Presentación
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Diciembre 2018
José Ramón Gutiérrez
ENFOQUE DE AUDITORIA INTERNA
Productos
1. Formulación/Actualización del Manual de Auditoria Interna para el
Programa de Microfinanzas de Alternativa.
2. Plan de Auditoria Anual.
3. 10 informes de Auditoria Interna durante el año.
4. Tres capacitaciones (en doce meses) de control interno al programa
de Microfinanzas de alternativa.
ENTORNO DE EVALUACIÓN DE ACTIVIDADES DE INFORMACIÓN Y ACTIVIDADES DE
CONTROL RIESGOS CONTROL COMUNICACIÓN SUPERVISIÓN
GESTIÓN DE
GESTIÓN RECURSOS GESTIÓN DE
RIESGOS Y
ESTRATÉGICA HUMANOS PROCESOS
CONTROL
EVALUACIÓN Y
REQUERIMIENTOS DE CLIENTES
RECUPERACION
SATISFACCIÓN DE CLIENTES
CALIFICACIÓN
PROMOCION Y SERVICIOS NO
CAPTACION FINANCIEROS
CLIENTES
DESEMBOLSO Y
COBRANZA
FORMALIZACIÓN
OPERACIONES Y ADMINISTRACION
CONTABILIDAD
SISTEMAS
LEGAL
Identificación de Principales Riesgos
La mayor parte de los riesgos identificados
por el personal deviene de la:
1. Deficiencia en la ejecución de
procesos.
2. Ausencia de capacitación y
entrenamiento en temas de ventas,
motivación y planificación de
actividades en forma continua.
3. Mayor riesgo en zonas alejadas por
falta de una adecuada infraestructura,
vial , comunicaciones, oficinas
bancarias y seguridad principalmente.
4. Débil proceso en la identificación de
perfil de nuevas socias.
5. Lograr captar el interés de la
población joven.
De 17 controles 7 no se
aplican y 2 a medias son
aplicados.
Plan de
Acción