Imprimes Is
Imprimes Is
Imprimes Is
CNSS 123456789
Ville Casablanca
Exercice 2014
2,011 2,012
F CM
L IS
IMPOT EXIGIBLE 0.00 0.00
N Montant des Acomptes Provisionnels Versés 0.00
P Montant des Imputations IS / PPRF
M Excédent imputé sur les acomptes provisionnels 0.00
O Crédit CM A Imputer 0.00 0.00
Q TOTAL 0.00 0.00
IMPOT DU
R Reliquat A PAYER / Régularisation au 31/03/2015 0.00
S Excedent Verse 0.00 0.00
T Excedent IS Imputable N+1 0.00 0.00
V Excedent IS Restituable 0.00 0.00
Crédit CM de l'exercice 0.00 0.00
Reliquat Crédit CM A Reporter 0.00 0.00
VERIFICATION
TOTAL DES ACOMPTES EFFCTIVEMENT PAYES 2,000.00
ACOMPTES EXE PREC. PAYE EN TROP IMPUTE 0.00
TOTAL 2,000.00
IS EFFCTIF 2,000.00
DIFF 0.00 ARRONDI
Calcul de la CM-IS
Remplir uniquement les zones en vert !
Exoneration CM
Exoneration TOTAL
Difficit Imputé Ex
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
% RF
0.00%
100.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
100.00%
Taux IS
IS THEORIQUE
2,013
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
A Payer
500.00
500.00
500.00
500.00
Société : MAROC COMPTA sarl
IF : 12345678
Monsieur,
Veuillez trouver ci-joint la méthode de calcul de L’Impôt sur les Sociétés selon le tableau n°15 de l'annexe - bilan ci-joint :
Chiffre d'affaire export exonéré à 100% 0.00% - 0.00% 5 Exercices suivant 1e exportation
Chiffre d'affaire export imposé à 17,50 ou 10% 10.00% 300,000.00 100.00% R.F. inférieur à 300.000 dh
Chiffre d'affaire local imposé à 10 ou 30% 10.00% - 0.00% R.F. inférieur à 300.000 dh
Chiffre d'affaire local imposé à 27,50% (Tanger) 27,50% - 0.00%
Elements Taux IS Prorata R. fiscal % RF Impôt sur les sociétés par taux :
Résultat correspondant au CA export exo => 0.00% - 0.00% -
Résultat correspondant au CA imposé à => 10.00% 20,000.00 100.00% 2,000.00
Résultat correspondant au CA imposé à => 17.50% - 0.00% -
Résultat correspondant au CA imposé à => 27.50% - 0.00% -
Résultat correspondant au CA imposé à => 30.00% - 0.00% -
Signé :
ROYAUME DU MAROC Modèle n° : ADM020F-15E
D.R., DIP ou D.P des impôts de : IMPOT SUR LES SOCIETES (I.S)
………………………………………. Déclaration du Résultat Fiscal (1)
Subdivision de : ..................................... (Articles 20 - I et 150 du Code Général des Impôts)
Liquidation de courte durée Liquidation prolongée Date de liquidation /__/__ / /__/__/ /__/__/
I- Identité de la société :
N° d’identification fiscale 1 2 3 4 5 6 7 8 N°d’identification à la TP (3) : 8 7 6 5 4 3 2 1
Identifiant commun de l'entreprise « ICE » : 1 2 3 4 5 6 7 8
Raison sociale : MAROC COMPTA sarl N° du registre de commerce : 1 2 3 4 5 4
Adresse du siège ou du principal établissement : 2, Boulevard Mohamed V
Ville : Casablanca
Forme juridique : SARL
Téléphone : 05-22-11-22-33 E-mail : [email protected] Fax : 05-22-33-44-55
Banque : Banque Populaire
N° du relevé d’identité bancaire RIB (4) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 2 3 4 5 6 0 0 0
- Pour les sociétés en participation :
(Principal dirigeant ou représentant habilité à agir au nom de la société)
Nom et Prénom (s) : ...........................................................................................................................................
Qualité ...........................................................................................................................................
N°CIN ou Carte d’étranger : Identifiant fiscal :
Adresse : ...............................................................................................................................................................................................
......................................................................................................................................... Ville : .........................................................................
- Pour les sociétés en liquidation : (Désignation du liquidateur ou du syndic)
Nom et Prénom (s) : ...........................................................................................................................................
Qualité ...........................................................................................................................................
N°CIN ou Carte d’étranger : Identifiant fiscal :
Adresse : ......................................................................................................................................................................................................
..................................................................................................................................... Ville : .........................................................................
CADRE RESERVE
A L’ADMINISTRATION
Date de dépôt : CACHET DU SERVICE
N °d’enregistrement :
(1) Cette déclaration doit être accompagnée des pièces annexes dont la liste est établie par voie réglementaire ainsi que des copies des avis de versement et
l’attestation de retenue à la source IS/PPRF. Pour les sociétés à prépondérance immobilière, joindre aussi la liste nominative de l’ensemble des
détenteurs d’actions ou parts sociales (article 83 du CGI). Modèle d’imprimé n° ADM012F.
(2) Mettre une croix (x) dans la case appropriée.
(3) N° d’identification à la taxe professionnelle du siège social ou du principal établissement.
(4) Pour les besoins de la restitution des excédents de versement, de remboursement de TVA, ordres de paiement...
II- Détermination de l’Impôt
a)Calcul de la cotisation minimale (C.M) (1):
Chiffre d’affaires (H.T) et autres Subventions, dons reçus et autres Montant des Produits imposables (2) base de Taux de la Cotisation minimale
Produits Financiers (H.T)
produits d’exploitation produits non courants (H.T) la C.M C.M Correspondante (3)
(A) (B) (C) (D) = (A) + (B) + (C) (E) % (F) = (D) × (E)
Reliquat restant dû R = (F) ou (L) – Q (3) Excédent Versé S = (Q) - (F) ou (L) 0.00
Excédent IS imputable (Année N + 1) (T) Excédent IS restituable (V) = (S) – (T) (4)
1,000.00 0.00 0.00
I I I - Renseignements à servir sur les paiements effectués
a) Acomptes provisionnels et reliquat versés Montant de l’impôt de l’exercice de référence : 1,000.00
Type de versement Montant versé ou imputé Date de versement : Références du paiement
Acompte versé (3) Montant IS / PPRF imputé
Premier acompte 1,000.00 0.00 QUIT N°:
Deuxième acompte 0.00 0.00 QUIT N°:
Troisième acompte 0.00 0.00 QUIT N°:
Quatrième acompte 0.00 0.00 QUIT N°:
Reliquat 1,000.00 11/11/2022 QUIT N°:
(1) La base de la Cotisation Minimale est définie par les articles 144. B et 173 du Code Générale des Impôts (CGI). A Casablanca, le 11 novembre 2022
(2) Les bases d’imposition doivent être arrondies à la dizaine de dirhams supérieure (art. 167 du C G I). Cachet et signature :
(3) Le montant versé de l’impôt à chaque échéance doit être arrondi au dirham supérieur (art 167 du C G I).
(4) A écrire en rouge.
Le soussigné, certifie exactes les indications consignées sur la présente déclaration et sur les documents annexes.
ROYAUME DU MAROC Modèle ADC030F-08E
IDENTITE DU DECLARANT
N°d'identification fiscale : 1 2 3 4 5 6 7 8
CADRE RESERVE
A L’ADMINISTRATION
Date de Réception :
Cachet et signature
N° d’enregistrement :
Nombre d'annexes :
(1)
du principal établissement
Etat des honoraires, commissions, courtages et autres rémunérations de même nature ou des rabais, remises et ristournes accordés (1)
Nom et prénom ou raison sociale : MAROC COMPTA sarl Exercice comptable ou période du: 0 1 0 1 1 4 au : 3 1 1 2 1 4
N°d'identification fiscale : 1 2 3 4 5 6 7 8 Annexe n° : 0 0 1
Montant des sommes allouées Cadre réservé à l'administration
Nombre Montant de la retenue (3) Bulletin modèle
d'actes commissions, courtages Rabais, remises et
Désignation des bénéficiaires ristournes accordés
(2) Honoraires et autres rémunérations CRC010F Observations
similaires après facturation établi le
Nom et prénom ou raison sociale: ………………………………………………………………………………..……
……………………………………………………………………………………………………………………………...………………………
RECEPISSE DE DEPOT
de la déclaration modèle ADC030F-08E
DU 0 1 0 1 1 4 AU 3 1 1 2 1 4
N°d’identification fiscale : 1 2 3 4 5 6 7 8
Nombre d'annexes :
ROYAUME DU MAROC Modèle ADC010F-12I
- Report déficitaire
Opérations extra
comptables - Autres (à préciser) : ………………..…….……
Ville : Casablanca