PEMERINTAH DAERAH PROVINSI JAWA TIMUR

BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH

J!. Johar No. 19-21 Telp. 3532291,3532294-3532296 Fax. (031) 3532283
SURABAYA 60174

Surabaya, B September 2017

Nomor 005/ Gsg \ 1203.412017 Kepada

Sifat Segera Yth. Sdr, Kepala Dinas/Badan/Kantor lBirol
Lampiran 3 (tiga) Iembar RS dan UPT Dinas Kesehatan
Perihal tUndangan di lingkungan Pemerintah Provinsi
Jawa Timur

Dalam rangka sinkronisasi, konsolidasi data laporan keuangan

SKPD berbasis akrual berdasarkan hasil aplikasi SIBAKU 20L7, diharap
bantuan Saudara untuk menugaskan Pejabat Penatausahaan Keuangan,
Fungsi Akuntansi dan Operator SIBAKU SKPD melakukan rekonsiliasi
pelaksanaan penerapan akuntansi berbasis akrual Pemerintah
Provinsi Jawa Timur bagian bulan Agustus 2077 yang

menghasilkan Neraca Saldo, LRA, LO, Neraca dan LPE sesuai jadwal
terlampir. Untuk kelancaran kegiatan tersebut, masing-masing peserta
hendaknya membawa :

1. Hasil rekonsiliasi SPJ Penerimaan PAD bulan Agustus dengan Bidang

Perbendaharaan BPKAD (format B-01);
2. Pengesahan SPJ belanja UP/Guffu/Fungsional bagian bulan Agustus
z0L7 (PPK o9);
3. Database SIBAKU bulan Agustus 20L7;
4. Data Pendukung : Laporan Realisasi Anggaran (Ak 1B), Laporan
Persediaan, Aset dan cek list terlampir;

Demikian untuk menjadi maklum.

A,N, KEPALA BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN

ASET DAERAH PROVINSI JAWA TIMUR
ta ris

Tingkat I
0 198810 1 001
 CEKLIST DOKI'MEN IIELENGI(APAN RIKONSILIASI BAGIAN BI'LAN AGUSTUS
TIUII'N ANGGARAN 2017

NO. DOKUMEN ADA TIDAK KETERANGAN

1. Laporan Realisasi Anggaran (LRA) sesuai AI(-31

2. Neraca Saldo s.d Agustus 2Ol7

3 Laporan Perubahan Ekuitas

4 Laporan Realisasi Anggaran (LRA) sesuai AK-18

Agustus
6 Foto copy BKU Penerimaan (BPn 5) halaman 1 dan
terakhir
7. Foto copy BKU Pengeluaran (BP 27)

8. Foto copy BKU Pengeluaran (BP 28) halaman 1 dan

terakhir
10. Foto copy Laporan Pungutan dan Penyetoran PFK (BP
s1)
11 Register Utang Belanja (BP-4L) sd Agustus
t2 Laporan Realisasi Penyerapan per SKPD (BP-33) sd
Agustus
13 Foto copy Rekening Koran (RC) Bendahara Penerimaan

14. Foto copy Rekening Koran (RC) Bendahara

Pengeluaran
15. Potongan dua SP2D (AI( 22),
16. Contra Post ICP sd Juni (AI( 24)
t7. Perhitungan Kas SKPD (AI( 29). sd Agustus
18. Perhitungan Kas Fungsional BLUD (AK 29 Al sd
Agustus
L9. Laporan stock opname Persediaan sd Agustus
20. Laporan Mutasi Tambah kurang Aset sd Agustus
2r. Akumulasi Penyusutan / Amortisasi Aset

Berdasarkan surat undangan Nomor 005/ /203.4/2017 tanggal 6 September 2Ol7 tentang
Pelaksanaan Rekonsiliasi Akuntansi Akrual Tahun Anggaran 2017 Satuan Kerja Perangkat Daerah
Prov. Jatim telah/belum* melengkapi dokumen tersebut di atas. Untuk itu agar
melengkapi berkas tersebut diatas dalam waktu tidak terlalu lama*.

Surab dyd, September 2017

Yang menerima, Yang menyerahku:r.,

Mengetahui,
Kepala Sub Bidang Akuntansi ...........,............

NIP.

* Pilih dan coret

 g c C (U C
(U
E(U= .= c(u (U
g
E 15 (U
o c(tr (l)
C
(U
(U
$.9
(U c +t
?
(U65 a (t) J

SJ o)
#t
(U
J
-o
trc
rFr
ts(5
(l)-o
L-
-o
o)
'B'p
(U

--(l)
6*-
o)
=(tr
gt
I-
L
l-
F
(o
=
L
(1)
o=
C -O
=(u
#t l-

o-
98
-u)
Eo
o-
.E E EE (t) E
=
l-
(u
E (U
C E
U'
(U
c
(1)
E(U o-
cn .e
8fr. i5 e
i5 -Y t m iE

c(5
EC
o
= (f,
C U'P e
o
:=
E(t)
cr)
= q6 o)
69
-(g
'.= :<
C
(o
-o
-cr
-,
-ca
(l)
C
o
b
(l)-o (U 'p o)c EE 'd
I_\
E= *t
(n c)^ EE m
.gb
l! (r) =
\<
o
C
NE
;o-
lr-
d(!U'
FC
-t- c/)
I.JJ
(U o-= o
E8
(u
E.
Cr,
(U
C
'c,
m
(U
J

m
=
-v
(U
m i5

(U C
(U
c(U C
I-
E S E (U g
t\
(U
-o l-
(5
'6 C C
(u E (U
(l) (U rr) E
l-
o
(tr
L- -o +,
(U
(U
Oc. p
(o .Pk
L-

E
C
(U
(trH
LF

(l)o) tr3
= E (U
= 'i6 --L
:(U
st CN o
.?
xr!
U'g
!
(l)
(n
H
J
.Y us & )-
6co
!v

-o -- .jJ(tr
5tE
z, E, o
N +(l)
-q, (U :<
(I) 3'A
o-(o =o
!J O)
.=(U -=
E
q,
C(o+t
(l)7i o)F\,
,J-
-o b9
f.-

bE o-d \<ai
t=
(U
.E = a =o
u)= .e
- - (t)
o-
U)
C
(U
(U
C o-- :< tE o g u, o- (o
FF E(o t E(u i5 a
(u U) (U E(o
(U C
-- m C E. c i5
15 i5 m
:)=
6g
Ef t' =
*t
(U o '6 C
(tr (U C
.a-,
(5
(,a
-
E
m
(U
E
e(l)(5
C
'= a
(U
-V
(U
P (o
-o
y
(U
(5
o-
C
(U
+=
lc
g
(u
E(5 e (l) (U
g (U- jg
$l U' gE' o-
*, E
a= Etr
Eg v,
(o
EB
J'r, =
tr
I=
(U
d(5
o=
(U
L
o
{-,
(o
o-
(U
g
LE =
l-
g.q (l)
o- =(U

=o- g. oa .Y
(l)
=
(U
o_
I-
(5
H
.n
(U
+t
(U
OO (U
\< a
= o-
a
o
=
-v
(U
o-
o c/) E(U C
i5 a
U) E, C E. m
m E.
t
st
m cx)
(U
C
(u C
C
(U
E
o)
C
(U
(5
CI' (u C
s3
(U
E
(u
-o
.Y
o g
clF
ts I
=t-
(U
(r)
C
t-
(l)
JZ, (U E (u -o
r q
L-
,) (o 8-g .=(U
=(l) =
C 6 E
IAJ U) o-
-G'.8
5=
bo -
(l)

6x t- L.
(l) (_
LE .J

=
C o -o'E
(I)(U 5 = E
!<(,
lrJ z,
(l) z.
\< o-
,1.D
E
;o I-
(U
U) o
.Y o
=
-Y
-
a o U'
(5
C
o
F. #.
o
L-
m
(U
m
(U

JCI E. =
U) i5 e
o
x. iE c=
t)
E,
cr
=E
a?
O C) o o O o o o O o o O
q q q o q o <? q q q q q
rO
c\
-- Lr) t-- o c\i lf) l'-
r
o C\ 1r) r\
E
G' I I
F
I - I
F
I
r
I
r
I I - I
F
I - I I

? O
<?
o
q o
q o
q O
<?
O
q C)
q o
q o
q o
q o
q O
q
@ o (f) lf, @
o o Cf) tr) @
o O (f) lr)
O r F r l-
- r
- - -

r\ r\
r
t\
r
E -Oc\l o
c\ O
C\
trt, l- L lb
ct) j(l) (1)
E I- a^r ;x.8 =-o
F
(U
-
(D;r
L-
s
)- fttE
(l)o -oc
R<L
:v<u
.I

L
aE-
(l)
CDE
(l) 'L E.(l)

-
-L
(u
a cn CN
r GI Cf)
s- -- -

o
=
 -o =
>< C
(U
C
(U
CD
\< E c-c g
+ =c (ug .=
-o E
(U
Es
\./ =(l)
o)(u E(U
'6 -cht- u
9)0
\< g =C l-
EL
t-
(U(U =
E
=
(l')
o-
o g a- CC
<u(U
o-E o
=
.Y
E \< U,- co) (tr
(U m
=e U'
(tr
g
C m
(U
i5 m
iE i5

o- E (U
a
C
(5
p= C
(5
-v
o
+t
(r)
C '6
C
-)
I
C
aE
.Y .Y
e
o-
(u
m-Y (tr
cr)
C
(U
r+
(o
o)
(U=
CE, C -
r-
arl :.=
ra-, . .9,
C -o
C E
(U
5-o
'id
(U E
(l)
oP
o-
=
tr =
-v
o, P
(.,)
o-d U'
(U U'C o-
c (1)(U
J re& E ><E e E
-o
U' c>< E-) c(U i5
(u
C i5 I E(U o
L
i5 in m i5

o
I

c(U
!\
I
l-'
(o c(U o)
o
E.
(U

5
N (qtE
lo
I !
J
9c
L-r
C
*.
(U
J
C
=
-o
o-
o
.ts,
(U
o
l-
o
tu
(l)= LU
J
(U (l)
Z, rv -
o-
J-r
E
=t a g
tr E 1(U
-E
(D
\<
t-
(5 -o
E o-
tt o-
t=
tr-,

- - U'
-
==
(5 (U a E = m
r.=tr-E(g o- C (U --(l) U)
C
l-F i5 a =
IEEEE
o o o
U)
E. L5 o_
o
lo.
6*
=)=
-r'
4 E
(r,
C
o (U
(U
>.
82 E (U
..9
C EE E
'6
rE
(U
o- (5 -o
(5 EE ;.=, o
(7)E
ao
t- '1C) 0 (tra
EB
JE,
::U) '-!u
gd
J
c/) 15.YSJ
CC
(l)(U
Ftr U)
(U
\<
o-
m
=o- g
(I,
:tr fiH CT'
i5
I-

dl Fr (U
a o- PH
H
-)
(U t 5E
a
PT
mct E
(U E
C
(U(5 c(o
C

--
E
E
o
.=
:o s5
cU-
!
(U
(U

?=
JZ, I -v
(U
E
(U o
(U

o
\< .g
.i.g
*t

:<
(I)

9? FI (l)
C
l- =Eo- g
o SLc:
:4c (UHI-F

(-, trD
E(l') (U(s
#.
(l) =u)
L-!
Ea CC
(tr(u
=I o- Ef, o
U) tru
. F
L- 'E o-
!<(9 U'
(U g
(o
== -g
uJ= i5
g (l)
o- ot-
(I)-v
a.L

O-=
t-
(l)
a o-
JO (U =
CD AE U'
C
i5
t Eb (o
C
Eo- i5
Cf
=oE
a-,

O
<?
o
q o
q o
q o
o O
o o
o
(>
q
O c\ Lr) r\ O C\i
r
rfi
r
r\
r
E - - I
r
I
r
I - I I I I
G,
-? O
q
!
o
q O
q o
q O
q o
q O
q o
q

o o cf) rr)
O
O (f)
r
1r)
- - r
- -

r\
F
r\
F

EcD o o
(\l
c\l
l- L-
cn U;E -i(D
E (U-o
EE EE
rri *J
(tr
l- (o(l)
a-

L
><E
(t)
=(l)
)cL
<-
(l)
-
-J-
G,
a U)
rr)
$
F
-

o
z.