F_REG_02/KnowYourCustomer(KYC)

KnowYourCustomer(KYC)

Fichethmerglementaire(v.02) F_REG_02

Gnralits

Uneobligationrglementaire...

LesbanquesontaujourdhuidiffrentesobligationsentermesdelaLAB/FT:
Organisation(dispositifnormalis,identificationduncorrespondantTRACFINetc.)
Identification et vigilance (identification de la relation daffaires et de son
bnficiaire effectif, classification des clients par niveau de risque cf. fiche
F_REG_01_Classif_Clt,Vigilanceconstantesurlesoprations),
Formation du personnel (formation des nouveaux arrivants, actions de
sensibilisationetc.)
Dclaration

Laconnaissanceclient(ouKYCKnowYourCustomer)estdoncundispositifcentraldans
la lutte contre le blanchiment qui implique aujourdhui fortement non seulement les
correspondants Conformit /LAB mais galement lesconseillersclient lors delentreen
relationpuistoutaulongdusuividelarelation.
=> Une bonne connaissance client est ainsi une garantie pour prvenir etcouvrir les
risquesdepnalitsfinanciresainsiquelesrisquesdimage.
=>Primtre:touteslespersonnesaveclesquelleslabanqueentreenrelation.
=>LeKYCnersultepasduninterrogatoiremaisdunentretienouschangentdes
informationsutilespourmieuxconseillerleclient
Lesprincipauxthmes
Gnralits 1
Uneobligationrglementaire...
2
...maisgalementunavantage
commercial 2
Larticencedesclients 3
Focuspresse:Swiftdveloppe
unRegistreKYCmondial 3
Documentsrecueillir:casdes
personnesphysiques 4
Documentsrecueillir:casdes
personnesmorales 5
Focus:commentidentifierun
BE? 6
Envrac 7
Sources 8
Motscls
Bnficiaireeffectif
Classificationrisque
Conformit/Lutteanti
blanchiment
Entreenrelation
Identification
KYC
Rglementaire
Risquederputation
En termes de connaissance client, les obligations rglementaires de la banque sont les
suivantes:
Identifierleclientdefaoncomplteetfiable
Veiller la cohrence entre les lments recueillis et le fonctionnement
ducompte
Conserver tous les lments justificatifs afin quils puissent servir de
picesprobantespourlabanqueetlesautorits

DanscecadreundesrlesdescorrespondantsCFT/LABestdesensibiliserlesconseillers
clientenprsentantlesobligationsrglementairescommentantpasdescontraintesau
dveloppementcommercial,maisaucontraireuneopportunit:
Pour raliser des oprations en toute scurit (=> protger
ltablissementdurisquederputation)
Pour mieux connaitre son client et lui proposer des produits adapts
sonprofil

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2

...maisgalementunavantagecommercial

Larticencedesclients

Focuspresse:SwiftdveloppeunRegistreKYCmondial
ParAlexandraOubrierle16/01/2014pourL'AGEFIHebdo
Swift a annonc le lancement prochain d'un registre KYC (Know Your Customer) qui collectera et transmettra les
standardsexigsparlesbanquesdanslecadredeleursprocessusdecontrle.
Il s'agit d'aider les banques rpondre aux exigences de conformit et de mutualiser les cots de mise en uvre de la
rglementationsurleKYC.Swiftproposeraceservicecourant2014etvrifieral'exhaustivit,lavaliditetl'exactitudede
donnesfourniesparlesbanquesquienconserverontlaproprit.
Dans un premier temps,ce registreKYC se concentrerasurles exigencesliesaux relations interbancaires. En parallle,
SwiftcreunnouveaudpartementFinancialCrimeCompliancevouauKYCetlaluttecontreleblanchiment.
(source:http://www.agefi.fr/articles/swiftdeveloppeunregistrekycmondial1303342.html)

Ainsi,mmesilargumentrglementaireestimportant,
ce dispositif prsente galement des avantages
commerciaux : en effet mieux connaitre le client
permet de lui proposer des produits et des services
adapts.
Ilnesagitpaseneffetdeseulementidentifierleclient
(sur la base de documents adapts) mais de mieux le
connaitre partir de questions prcises et cibles
(fournir au client des services de qualit, amliorer la
fidlisation de la clientle, optimiser les oprations
commerciale).
LaConnaissanceduclient:unerelationgagnantgagnant
SATISFACTION
CLIENT
CONTRLE DU
RISQUE
OPERATIONNEL
EFFICACITE
COMMERCIALE
Le principal frein la collecte des informations ncessaires la constitution dun dossier KYC est la rticence des clients
euxmmes.
Facecesrticences,ilestsouventncessairedefairepreuvedepdagogieenmettantenavantquunebanquesaineest
un gage de scurit et que ces prcautions ne protgent pas seulement la banque mais visent galement prvenir le
clientdetoutrisque(parexemple:fraudeetc.).
Ilarriveassezfrquemmentqueles clients (personnesphysiquesoupersonnes morales)refusentdefournirles
informationsdemandesparleConseillerclientenopposantdiversarguments,commeparexemple:
Leniveaudeservicedemand
Larglementation
Laconcurrence
Jenaibesoinquedunsimplecomptecourantafindeverser
monsalaire!
Il est interdit de poser ce type de question: il sagit dune
atteintemavieprive/ausecretdesaffaires!
Je vais aller chez le voisin: il ne pose pas autant de
questions!!!

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Documentsrecueillir:casdespersonnesphysiques

Identifierleclient

Obtenirunepicejustificative
Ex.:Cartedidentit,Passeport,Cartedesjour,Cartede
rsident

Vrifierlavaliditduoudes
documentsprsents
Documentnumrotetoriginal
Datedevaliditencours
Signaturesdelmetteuretdudtenteur
Cachetofficiel
Documentlisible/photoressemblante...

Enregistrerlesinformations
utilesauKYC
Nomdefamilleetprnom
Dateetlieudenaissance
Adresse
Dateetlieudedlivrance...
Obtenirladresseduclient

Obtenirdeslments
justificatifs
Ex.:
Contratdelocation
Facture(eau,lectricit,gaz,tlphonefixe)
Attestationdelhbergeant
(...)
Identifierlesrevenusduclient

Dfinirlesdiffrentessources
derevenus
Ex.: Contrat de travail, fiches de paie, attestation de
retraites, attestation demployeur prcisant le salaire,
contratsdelocation,attestationdepension...

La liste des documents obligatoires peut varier en fonction des tablissements, cependant, les principaux types
dinformationrecueillirconcerneront:
Lidentitduclient
Ladresseduclient
Lasourcedesrevenusduclient

Lobjectif est davoir disposition des informations pertinentes permettant didentifier mais galement de connaitre le
client,sonactivitetsesrevenusafindepouvoirmettreenuvreundispositifdeLABFTefficace.

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Documentsrecueillir:casdespersonnesmorales

A linstar des personnes physiques, la liste des documents obligatoires peut varier en
fonctiondestablissements,deleursbesoinsetdesrisquesidentifis.

Atitredexemple,lesdocumentscidessouspeuventtredemands:
Copiedesstatuts
Extraitdunregistreofficiel(registreducommerceouquivalent)
PVdelAGprcisantlenomdesactionnaires
PVdelAGnommantlesadministrateursetlesdirigeants
Documentpermettantlidentificationdu/desbnficiaireseffectifs
Picedidentitdu/desbnficiaireseffectifs
Picedidentitdespersonnesdirigeantesetdesadministrateurs
RapportannuelN1
Justificatifdadressedusigesocialdelapersonnemorale
(...)

Cependantundesenjeuxmajeursseradidentifierlebnficiaireeffectif(BE*).Eneffetla
rglementation impose quavant toute entre en relation, les organismes financiers
procdentlidentificationetlavrificationdelidentitdu(oudes)bnficiaires(s)
effectif(s).

Danslecasoltablissementfinancierneseraitpasenmesuredevrifierlorsdelentre
en relation lidentit du(des) bnficiaire(s) effectif(s) ventuel(s) de la relation daffaires
ou de lopration, lACP attend des organismes financiers qui ne sont pas en mesure
quils nexcutent aucune opration, quelles quen soient les modalits, et quils
ntablissent ni ne poursuivent aucune relation qui aurait pu tre engage (Lignes
directricessurlesbnficiaireseffectifs).

Cependant,dufaitdelacomplexitdecertainesstructures,ilpeuttredifficiledidentifier
le ou les bnficiaires effectifs au regard de la dfinition du Code Montaire et Financier
(voir lexemple cidessous issu du document Lignes directrices sur les bnficiaires
effectifs).

Attention: dans certains cas, le seuil de 25% peut ne pas tre atteint par aucune des
personnes physiques rpertories. Cependant, siauregard de la situation, un actionnaire
dtient un part significative par rapport aux autres, il pourrait tre considr comme
rpondant la dfinition de bnficiaire effectif au titre de la personne physique qui
dtientunepartsignificativeducapitalpermettantdexercerunpouvoirdecontrlesur
les organes de gestion, dadministration ou de direction de la socit ou sur lassemble
gnraledesesassocis.
*BE: le bnficiaire est
obligatoirement une personne
physique.
LarticleR5611dfinitleBEde
loprationcommetantlaou
lespersonnesphysiquesquisoit
dtiennent, directement ou
indirectement, plus de 25 % du
capital ou des droits de vote de
la socit, soit exercent, par
toutautremoyen,unpouvoirde
contrle sur les organes de
gestion, dadministration ou de
direction de la socit ou sur
lassemble gnrale de ses
associs.
Remarque:denombreuxcasde
figure peuvent apparaitre:
chane de dtention avec des
participations simples, chane
de dtention avec des
participations cumules, cas de
la dtention de titres financiers
par un groupe familial etc. (voir
les diffrents exemples dans le
document de lACPR: Le
recueil des informations
relatives la connaissance du
client)

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Focus:commentidentifierunBE?

Exemple:chanededtentionavecdesparticipationssimples

Pour rappel,unbnficiaire effectifestune personne physique: ainsi, silactionnaire direct dun clientestune
personnemorale,ilconviendradepousserlanalyseunniveauinfrieur.
La 1
re
chose effectuer est donc de dfinir le nombre de niveau de dtention, le dernier ne devant tre
constituquedepersonnesphysiques.
CidessouslexempleduclientX(personnemorale):nousconsidreronsquchaqueactionestattachundroit
devotesimple.

Silonprendencompteleseuilde25%dedtention:
Lactionnaire1dtient10%duclientX
Lactionnaire3dtient30%duclientX(bnficiaireeffectif)
Lactionnaire4dtient20%(actionnaire2PM)x60%soit12%duclientX
Lactionnaire5dtient50%(actionnaire2PM)x60%soit30%duclientX(bnficiaireeffectif)
Lactionnaire7dtient30%(actionnaire6PM)x30%(actionnaire2PM)x60%soit12,6%duclientX
Lactionnaire8dtient70%(actionnaire6PM)x30%(actionnaire2PM)x60%soit5,4%duclientX

=>leclientXadonc2bnficiaireseffectifs.

Actionnaire1
(Personnephysique)
Actionnaire3
(Personnephysique)
Actionnaire2
(Socit)
Actionnaire4
(Personnephysique)
Actionnaire5
(Personnephysique)
Actionnaire6
(Socit)
Actionnaire7
(Personnephysique)
Actionnaire8
(Personnephysique)
10% 60% 30%
30% 50% 20%
30% 70%
ClientX
(SocitCommerciale)

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Envrac

Modederecueildelinformation
Il est important dinformer le client sur la finalit du questionnaire et sur limportance de donner des
informationscompltesetsincres
Il est important de recueillir des informations sur le client au moyen de questions claires, prcises et
comprhensibles
Ilestimportantdescuriserledispositifderecueildesinformationssurlesclientsenassurantsaconformit
aveclesdispositionsdelaloiinformatiqueetliberts
MisejourduKYC
IlestncessairedemettreenplaceunprocessusdervisionpriodiquedactualisationdesinformationsKYC
desclientsafindeprendreenconsidrationlesventuellesvolutionsduclientmaisgalementlesdernires
volutionsrglementairesapplicables.
Attention:lanciennetdelarelationnejustifiepasuneabsencedemisejour.
FraudedocumentaireetdispositifLAB
Ilsagitdunemenacecroissantedepuis2010quiconcernelaplupartdesrseauxbancairesetnotamment
le crdit lhabitat (risque global avr estim a minima une centaine de millions deuros) source: Les
contrles en matire de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme dans le secteur de la
banqueetdelassurance
Cependant,siledispositifdecontrleLABenplacepermetderemontercetypedecas,ilconviendradebien
distinguerlafraudedocumentairevisantamliorerlesconditionsdoctroidecrdit(caslesplusfrquents)
lafraudedocumentaireliedescircuitsdeblanchiment.

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Sources

Lerecueildesinformationsrelativeslaconnaissanceduclient
(http://acpr.banquefrance.fr/fileadmin/user_upload/acp/Communication/Communiques%20de%20presse/20130108
PresentationACPAMFrecommandation2013R01.pdf)

Lignesdirectricessurlesbnficiaireseffectifs
(http://acpr.banquefrance.fr/fileadmin/user_upload/acp/publications/registreofficiel/2011lignesdirectricesACPpour
beneficiaireseffectifs.pdf)

Lescontrlesenmatiredeluttecontreleblanchimentetlefinancementduterrorismedanslesecteurdelabanqueet
delassurance
(http://acpr.banquefrance.fr/fileadmin/user_upload/acp/Communication/Conferences/20121019controleLAB.pdf)

SwiftdveloppeunRegistreKYCmondial16/01/2014/AlexandraOubrierpourL'AGEFIHebdo
(http://www.agefi.fr/articles/swiftdeveloppeunregistrekycmondial1303342.html)