Business-Plan Ghislain Licence
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mars, 2024
STRICTEMENT CONFIDENTIEL
Mon plan Table des Matières
STRICTEMENT CONFIDENTIEL
Mon plan Résumé
Résumé
Activité
ELEGA CONSEIL proposera aux Artisans , commerçants et TPE - PME de 10 à 50 salariés DE FRANCE à
cour termes et d'Afrique à longue therme, des prestations d'accompagnement au pilotage financier de
l'entreprise et des formations
Ces prestations auront pour objectifs d'aider les dirigeants de petites entreprises à mieux appréhender la
performance financière de leur entreprise, ainsi qu'à identifier des leviers d'optimisation de la rentabilité
et de la génération de trésorerie.
L'entreprise sera installée à PARIS dans un premier temps et en suite a long terme en Cote D'Ivoire
La structure juridique retenue est celle de la SASU. La société aura pour associé unique M GHISLAIN
ABOLI qui a à son actif plus de 15 ans d'expérience en direction financière de PME.
Marché
Le marché français du conseil en management est un marché mature et en croissance, dont le chiffre
d'affaires est estimé à près de 5 milliards d'euros.
Le marché est divisé en deux, avec d'un côté une poignée de gros cabinets d'audit et de conseil qui visent
principalement les grands comptes, et de l'autre une multitude de consultants indépendants et petits
cabinets qui proposent leurs services essentiellement aux TPE-PME.
ELEGA CONSEIL ciblera principalement les Artisans , les commerçants et TPE-PME de 10 à 50 salariés
présentes sur le Français dans un premier temps et à long terme en Cote D'Ivoire
On dénombrait en France plus de 3,9 millions de PME dont 3,8 million de TPE qui emploi près de
2,4millions de salariés en temps plein
Le marché du conseil en management auprès des TPE-PME est encore émergent. Le prix en apparence
élevé de ces prestations est le principal frein au développement. Cependant, 77% des dirigeants de TPE-
PME qui ont déjà eu recours au conseil renouvellent la prestation, à plusieurs reprises.
D'autre part, il ressort d'une étude datant de 2014, réalisée par American Express et Ipsos, sur les
attentes et besoins des professionnels et dirigeants de TPE-PME qu'il existe des attentes fortes pour
être accompagnés et se décharger de tâches complexes comme les démarches administratives (32%
des sondés) et la gestion financière (11% des sondés).
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 1
Mon plan Résumé
Les prestations proposées par ELEGA CONSEIL, notamment la prestation de services administratif
externalisé, permettent de répondre à ces besoins forts en déchargeant le dirigeant et en lui permettant
de se concentrer sur son cœur de métier.
Par ailleurs, une étude récente d'Altares montre que la France reste le 1er pays d'Europe en ce qui
concerne les petits retards de paiement.
Ces retards de paiement à répétition pèsent sur la trésorerie des TPE-PME, et la gestion des procédures
de recouvrement, souvent manuelles dans ces entreprises, crée une surcharge de travail pour les
dirigeants.
Là encore, les prestations d'accompagnement en optimisation du BFR proposée par ELEGA CONSEIL,
en particulier l'accompagnement à la mise en place de système semi-automatique de relance et de
recouvrement des impayés, permettent de répondre à ce besoin.
Chiffres Clés
Nous prévoyons que l'entreprise soit rentable dès sa première année d'exploitation.
Sur la base du plan actuel, nous prévoyons d'atteindre un chiffre d'affaires annuel de 117 500 € et un
EBE d'environ 49 550 € en année 3, ce qui devrait nous laisser une marge de manoeuvre suffisante pour
permettre de renouveler notre véhicule tous les 5 ans.
Besoin
L'objectif de ce business plan est d'obtenir un financement bancaire de 30 000€ permettant de financer
l'achat du véhicule professionnel ainsi qu'une partie du matériel professionnel nécessaire à l'exercice
de l'activité.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 2
Mon plan Société
Société
Structure et Actionnariat
ELEGA CONSEIL est une Microentreprise.
La société a été immatriculée auprès du Greffe du Tribunal de Commerce de Paris en le 10 Février 2023.
Le siège social de la société est situé au 78 Avenue Des Champs Elysées, 75008 Paris.
La société a pour Gréant M ABOLI Ghislain Roméo dont vous trouverez le CV en pièce jointe à ce business
plan.
M ABOLI Ghislain Roméo a exercé pendant 15 ans à des postes de responsabilités en tant
qu'administrateur commercial et financier financières de PME de la en France . Il possède donc une très
bonne expérience en matière de gestion financière des petites entreprises.
Zone d'activité
ELEGA CONSEIL proposera ses services sur l'ensemble du Territoire Français, sur la base de notre
étude de marché nous pensons néanmoins que l'activité sera principalement concentrée autour de
l'agglomération Ile De France qui concentre un grand nombre de TPE et PME.
Equipe
La société sera dirigée par ABOLI Ghislain Roméo dont vous trouverez le CV en pièce jointe à ce business
plan. Il n'est pour l'instant pas prévu de recrutement additionnel.
M ABOLI Ghislain Roméo a exercé pendant 15 ans à des postes de responsabilités au sein des directions
administratif et financières de 3 PME de la région.
Il possède donc une très bonne expérience en matière de gestion administrative financière des petites
entreprises.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 3
Mon plan Société
M ABOLI Ghislain Roméo a également suivit une formation de TEPE , BTS PME-PMI, un DCG et suit
actuellement la formation de Licence Professionnel au CMA 92
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 4
Mon plan Produits et Services
Produits et Services
Description
ELEGA CONSEIL proposera aux TPE et PME de 10 à 50 salariés de France des prestations
d'accompagnement au pilotage financier de l'entreprise.
Nos prestations dans ce domaine auront pour objectif d'aider les dirigeants de TPE-PME à :
Notre offre sera adaptée à chaque client mais nos prestations de pilotage financier incluront
notamment :
• La réalisation d'audit financier et opérationnel (ventes, achats, ressources humaines, logistique, etc.)
• La mise en place d'outils de suivi budgétaire et d'aide à la décision financière
• La mise en place de tableaux de bord permettant un suivi efficace des indicateurs de performance
de l'entreprise
• Des prestations de Directeur Administratif et Financier externalisé (solution clés en main permettant
au dirigeant de nous externaliser l'intégralité de la fonction administrative et financière de son
entreprise)
Nos prestations dans ce domaine auront pour objectif d'aider les dirigeants de TPE-PME à optimiser leur
besoin en fond de roulement en vue de libérer de la trésorerie :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 5
Mon plan Etude de Marché
Etude de Marché
Démographie et Segmentation
Marché français
Le marché du conseil en management est un marché mature et en croissance, dont le chiffre d'affaires
est estimé à près de 5 milliards d'euros (INSEE).
Dans son rapport de branche 2015, syntec.fr notait une légère hausse de l'activité du conseil en
management sur 2014, et anticipait une poursuite de cette tendance sur 2015 .
Le marché est divisé en deux, avec d'un côté une poignée de gros cabinets d'audit et de conseil qui visent
principalement les grands comptes, et de l'autre une multitude de consultants indépendants et petits
cabinets qui proposent leurs services essentiellement aux TPE-PME.
Du point de vue de l'offre, en 2020, l'INSEE dénombrait 196 000 entreprises dans la catégorie conseils
pour les affaires et autres conseils en gestion.
Au niveau de la demande, en 2020, l'INSEE dénombrait 3,9 millions de PME actifs en France. Dont 3, 8
millions de TEP établissements , ce qui correspond à la population visée par ELEGA CONSEIL (INSEE).
Marché Cible
ELEGA CONSEIL ciblera principalement les TPE et les PME de 10 à 50 salariés présentes sur le territoire
Français.
Selon une étude sur le rapport des TPE-PME au conseil, réalisée en 2011 pour le compte de la Chambre
de l’Ingénierie et du Conseil de France Management :
• L’activité de conseil en management fait l’objet d’une connaissance partielle et partiale de la part
des dirigeants de PME
• Une PME sur deux a déjà eu recours à au moins une prestation de conseil, dont 35% en moyenne
6 fois
• La recherche d'expertise et de gain de temps sont les 2 motivations principales
• Le réseau des dirigeants représente la principale source d’information sur l’offre de conseil
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 6
Mon plan Etude de Marché
• 87% des dirigeants s’accordent à dire que les prestations de conseil leur paraissent chères
• 77% des dirigeants de PME qui ont déjà eu recours au conseil renouvellent la prestation, à plusieurs
reprises
D'autre part, il ressort d'une étude datant de 2014, réalisée par American Express et Ipsos, sur les attentes
et besoins des professionnels et dirigeants de TPE-PME :
• qu'il manque en moyenne 3h18 par jour aux dirigeants pour accomplir leur mission quotidienne
• qu'il existe des attentes fortes pour être accompagnés et se décharger de tâches complexes comme
les démarches administratives (32% des sondés) et la gestion financière (11% des sondés)
• de plus 60% des sondés indiquent manquer de temps pour rechercher des financements, 53% pour
gérer les formalités administratives, et 50% pour gérer leur trésorerie
Les prestations proposées par ELEGA CONSEIL, notamment la prestation de gestion administrative
externalisé, permettent de répondre à ces besoins forts en déchargeant le dirigeant et en lui permettant
de se concentrer sur son cœur de métier.
Par ailleurs, une étude récente d'Altares montre que la France reste le 1er pays d'Europe en ce qui
concerne les petits retards de paiement . Seules 36% des factures sont payées à l'échéance, les 64%
restant étant payées avec un retard moyen de 13 jours.
Ces retards de paiement à répétition pèsent sur la trésorerie des TPE-PME, et la gestion des procédures
de recouvrement, souvent manuelles dans ces entreprises, crée une surcharge de travail pour les
dirigeants.
Là encore, les prestations d'accompagnement en optimisation du BFR proposée par ELEGA CONSEIL,
en particulier l'accompagnement à la mise en place de système semi-automatique de relance et de
recouvrement des impayés, permettent de répondre à ce besoin.
Concurrence
L'activité de ELEGA CONSEIL se situe sur une niche très spécialisée et la concurrence est en conséquence
assez limitée.
De plus, notre étude de marché et les discussions que nous avons eu avec les chefs d'entreprises de
notre réseau nous laissent penser que l'essentiel des clients se trouvent sur recommandations (bouche
à oreille ou cooptation au sein du réseau professionnel du dirigeant).
ELEGA CONSEIL sera en concurrence directe et indirecte avec les acteurs suivants :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 7
Mon plan Etude de Marché
Le principal facteur de différentiation vis à vis de ces concurrents sera l'expérience M ABOLI Ghislain
Roméo qui, de par son passé en gestion administrative de TEP, peut apporter un regard plus opérationnel
que ne le peuvent généralement les experts comptables car ses cabinets d'experts comptables n'ont
pas assez de temps a accorder au TEP
ELEGA CONSEIL peut également intervenir en complément des experts-comptables pour donner au
dirigeant de TPE-PME un avis extérieur (deuxième opinion).
Réglementation
La profession du conseil n'est pas réglementée.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 8
Mon plan Stratégie
Stratégie
Prix
Le prix en apparence élevé des prestations de conseil est souvent un frein majeur pour les dirigeants
de TPE-PME.
Cependant, 77% des dirigeants de PME qui ont déjà eu recours au conseil renouvellent la prestation, à
plusieurs reprises.
Dans ce contexte, ELEGA CONSEIL a mis au point un concept nous permettant de proposer une offre
sans risque pour le dirigeant et ainsi de contourner la barrière de la tarification en apparence élevée.
ELEGA CONSEIL proposera de réaliser un audit gratuit, et offrira une garantie satisfait ou remboursé sur
la mise en place de la première recommandation d'audit.
Nous pensons que cette offre sans risque nous permettra plus facilement de convaincre des dirigeants
n'ayant jamais fait appel à un consultant de faire appel à nos services. Et nous pensons également que
la réalisation de la première recommandation débouchera sur une relation plus long terme avec ces
nouveaux clients.
Afin de minimiser le risque pour la société, ELEGA CONSEIL fera en sorte, lorsque possible, que la
recommandation sous garantie réponde à ces deux critères :
D'après les discussions que nous avons eues avec des dirigeants de TPE-PME lors de notre étude de
marché. Très peu d'entre eux semblent respecter les bonnes pratiques en matière de gestion financière
et d'optimisation de leur trésorerie. Nous sommes donc confiants que nous serons à même d'identifier
pour la plupart de nos clients au moins une recommandation répondant aux critères ci-dessus.
ELEGA CONSEIL proposera au cas par cas des prestations au forfait ou à la journée.
• Pour les prestations au forfait, nous établirons nos devis en multipliant notre taux horaire de 100 €
HT par le temps estimé pour la réalisation de la prestation.
• Pour les prestations à la journée, nous établirons nos devis en multipliant notre taux horaire de 100
€ HT par 7,5h soit 750 € HT par jour.
Plan Commercial
Nous avons mis au point une stratégie commerciale reposant sur une approche de sensibilisation des
dirigeants d'entreprises locaux aux problématiques du pilotage financier et de la gestion du BFR.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 9
Mon plan Stratégie
1. Sensibilisation : mise à disposition de livres blancs et présentations ayant pour objectif de faire
prendre conscience aux dirigeants de TPE-PME de l'enjeu du pilotage financier et de la gestion du
BFR.
2. Preuve de résultat : envoi d'études de cas mettant en avant les résultats obtenus avec nos clients
par le passé. Lors de la phase de montage du projet, nous avons réalisé deux missions à titre
gracieux, ces missions nous ont permis de créer les premières études de cas que nous avons joint
en annexe à ce business plan. Elles nous ont également permis de trouver nos deux premiers clients
puisque suite au succès des missions gratuites, les dirigeants des entreprises ont prévu de refaire
appel à nous pour des missions complémentaires.
3. Offre sans risque : réalisation d'un audit gratuit avec garantie satisfait ou remboursé sur la mise en
place de la première recommandation d'audit.
Livres blancs :
Nos livres blancs seront en téléchargement sur notre site internet. Les dirigeants devront donner leur
adresse email pour accéder aux documents ce qui nous permettra d'effectuer un suivi avec eux en vue
de développer une relation pouvant déboucher sur la vente de prestations (envoi d'une étude de cas par
email, puis envoi d'une offre d'audit gratuit).
Canaux de distribution :
Nous avons prévus d'utiliser les canaux de distribution suivants pour faire connaître nos livres blancs
et nos séances de sensibilisation :
• LinkedIn et Viadeo : nous utiliserons ces deux réseaux professionnels pour cibler les dirigeants des
TPE-PME de la région (approche directe par envoi de message ou demande de mise en relation, et
approche indirecte via la diffusion de publicités ciblées).
• Meetup et évènement locaux : nous avons prévu de relayer les dates des séances de sensibilisation
sur un groupe Meetup, et de nous rentre aux évènements de réseautage locaux tels que l'Apéro-
entrepreneurs de Caen.
• Google Adwords et Bing Ads : mise en place de campagnes ciblées visant à inviter au
téléchargement de nos livres blancs
• Achat de fichiers de prospects : nous avons prévu d'acheter des coordonnées de prospects sur
zebaz.com, nous utiliserons ensuite ces coordonnées pour faire des campagnes d'envois d'emails
Etapes de Développement
Nous avons identifié les étapes de développement suivantes pour les 12 prochains mois :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 10
Mon plan Stratégie
Risques
Sur la base de notre étude de marché et de notre connaissance du marché local, nous pensons qu'il
existe trois risques susceptibles de mettre en péril la pérennité de notre activité à moyen terme :
Nous anticipons que le cycle de vente de notre activité sera assez long, et nous pensons que nous
réaliserons l'essentiel de notre chiffre d'affaires auprès d'une vingtaine de clients.
Afin de limiter ce risque nous avons prévu de réserver un minimum de 2 jours par semaine à la
prospection, ce qui nous permettra de maintenir un flux continu de prospects et ainsi de réduire le temps
nécessaire à la recherche de nouveaux clients.
Bien que nos prestations soient toutes assorties d'une stricte obligation de moyens, nous ne sommes
pas à l'abri d'un conflit juridique avec un client.
Compte tenu des moyens limités de l'entreprise (une seule personne), la surcharge de travail
qu'entraînerait un tel conflit pourrait avoir de fortes répercussions sur la capacité de Marc à maintenir
son niveau de facturation.
Nous voyons ce risque comme limité compte tenu de la stricte obligation de moyens contenue dans nos
contrats et dans la mesure où les conflits juridiques sont tout de même assez rares dans la profession.
De plus notre assurance en responsabilité civile professionnelle nous permet de bénéficier d'une
assistance juridique en cas de conflit avec un client.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 11
Mon plan Stratégie
La société n'ayant qu'un seul employé, elle pourrait se retrouver dans une situation financière précaire si
celui-ci venait à tomber gravement malade ou être victime d'un accident.
Afin de palier à ce risque, nous avons mis en place une assurance homme clé auprès d'un grand groupe
d'assurance français.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 12
Mon plan Opérations
Opérations
Plan de Personnel
L'associé unique sera le seul employé de ELEGA CONSEIL
Il est prévu que l'associé unique réserve 2 jours par semaine à la prospection. Les 3 autres jours seront
partagés entre exécution des missions, la prospection (en cas d'absence de mission), et la gestion
administrative de l'entreprise.
Ressources Clés
Les principaux actifs identifiés par le management comprennent la base de données clients et le véhicule
professionnel nécessaire pour se rendre chez les clients.
La base de données clients sera sauvegardée régulièrement afin d'éviter toute perte de données.
Concernant le véhicule professionnel, nous avons prévu d'acheter une berline neuve au démarrage de
ce plan, puis de changer de véhicule tous les 5 ans. Le contrat d'assurance du véhicule prévoit la mise
à disposition d'un véhicule de remplacement en cas de panne.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 13
Mon plan Plan Financier
Plan Financier
Emplois et Ressources
Le lancement de l'activité nécessitera les investissements suivants (montants H.T.) :
• Véhicule : 28 000€
• Matériel professionnel : 2 250€
Le besoin en fond de roulement initial s'élève à 1 035 € (TVA), et nous avons réalisé des dépenses pour
un montant hors taxes de 5 175 € (voir ci-dessous).
Afin de fonctionner correctement, nous estimons que l'entreprise doit également disposer d'une réserve
de trésorerie d'environ 7 490 €, résultant en un besoin de financement initial de 50 000 €.
L'associé unique a prévu de contribuer à hauteur de 20 000€ (environ 40% du montant requis), et nous
souhaiterions obtenir un financement bancaire couvrant les 30 000 € restants.
Hypothèses
Notre prévisionnel financier a été construit principalement sur la base de notre étude de marché et des
discussions que nous avons eu avec les dirigeants de TPE et PME de notre réseau professionnel.
Prévisionnel de Ventes
Nous avons prévu de facturer en moyenne par mois :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 14
Mon plan Plan Financier
• 8 journées de Directeur Administratif et Financier (DAF) externalisé à 750€ HT par jour (missions
de 2 jours par client en moyenne)
• 4 journées de conseil à 750€ HT par jour en année 1 et 2, et 5 journées en année 3
Notre prévision de chiffre d'affaires en année 1 a été ajustée pour tenir compte du délai nécessaire pour
démarcher les premiers clients.
Dans le cadre de notre étude de marché, nous avons effectué 2 missions à titre gracieux pour des TPE .
Suite au succès de ces missions gratuites nous avons obtenu 2 contrats :
• 1 mission de DAF externalisé pour 2 jours par mois qui débutera en janvier 2024
• 1 mission d'optimisation du BFR qui débutera en mars 2024
Au total nous pensons pouvoir générer environ 96 750€ de chiffre d'affaires en année 1, et pouvoir
atteindre 117 000€ en année 3.
Structure de Coûts
Nous avons identifié les frais généraux suivants :
Frais généraux (€) Janv-2025 Janv-2026 Janv-2027
Marketing 12 000 14 000 16 000
Poste et télécom 700 750 800
Entretien véhicule 700 750 800
Assurances 2 000 2 100 2 200
Honoraires comptables 2 000 2 100 2 200
Fournitures administratives 1 500 1 600 1 700
Eau et électricité 1 050 1 100 1 150
Carburant 1 200 1 300 1 400
Autres 2 500 2 600 2 700
Loyers 4 800 4 850 4 900
Marc 33 600 33 600 33 600
Total 62 050 64 750 67 450
Les trois principaux postes de dépenses que nous avons identifié sont :
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 15
Mon plan Plan Financier
Prévision de Résultat
Nous prévoyons que l'entreprise soit rentable dès sa première année d'exploitation.
Sur la base du plan actuel, les frais généraux devraient représenter en année 1 environ 64% du CA ce qui
devrait nous permettre d'atteindre un EBE d'environ 34 700 €.
Nous pensons pouvoir atteindre en année 3 un EBE de 49 550 €, cette croissance sera principalement
due à une meilleure optimisation du temps de Marc : moins de temps passé en prospection.
Prévision de Trésorerie
Le flux de trésorerie opérationnel net devrait être positif sur la durée du plan et nous permettre d'honorer
nos remboursements d'emprunt tout en conservant une marge de manoeuvre suffisante pour remplacer
le véhicule en année 5 et faire face à d'éventuels imprévus.
La société prévoit de générer une variation de trésorerie positive sur chacune des années de ce business
plan.
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 16
Mon plan Plan Financier
Bilan Prévisionnel
Bilan (€) Ouverture Janv-2025 Janv-2026 Janv-2027
ACTIF
Immo. corporelles 30 000 23 827 17 653 11 480
Immo. incorporelles 250 0 0 0
Immo. financières 0 0 0 0
Total immobilisations 30 250 23 827 17 653 11 480
Stocks et en-cours 0 0 0 0
Créances à recevoir 0 10 800 10 800 11 700
Avances payées 0 0 0 0
Charges const. avance 0 0 0 0
Créances fiscales et sociales nettes 7 085 0 0 0
Trésorerie 7 490 34 596 62 985 96 039
Total actif circulant 14 575 45 396 73 785 107 739
Autres actifs 0 0 0 0
TOTAL ACTIF 44 825 69 223 91 439 119 219
PASSIF
Fournisseurs et assimilés 0 0 0 0
Avances reçues 0 0 0 0
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 17
Mon plan Plan Financier
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 18
Mon plan Annexes
Annexes
Echéancier
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 19
Mon plan Annexes
Flux de trésorerie
Tableau des flux de trésorerie (€) - Exercice 2025 Fév Mar Avr Mai Jui Jui Aoû Sep Oct Nov Déc Jan
EBE -2 171 79 2 329 3 829 3 829 3 829 3 829 3 829 3 829 3 829 3 829 3 829
Var. stocks 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. créances à recevoir -3 600 -2 700 -2 700 -1 800 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs et assimilés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. dettes fiscales et sociales 8 497 1 050 900 750 300 0 0 0 0 0 0 0
Autres éléments opérationnels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Eléments financiers (hors intérêts) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Eléments exceptionnels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel brut 2 726 -1 571 529 2 779 4 129 3 829 3 829 3 829 3 829 3 829 3 829 3 829
Intérêts sur emprunts -125 -123 -120 -118 -116 -113 -111 -108 -106 -103 -101 -99
Impôt sociétés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel net 2 601 -1 693 409 2 661 4 014 3 716 3 718 3 721 3 723 3 726 3 728 3 731
Investissements (net) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. emprunts -566 -568 -571 -573 -575 -578 -580 -583 -585 -587 -590 -592
Var. capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. compte courant d'associés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. autres fonds propres 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -566 -568 -571 -573 -575 -578 -580 -583 -585 -587 -590 -592
Var. trésorerie 2 035 -2 262 -162 2 088 3 438 3 138 3 138 3 138 3 138 3 138 3 138 3 138
Trésorerie - départ 7 490 9 525 7 263 7 102 9 190 12 628 15 767 18 905 22 043 25 181 28 320 31 458
Var. trésorerie 2 035 -2 262 -162 2 088 3 438 3 138 3 138 3 138 3 138 3 138 3 138 3 138
Trésorerie - fin 9 525 7 263 7 102 9 190 12 628 15 767 18 905 22 043 25 181 28 320 31 458 34 596
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 20
Mon plan Annexes
Tableau des flux de trésorerie (€) - Exercice 2026 Fév Mar Avr Mai Jui Jui Aoû Sep Oct Nov Déc Jan
EBE 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604
Var. stocks 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. créances à recevoir 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs et assimilés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. dettes fiscales et sociales -43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autres éléments opérationnels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Eléments financiers (hors intérêts) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Eléments exceptionnels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel brut 3 561 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604 3 604
Intérêts sur emprunts -96 -94 -91 -89 -86 -84 -81 -78 -76 -73 -71 -68
Impôt sociétés 0 -816 0 -3 264 -816 0 0 -816 0 0 -816 0
Flux opérationnel net 3 465 2 695 3 513 252 2 702 3 521 3 523 2 710 3 528 3 531 2 717 3 536
Investissements (net) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. emprunts -595 -597 -600 -602 -605 -607 -610 -612 -615 -618 -620 -623
Var. capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. compte courant d'associés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. autres fonds propres 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -595 -597 -600 -602 -605 -607 -610 -612 -615 -618 -620 -623
Var. trésorerie 2 871 2 097 2 913 -351 2 097 2 913 2 913 2 097 2 913 2 913 2 097 2 913
Trésorerie - départ 34 596 37 467 39 564 42 477 42 127 44 224 47 137 50 051 52 148 55 061 57 975 60 072
Var. trésorerie 2 871 2 097 2 913 -351 2 097 2 913 2 913 2 097 2 913 2 913 2 097 2 913
Trésorerie - fin 37 467 39 564 42 477 42 127 44 224 47 137 50 051 52 148 55 061 57 975 60 072 62 985
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 21
Mon plan Annexes
Tableau des flux de trésorerie (€) - Exercice 2027 Fév Mar Avr Mai Jui Jui Aoû Sep Oct Nov Déc Jan
EBE 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129
Var. stocks 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. créances à recevoir -900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. fournisseurs et assimilés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. dettes fiscales et sociales 107 150 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autres éléments opérationnels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Eléments financiers (hors intérêts) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Eléments exceptionnels 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux opérationnel brut 3 336 4 279 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129 4 129
Intérêts sur emprunts -66 -63 -60 -58 -55 -52 -50 -47 -44 -42 -39 -36
Impôt sociétés 0 -1 353 0 -2 150 -1 353 0 0 -1 353 0 0 -1 353 0
Flux opérationnel net 3 271 2 863 4 069 1 922 2 721 4 077 4 079 2 729 4 085 4 087 2 737 4 093
Investissements (net) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subv. investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux d'investissement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. emprunts -625 -628 -630 -633 -636 -638 -641 -644 -646 -649 -652 -655
Var. capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. compte courant d'associés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Var. autres fonds propres 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flux de financement -625 -628 -630 -633 -636 -638 -641 -644 -646 -649 -652 -655
Var. trésorerie 2 646 2 235 3 438 1 289 2 085 3 438 3 438 2 085 3 438 3 438 2 085 3 438
Trésorerie - départ 62 985 65 631 67 866 71 304 72 593 74 678 78 116 81 554 83 639 87 077 90 516 92 601
Var. trésorerie 2 646 2 235 3 438 1 289 2 085 3 438 3 438 2 085 3 438 3 438 2 085 3 438
Trésorerie - fin 65 631 67 866 71 304 72 593 74 678 78 116 81 554 83 639 87 077 90 516 92 601 96 039
STRICTEMENT CONFIDENTIEL 22