CENTRO DE ENTRENAMIENTOS

EMPRESARIAL
LATINOAMERICANO

“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”

CURSO: Cajero Bancario

TEMA: Matemática Financiera

EXPOSITOR: CPC. Jhordan Villegas Flores

2022

JHORVIF
MATEMATICA
FINANCIERA
Ponente: CPC. JHORDAN
VILEGAS Flores
 Contenido

• Introducción a Matemática Financiera.

• Tasa de Interés.
• Factores que afectan la tasa de interés.
• Interés simple.
• Interés compuesto.
• Tasa de interés nominal.
• Tasa efectiva.
• Tasas equivalentes.
• Tasa activa.
• Tasa pasiva.
• Elaborar cronograma de crédito
INTRODUCCION A LA
MATEMATICA
FINANCIERA
TASA DE INTERES
Tasa de Interés:

Interés

Capital
Final
Capital Inicial Capital Inicial

Intervalo de Tiempo
Tasa de Interés:

• La tasa de interés es
el pago por el alquiler
de dinero.
• Se expresa en
porcentajes.
• La unidad de tiempo
es Un año.
 FACTORES QUE
AFECTAN LA TASA DE
INTERES
Factores que Afectan a la Tasa de Interés:

Preferencias de tiempo
por el Consumo
INTERES SIMPLE
Interés Simple:

Concepto:
Es la ganancia únicamente del capital o principal a una tasa de interés por
unidad de tiempo durante el periodo que dure la transacción financiera o
comercial.
No capitaliza intereses.
El capital o principal permanece constante en el periodo que dura el préstamo.
Formula:
I=C.i.n
I = Interés
C = Capital o principal
i = Tasa de interés
t = Tiempo
n = t / 360

Nota: Se considera:
360 cuando la tasa es anual
180 cuando la tasa es semestral
90 cuando es trimestral
30 cuando es mensual, etc.
Interés Simple:

Ejemplo 1:
. Durante 6 años se mantuvo un certificado de deposito por el importe de S/10,000 en el
Banco Buendía, al interés simple de 5.0% anual. Calcule cual fue el monto de interés
ganado.

Datos:
Preferencias de tiempo
I = Interés ?
por el Consumo
C = S/ 10,000
i = 5.0%
t = 6 años (2160 días)
n = t / 360 = 2160 / 360 = 6

Formula: I=C.i.n
I = 10000 . 0.05 . 6
I = 3000
Interés Simple:

Preferencias de tiempo
por el Consumo
Interés Simple:

Ejemplo 2:
. Calcule el interés simple de un deposito de ahorros en el Banco Buendía de
S/.5,000. A una tasa de 8% anual, durante 6 meses.

Datos:
I = Interés ?
Preferencias de tiempo
C = S/ 5,000
por el Consumo
i = 8.0%
t = 6 meses (180 días)
n = t / 360 = 180 / 360 = 0.5

Formula: I=C.i.n
I = 5000 . 0.08 . 0.5
I = 200
Interés Simple:

Preferencias de tiempo
por el Consumo
Interés Simple:

Ejemplo 3:
. Calcule el interés simple de un deposito de ahorros en el Banco Buendía de S/.6,000. A
una tasa de interés simple mensual de 2%, durante 3 meses.

Datos:
I = Interés ?
Preferencias de tiempo
C = S/ 6,000
por el Consumo
i = 2.0% MENSUAL
t = 3 meses (90 días)
n = t / 30 = 90 / 30 = 3.0

Formula: I=C.i.n
I = 6000 . 0.02 . 3.0
I = 360
Interés Simple:

Preferencias de tiempo
por el Consumo
INTERES COMPUESTO
Interés Compuesto:

Concepto:
El interés compuesto se da en cada periodo, es decir se suma el interés
generado al capital, resultando un nuevo capital para el siguiente periodo, y así
sucesivamente.
A este interés que se le suma al capital se le conoce como capitalización.
El crecimiento del interés compuesto es exponencial.
Preferencias de tiempo
Formula: por el Consumo

Cn = C0 + I
Cn = C0 + C0 ( i )
Cn = C0 (1 + i )n (1 + i )n = Factor de interés compuesto

C0 = Capital inicial
Cn = Capital mas interese al final del periodo n
I = Intereses
I = C0 ( i )
i = Tasa de interés
Interés Compuesto:

Ejemplo:
Usted deposita S/.1000 en una cuenta de ahorros que le ofrece el 10% de interes
nominal anual ¿Cuánto tendrá al final del año?

Datos:
C0 = 1000
j = 10% - 0.1 Preferencias de tiempo
t = 1 (Por lo tanto n=1) por el Consumo
Cn = ?

Solución:
Cn = C0 (1 + i )n
Cn = 1000 . (1+0.1)^1
Cn = 1100

Nota: Cuando el periodo de capitalización de la tasa nominal es de un año (m=1),

el interes nominal es igual al interes efectivo.
Interés Compuesto:

Ejemplo:
Con los datos de ejemplo anterior, asuma que se reconocerán los intereses cada 180
días, es decir que n=2.

Datos:
C0 = 1000
j = 10% Preferencias de tiempo
j / n= 0.10 / 2 = 0.05 por el Consumo
Cn = ?
Interés Compuesto:

Ejemplo:
¿ Qué pasaría si los intereses se reconocen cuatro veces al año? Es cada 90 días
(360 / 90 = 4), es decir que m=4.

Datos:
C0 = 1000
j = 10% Preferencias de tiempo
j / m = 0.10 / 4 = 0.025 por el Consumo
Cn = ?
Interés Compuesto:

Ejemplo:
¿ Qué pasaría si los intereses se reconocen cuatro veces al año? Es cada 90 días (360 /
90 = 4), es decir que n=4.

Datos:
C0 = 1000
j = 10% Preferencias de tiempo
j / m = 0.10 / 4 = 0.025 por el Consumo
Cn = ?
TASA DE INTERES
EFECTIVA
Tasa de Interés Efectiva:

Concepto:

Es la tasa de interés que realmente actúa sobre un saldo de capital de una

operación financiera.

Esta refleja el numero de capitalizaciones que el capital experimenta durante un

plazo determinado. Preferencias de tiempo
por el Consumo
Tasa Efectiva Anual (TEA) = Tasa Nominal + Capitalizaciones

Formula:

i = (1 + j/m)m -1

i = TEA
j = Tasa nominal anual
m= Numero de capitalizaciones al año
Capitalización:

Preferencias de tiempo
por el Consumo
Tasa de Interés Efectiva:

Ejemplo:

Calcule la tasa efectiva anual de una tasa nominal anual de 20% capitalizable
mensualmente.

Datos:
i=? Preferencias de tiempo
j = 20% = 0.20 por el Consumo
m = 360/30 = 12

Formula:

i = (1 + j/m)m -1

Aplicación:
i = (1+(0.20/12))12-1
i = (1+0.0167)12-1
i = (1.0167)12-1
i = 1.016712-1
i = 0.2194
i = 21.94%
Tasa de Interés Efectiva:

Ejemplo:

Calcule la tasa efectiva anual de una tasa nominal anual de 20% capitalizable
semestralmente.

Datos:
i=? Preferencias de tiempo
j = 20% = 0.20 por el Consumo
m = 360/180 = 2

Formula:
i = (1 + j/m)m -1

Aplicación:
i = (1+(0.20/2))2-1
i = (1+0.10)2-1
i = (1.10)2-1
i = 1.102-1
i = 0.2100
i = 21.00%
Tasa de Interés Efectiva:

Ejemplo:

Calcule la tasa efectiva anual de una tasa nominal anual de 8% capitalizable

trimestralmente.

Datos:
i=? Preferencias de tiempo
j = 8% = 0.08 por el Consumo
m = 12/3 = 4

Formula:

i = (1 + j/m)m -1
Aplicación:
i = (1+(0.08/4))4-1
i = (1+0.02)4-1
i = (1.02)4-1
i = 1.0824-1
i = 0.0824
i = 8.24%
TASA PASIVA
Tasa Pasiva:

Concepto:

Es la remuneración o rendimiento que ofrecen las empresas del sistema

financiero por las captaciones de fondos, a través de:

- Cuentas de ahorros.
- Cuentas a plazo fijo. Preferencias de tiempo
- CTS. por el Consumo
- Cuentas corrientes.

Se expresa en términos nominales y de acuerdo con una frecuencia de

capitalización acordada.
Tasa Pasiva:

La tasa de rendimiento efectivo anual (TREA)

Preferencias de tiempo
por el Consumo
TASA ACTIVA
Tasa Activa:

Concepto:

Tasa de interés aplicada a los saldos disponibles de colocaciones de las empresas

financieras. Estas están consideradas en los activos del balance de las entidades
financieras.
Es decir son tasas que cobran las empresas del sistema financiero cuando efectúan
colocaciones o prestamos. Preferencias de tiempo
por el Consumo
- Prestamos.
- Descuento de letras.
- Sobregiros.
Tasa Activa:

La tasa de costo efectivo anual (TCEA)

Preferencias de tiempo
por el Consumo
CRONOGRAMA DE UN
CREDITO
Cronograma de un Crédito:

Consideraciones:

-Tenemos que tener como datos: el monto de crédito, el plazo determinado para
devolver el crédito, tasa de interés efectiva.
- La tasa de interés efectiva debe estar expresada en el mismo plazo de pago del
crédito. Si los pagos son mensuales la tasa de interés efectiva debe ser mensual, etc.
Preferencias
- Para el calculo de la cuota se utiliza la siguientede tiempo
formula.
por el Consumo
Cuota = Préstamo x tasa / 1 – (1 + tasa) ^ (- plazo)
Cronograma de un Crédito:

Ejemplo:

1. Realizar el cronograma para un crédito de S/.10000 a un plazo de 6 años con una

TEA de 12%.
Cronograma de un Crédito:

Ejemplo:
2. Realizar el cronograma para un crédito de S/.3000 a un plazo de 12 meses con
una TEA de 35%.
Cronograma de un Crédito:
¡Gracias!