentamente,
_______________________
8. Procesos operativos: Por favor, detallen los procesos clave que se llevan a cabo dentro
de la empresa/organización.
Atentamente,
______________________
______________________
Abanto Gómez, Karla Brisa
Rabanal y Asociados S.A.C.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
Empresa: TRADI S.A.C.
Área: Cuentas por Cobrar y Ventas
Periodo: Enero a Diciembre del 2023
Objetivo: Comprobar que los diferentes controles establecidos son suficientes para garantizar el
manejo y registro de las operaciones.
I ENTORNO DE CONTROL SÍ NO N/A COMENTARIO
9. ¿Ha habido una rotación alta en el nivel de empleados de la gerencia? Por fallecimiento
de dos gerentas
Origen de las
Área donde Probabilidad Impacto
Tipo de Causas Procesos en donde Nivel de Nivel de Nivel de
se identifica Descripción del Riesgo Consecuencias
Riesgo Internas Externas Impacta Tipo Nivel Tipo Nivel Riesgo Riesgo Riesgo Total
el Riesgo
Demoras de introducción de Ocasiona costos de fabricación y de pre
1 Almacén Inherente nuevos productos. x x producción excesivos. Producción Posible 3 Alto 4 12 Alto Alto
Malas recomendaciones por parte del
2 Control Incapacidad del auditor. x Auditor y toma de decisiones incorrectas. Control Posible 4 Muy Alto 5 20 Extremo Extremo
01 a 04 Aceptable
05 a 09 Tolerable
10 a 16 Alto
17 a 25 Extremo
LISTADO DE CUMPLIMIENTOS DE LOS COMPONENTES DEL COSO III