Skema Suap Dan Korupsi

Skema Suap dan Korupsi
Penyuapan melibatkan pemberian atau penerimaan sesuatu yang bernilai secara

berurutanuntuk mempengaruhi transaksi dan memastikan bahwa sesuatu terjadi di
Internetmasa depan. Misalnya, dalam transaksi komersial, suap dapat diberikanuntuk
memastikan bahwa tawaran kontraktor tertentu diterima. Liarpersen, sebaliknya, terjadi
setelah transaksi selesai.
Skema korupsi juga termasuk tindakan pemerasan. Di sini, sebuahtrator menuntut sejumlah
uang atau sesuatu yang bernilai dengan ancaman salahnya jika tuntutan tidak
terpenuhi. Kerugiannya bisa termasuk fisik merugikan, tetapi bisa dengan mudah menjadi
penolakan kontrak bisnis atau peluang Kekebalan atau ancaman tindakan untuk merusak
reputasi seseorang atau perusahaan.
Konflik kepentingan terjadi ketika seorang karyawan memiliki ekonomi atauminat pribadi
lainnya dalam suatu transaksi. Misalnya seorang yang auditor independen tidak boleh
memiliki saham di perusahaan tempat dia mengaudit berada. Contoh tipikal lain dari konflik
kepentingan terjadi ketika seorang anggota keluarga seorang eksekutif mengajukan
penawaran pada suatu kontrak dengan perusahaan. Jelas, auditor atau eksekutif mungkin
memiliki kepentingan pribadi dihasil transaksi bisnis, dan itu menciptakan sebuah konflik
kepentingan.
Kickbacks sering diterima oleh karyawan dalam fungsi pembelian. Vendor luar menawarkan
sebagian dari hasil pembelian jika kontrak diberikan kepada vendor tersebut. Penjual
mungkin menawarkan produk atau layanan di bawah standar atau mungkin mengenakan
biaya yang lebih tinggi dari harga pasar. Terkadang tidak ada produk atau layanan diberikan
sama sekali, tetapi agen pembelian melihatnya sebagai pembelian karena ada faktur yang
menjadi bukti hal tersebut. Agen pembelian menerima pembayaran untuk bantuan vendor
dalam mengamankan kontrak atau menerima pembayaran, atau keduanya.
Spionase perusahaan adalah penipuan yang tidak seterkenal itu,disebutkan sebelumnya. Di
dalamnya termasuk pencurian rahasia dagang atau kekayaan intelektual, serta pembajakan
hak cipta. Skema ini mungkin tidak sering dibahas, tetapi mahal untuk perusahaan, dan itu
masuk kepentingan terbaik mereka untuk mencari karyawan yang tidak bermoral yang dapat
membahayakan keamanan data dan rahasia.
Penipuan Pengadaan
Kecurangan pengadaan adalah bagian dari skema suap dan korupsi. Pada dasarnya
memanipulasi proses memperoleh kontrak untuk barang dan jasa. Manipulasi umumnya
bertujuan untuk mendapatkan keuntungan dalam proses penawaran atau proposal, dan
tindakan buruk bisa mulai dari penggunaan informasi orang dalam yang tidak adil hingga
penggunaan cara jahat yang berarti memengaruhi prosespengadaan barang tersebut. Jenis
penipuan ini seringkali sangat sulit dideteksi. Ini karena perusahaan enggan mengakui bahwa
karyawan telah melanggar kewajiban fidusia mereka kepada majikan dan sebagian karena itu
banyak manuver terjadi di luar sistem kebijakan, prosedur, dan pencatatan perusahaan.
Pengadaan penipuan bisa dipecah menjadi tiga kategori yang luas:
1. Kolusi antara karyawan dan vendor. Ini dapat termasuk suap, kecurangan tawaran,
hadiah, atau bujukan lainnya.
2. Penipuan vendor terhadap perusahaan. Vendor dapat melakukan penipuan terhadap
perusahaan dengan mengganti barang dengan kualitas lebih rendah, menagih
berlebihan pada perusahaan, atau terlibat dalam skema penagihan palsu lainnya.
3. Kolusi antara banyak vendor. Vendor dapat berkolusi untuk secara artifisial
mengembang harga barang dan jasa dalam penawaran atau proposal atau untuk
membantu satu sama lain menerima kontrak tertentu berdasarkan perjanjian di antara
mereka.
Deteksi Suap dan Korupsi

Kasus suap dan korupsi sulit dideteksi, tetapi merugikan mereka menyebabkan
perusahaan dan organisasi tidak dapat disangkal. Perusahaan akhirnya
membayar harga yang lebih tinggi, menerima barang yang lebih rendah, dan
kehilangan peluang bisnis yang sah. Skema di luar buku seringkali tidak dapat
dideteksi. Dengan skema diluar buku yang maksudkan adalah transaksi yang
tidak memiliki apa pun yang tercermin pada buku-buku perusahaan. Jika tidak
ada dokumentasi yang terjadi transaksi, untuk memulai, sangat sulit untuk
dideteksi.
Namun, ekspansi transaksi elektronik berkelanjutan memiliki efek menarik pada
penipuan. Beberapa orang mungkin percaya bahwa penggunaan komputer dan
transfer elektronik membuat penipuan lebih mudah dilakukan,tetapi pada
kenyataannya sering menciptakan lebih dari "jejak kertas" aktivitas daripada apa
pelaku sadari. Seorang karyawan yang sebelumnya mungkin memiliki
menerima suap tunai sekarang dapat menerima transfer dana elektronik.Tidak
ada pemeriksaan fisik untuk mengikuti sistem perbankan, tetapitransfer
elektronik sudah pasti menciptakan jejak terkemuka dari Internetorang yang
membayar suap kepada orang yang menerimanya.
Kunci untuk mendeteksi penyuapan dan korupsi adalah mencari tanda bahaya
yang mungkin menunjukkan penipuan telah terjadi. Sangat menantang untuk
mencari bendera merah dengan pengetahuan bahwa banyak penipuan dilakukan
tanpa jejak kertas. Seorang penyelidik mungkin hanya memiliki dokumentasi
terbatas untuk memulai, tetapi itu lebih baik daripada tidak sama sekali, dan
disarankan untuk memulai di sana. Investigator harus mencari item berikut :
 Dokumentasi. Apakah dokumentasinya hilang atau tidak lengkap?
Apakah ada perbedaan dalam tanggal atau kejadian lain dari informasi
yang bertentangan? Apakah ada perubahan nyata pada dokumen?
 Hubungan antara penawar dan vendor. Apakah ada pola yang jelas
atau hubungan yang dapat diprediksi antara tawaran vendor tertentu?
Apakah ada vendor yang memiliki masalah pihak terkait Apakah ada
vendor diketahui berkolaborasi (baik secara etis atau tidak etis) di masa
lalu?
 Pihak terkait. Apakah ada situasi pihak terkait antara karyawan
perusahaan dan salah satu dari perusahaan atau karyawan yang
mengajukan penawaran? Jika ada pihak terkait, apakah fakta itu
terungkap di awal, atau disembunyikan?
 Pengaturan waktu. Apakah ada penawar yang mencoba mempercepat

atau menunda proses? Apakah ada alasan sah yang sah untuk
melakukannya?
 Persyaratan. Apakah persyaratan perusahaan untuk barang atau jasa luar

biasa luas atau ketat? Apakah persyaratan tampaknya diarahkan untuk
menghilangkan semua kecuali satu atau dua calon penawar? Apakah
persyaratannya tidak jelas atau tidak jelas?
 Karyawan yang terlibat. Apakah ada keterlibatan yang tidak biasa

dalam proses pengadaan, seperti karyawan tingkat senior yang tampaknya
bekerja di bawah tingkat tanggung jawabnya? Keterlibatan yang tidak
biasa ini dapat terjadi baik di pihak perusahaan dalam mencari penawaran
atau dari pihak vendor.
 Tawaran. Apakah ada tawaran yang tampak sebagai tawaran 'dummy'

oleh perusahaan yang tidak memenuhi syarat untuk melakukan
pekerjaan? Apakah beberapa tawaran gagal memenuhi persyaratan atau
ketentuan yang jelas? Apakah beberapa tawaran tampak disiapkan dengan
tergesa-gesa dan sembrono untuk memastikan bahwa penawar lain
menerima kontrak?
 Penarikan. Apakah penawar terendah ditarik setelah penawaran

diajukan? Apakah penawar diizinkan untuk menarik diri dari proses tanpa
pembenaran atau penalti? Pilihan. Apakah vendor selain dari penawar
terendah telah dipilih tanpa alasan sah yang jelas? Apakah penawar
dengan riwayat kinerja yang buruk diberikan kontrak?

Skema Suap Dan Korupsi

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Skema Suap Dan Korupsi

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Skema Suap Dan Korupsi

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Skema Suap dan Korupsi

Penyuapan melibatkan pemberian atau penerimaan sesuatu yang bernilai secara

Deteksi Suap dan Korupsi

 Pengaturan waktu. Apakah ada penawar yang mencoba mempercepat

 Persyaratan. Apakah persyaratan perusahaan untuk barang atau jasa luar

 Karyawan yang terlibat. Apakah ada keterlibatan yang tidak biasa

 Tawaran. Apakah ada tawaran yang tampak sebagai tawaran 'dummy'

 Penarikan. Apakah penawar terendah ditarik setelah penawaran

Anda mungkin juga menyukai