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EL LAVADO DE ACTIVOS
Y FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
QU ES EL LAVADO DE ACTIVOS
Es el conjunto de operaciones realizadas por En resumen, el lavado de
una o ms personas naturales o jurdicas, activos es el proceso
tendientes a ocultar o disfrazar el origen mediante el cual el dinero
ilcito de bienes o recursos que provienen de sucio se convierte en
limpio.
actividades delictivas. El delito de lavado de
activos, se desarrolla usualmente mediante
la realizacin de varias operaciones,
encaminadas a encubrir cualquier rastro del
origen ilcito de los recursos.
En el Per, el 26 de Junio del 2002 se
promulg la Ley Penal contra el Lavado de

Activos (Ley N 27765), la misma que
extiende el Lavado de activos a otros delitos
como fuentes generadoras de ganancias
ilegales.
EL LAVADO DE ACTIVOS
El Lavado de Activos tambin es conocido como:
Lavado de Dinero
Blanqueo de Capitales
Legitimizacin de Capitales Ilcitos.
Se considera que el Lavado de Activos puede

pasar por hasta tres fases.
Colocacin
Transformacin
Integracin
FASES
Colocacin
El lavador o criminal introduce los fondos
ilegales al sector formal.

Ejemplos de ello puede incluir:
Dividir grandes sumas de efectivo en sumas ms
pequeas menos visibles, las que son depositadas
directamente en una cuenta bancaria,
El depsito de un cheque de reembolso de un paquete
de vacaciones cancelado o de una pliza de seguros
Adquiriendo una serie de instrumentos monetarios,
como: cheques de viajero u rdenes de dinero que son
cobrados o depositados en otra ciudad o institucin
financiera.
FASES
Transformacin u Ocultacin (Estratificacin)
Una vez introducido el dinero en el sistema formal,
el lavador efecta una serie de operaciones con los
fondos para alejarlos de su fuente y procedencia, en
algunos casos convirtindolos en bienes distintos
(por ejemplo, a travs de la compra de bienes
muebles o inmuebles).
Ejemplos de ocultamiento incluyen:
El cambio de instrumentos monetarios por

sumas ms pequeas,
La transferencia cablegrfica o transferencia de
fondos a travs de varias cuentas en una o ms
instituciones financieras
FASES
Integracin
Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a travs
de las dos primeras fases, el lavador las hace pasar por una
tercera fase, incorporndolas en actividades econmicas
legtimas.
Estas transacciones protegen an ms al delincuente de la
conexin registrada hacia los fondos, brindando una

explicacin plausible acerca de la fuente del dinero.
Como ejemplos de estos casos puede mencionarse:
La compra y reventa de inmuebles o ttulos valores de

inversin, u otros activos.
La compra de Vehculos, embarcaciones.
Inversiones en negocios legtimos.
SUJETOS OBLIGADOS
Los sujetos obligados estn sealados en el
artculo 8 de la Ley N 27693, incluyen:
Empresas del Sistema Financiero y del Sistema de

Seguros.
Notarios Pblicos
Compraventa de Divisas
Casas de Prstamo y Empeo
Compraventa de Vehculos, Embarcaciones, Aeronaves.
Construccin e Inmobiliarias.
Casinos, Sociedades de Lotera y Casas de Juego,
Sociedades Agentes de Bolsa, Agentes de Productos e
Intermediarias de Valores
ALGUNAS DE LAS MODALIDADES MS
COMUNES DEL LAVADO DE ACTIVOS
La creacin y uso de empresas de
fachada.
El uso de identificaciones y
documentos falsos.
El reclutamiento de terceras personas
para realizar operaciones financieras

por encargo. Esta modalidad es
comnmente conocida como: Pitufeo.
La sobre facturacin o subfacturacin
en operaciones de Exportacin y/o

Importacin.
CULES SON LOS OBJETIVOS DEL
LAVADO DE ACTIVOS?
Ellavador de activos persigue principalmente:
dar apariencia legal a los activos provenientes
de una actividad ilcita, confundir el origen de
los recursos creando rastros, documentos, y
transacciones inexistentes o complicadas,
legitimar el dinero mezclando el dinero sucio
con actividades aparentemente lcitas.
QU EFECTOS NEGATIVOS GENERA EL
LAVADO DE ACTIVOS PARA EL PAS?
Son, entre otras:
El debilitamiento de la integridad de los mercados
financieros, competencia desleal, la prdida del control

de la poltica econmica, la prdida de rentas pblicas y
riesgo para la reputacin del pas.
Quienes practican el Lavado de Activos emplean
compaas de fachada que mezclan las ganancias de

actividades ilcitas con fondos legtimos, para ocultar
ingresos mal habidos.
En algunos pases, por ejemplo, la delincuencia
organizada ha utilizado restaurantes de comida rpida

para encubrir ganancias procedentes del trfico de
drogas. Esto les permite subvencionar sus productos y
servicios a niveles por debajo de los precios del mercado.
CULES SON LOS DELITOS
PRECEDENTES DEL LAVADO DE ACTIVOS?
Conforme a lo establecido en la Ley Penal
contra el Lavado de Activo, los delitos
precedentes del lavado son el: trfico
ilcito de drogas, secuestro, proxenetismo,
trfico de menores, defraudacin
tributaria, delitos contra la
administracin pblica, delitos aduaneros
y cualquier otro que genere ganancias
ilcitas a excepcin del delito de
receptacin.
CUL ES LA SANCIN PENAL ANTE LA
COMISIN DEL DELITO DE LAVADO DE
ACTIVOS?
La sancin penal por la comisin del delito de

Lavado de Activos puede ser como mnimo de
ocho (08) a veinticinco (25) aos de pena
privativa de la libertad.
QU ES UNA OPERACIN
INUSUAL?
Aquella cuya cuanta, caractersticas
particulares y periodicidad no guarda
relacin con la actividad econmica del
cliente, sale de los parmetros de
normalidad vigente en el mercado o no
tiene un fundamento legal evidente.
QU ES UNA OPERACIN
SOSPECHOSA?
Aquellaoperacin detectada como inusual y
que en base a la informacin con que cuenta
el Sujeto Obligado de ese cliente, presuma
procede de alguna actividad ilcita, o que
por cualquier motivo, no tengan un
fundamento econmico o lcito aparente.
Procuradura de Lavado de
Activos dio cuenta de
operaciones sospechosas del
rector de la Universidad
Garcilaso de la Vega.
no ha podido acreditar una

transferencia interbancaria
ascendente a US$1900,000
http://peru21.pe (24/01/2014)
QU ES EL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO?
El Financiamiento del Terrorismo es
cualquier forma de accin econmica,
ayuda o mediacin que proporcione apoyo
financiero a las actividades de elementos o
grupos terroristas. Puede ser voluntaria y
no voluntaria.
QU ES LA UNIDAD DE INTELIGENCIA
FINANCIERA DEL PER UIF PER?
La UIF del Per es la encargada de recibir, analizar y
transmitir informacin para la deteccin del LAyFT;
contribuyendo a la implementacin por parte de los
Sujetos Obligados de sistemas de prevencin para
detectar y reportar operaciones sospechosas de LAyFT.
Creada en abril del ao 2002, incorporada como Unidad
Especializada a la SBS mediante Ley N 29038 de junio
del ao 2007 (con autonoma funcional y tcnica).
A nivel mundial las UIFs son Agencias Centrales
Nacionales especializadas diseadas con el propsito de
velar por la implementacin y funcionamiento de los
SNPLAy FT.
UIF PER
UIF Per firm cuatro convenios de cooperacin
para intercambio de informacin (Martes, 10 de
junio del 2014 http://gestion.pe).
La Unidad de Inteligencia Financiera de Per (UIF) de la

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) firm
acuerdos de cooperacin bilateral para el intercambio de
informacin con sus pares del Vaticano, Australia, Sri Lanka y
Bangladesh.
CON QU FACULTADES CUENTA LA
UIF PER?
Como agencia central nacional en la lucha
contra el Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo, la UIF
Per tiene la facultad de solicitar la
informacin que estime til para el
cumplimiento de sus funciones, a
cualquier organismo pblico, as como a
los sujetos obligados a quienes puede
adems, solicitar la ampliacin de la
informacin remitida en sus reportes de
operacin sospechosa.
SISTEMA DE PREVENCIN NACIONAL
SISTEMA ANTI LAVADO Y CONTRA EL
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO EN EL PER
De acuerdo al Decreto supremo N 0018-2006

REGLAMENTO DE LA LEY QUE CREA LA
UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DEL
PER, el Sistema Anti Lavado y Contra el
Financiamiento del Terrorismo en el Per SILAFIT
es el Sistema integrado por el sector privado, el sector
pblico y la comunidad internacional, de lucha local e
internacional contra el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo, dado que ambos delitos
trascienden fronteras.
SISTEMA ANTI LAVADO Y CONTRA EL
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO EN EL
PER
El SILAFIT est compuesto, localmente, por

los Sujetos Obligados a Informar, el Ministerio
Pblico, el Poder Judicial, la UIF-Per, los
rganos Supervisores, los rganos de Control
y la Polica Nacional del Per; colaborando con
el mismo todas las restantes instituciones
pblicas, e internacionalmente, por cualquier
agencia competente para detectar o denunciar
los delitos de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo.
QU PODEMOS HACER?
El lavado de activos afecta a todos los peruanos.
Hagamos nuestra parte en la lucha contra este
delito.
Cmo podemos ayudar?
Contribuir a la implementacin del SILAFT.
Brindar informacin cuando nos sea solicitada.
Ej. DNI
Trabajar de manera formal.
RUC
No prestar nuestro nombre o identidad para la
realizacin de operaciones por terceros.

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EL LAVADO DE ACTIVOS

promulg la Ley Penal contra el Lavado de

Se considera que el Lavado de Activos puede

ilegales al sector formal.

El cambio de instrumentos monetarios por

conexin registrada hacia los fondos, brindando una

La compra y reventa de inmuebles o ttulos valores de

Empresas del Sistema Financiero y del Sistema de

para realizar operaciones financieras

en operaciones de Exportacin y/o

financieros, competencia desleal, la prdida del control

compaas de fachada que mezclan las ganancias de

organizada ha utilizado restaurantes de comida rpida

La sancin penal por la comisin del delito de

no ha podido acreditar una

La Unidad de Inteligencia Financiera de Per (UIF) de la

De acuerdo al Decreto supremo N 0018-2006

El SILAFIT est compuesto, localmente, por

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