Jawaban

NO Pertanyaan
1 2 3 4 5
I PENGELOLAAN KEUANGAN
A UMUM
1 Apakah Kepala Desa telah ditetapkan dengan SK Bupati 5
2 Apakah perangkat desa telah ditetapkan dengan Surat Keutusan Kepala Desa 5
Apakah Kepala Desa telah menetapkan Pejabat Pengelola Keuangan Desa dengan 5
3 SK Kepala Desa
4 Apakah Kepala Desa telah menetapkan petugas/pengurus aset desa 5

B PERENCANAAN
Apakah Kepala Desa telah menyusun RPJM Desa dan ditetapkan dengan Peraturan 5
1 Desa
Apakah Pemerintah Desa telah melaksanakan Musrenbangdes dan dilaporkan 5
2 hasilnya
Apakah Kepala Desa Telah menyusun RKP Desa dan ditetapkan dengan Peraturan 5
3 Desa
Apakah Kepala Desa telah menyusun RAPB Desa dan penjabaranya sesuai dengan 5
4 RKP Desa
Apakah RAPB Desa dan Penjabarannya telah disampaikan kepada Bupati melalui 5
5 camat
6 Apakah RAPB Desa yang dsampaikan telah dievaluasi oleh Bupati 5
Apakah RAPB Desa yang disusun telah mendapatkan persetujuan BPD dan 5
7 dituangkan dalam berita acara kesepakatan bersama
Apakah RAPB Desa yang telah disepakati BPD telah ditetapkan menjadi Peraturan 5
8 Desa bersama-sama BPD
Apakah semua penerimaan/pendapatan dan pengeluaran/belanja desa telah 5
9 dituangkan dalam APB Desa
10 Apakah APB Desa yang telah ditetapkan diinformasikan kepada masyarakat 5

C PELAKSANAAN
1 Apakah Pemerintah desa telah memiliki rekening desa 5
Apakah rekening desa atas nama pemerintah desa dengan spesimen Kepala Desa 5
2 dan Bendahara Desa)
3 Apakah seluruh Penerimaan/pendapatan desa disimpan dalam rekening desa 5
4 Apakah seluruh belanja yang dikeluarkan melalui rekning desa 5
setelah APB Desa ditetapkan Apakah Kaur dan kasi (selaku pelaksana PPKD) telah 4
5 menuyusun DPA sesuai dengan bidang tugasnya
4
6 Apakah DPA yang disusun oleh Kaur dan kasi telah diverifikasi oleh Sekretaris Desa
7 setelah DPA disetujui, apakah kaur dan kasi pelaksana kegiatan menyusun DPPA 3
Apakah DPPA yang disusun oleh Kaur dan Kasi Plaksana kegiatan diverifikasi oleh 4
8 Sekkretaris desa
Apakah Kaur keuangan (bendahara) telah menyusun Rencana Anggaran Kas (RAK) 5
9 berdasar DPA yang disetujui oleh Kepala Desa
Apakah Kepala Desa telah menunjuk Tim Pelaksana Kegiatan yang ditetapkan 5
10 dengan SK Kepala Desa
Apakah pengadaan barang dan jasa di desa dilakukan oleh Pelaksana teknis PPKD 5
11 dan atau TPK
dalam melaksanakan pengadaan barang, apakah TPK telah melakukan tawar 5
12 menawar harga dengan penyedia untuk memperoleh harga yang lebih murah
apakah kemajuan pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa dilaporkan oleh TPK kepada 1
13 Kepala Desa
apakah setelah pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa selesai 100 % (sasaran akhir
pekerjaan telah tercapai), TPK menyerahkan hasil Pengadaan Barang/Jasa kepada 2
14 Kepala Desa dengan Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan
Apakah setiap penerimaan desa telah didukung dengan bukti yang sah (STS, 5
15 Kuitansi atau bukti lainnya)
Apakah pengeluaran desa didukung dengan bukti yang sah (kuitansi,nota, SSP, 5
16 dokumen lainnya dan dokumen pengadaan kalo dengan pihak ketiga)
5
17 Apakah terdapat pengeluaran/belanja yang dilakukan sebelum APB Desa disahkan
Dalam melaksanakan kegiatan apakah Pelaksana kegiatan PPKD mengajukan 4
18 pendanaan kepada Kepala desa
Apakah pencairan anggaran telah didahului dengan pengajuan Surat Permintaan 5
19 Pembayaran kepada Kepala Desa
20 Apakah pengajuan SPP dilaksanakan oleh Pelaksana kegiatan PPKD 4
 apakah pengajuan SPP telah terdiri atas SPP, Pernyataan Tanggung Jawab Belanja 5
21 dan Lampiran Bukti Transaksi
Apakah pengajuan SPP oleh Pelaksana kegiatan PPKD telah diverifikasi oleh 4
22 Sekretaris desa
Apakah semua SPP yang diajukan oleh Pelaksana Kegiatan PPKD setelah barang 5
23 diterima
Apakah Kepala desa memberikan persetujuan SPP berdasarkan verifikasi dari 5
24 sekretaris desa
Apakah Kaur Keuangan melakukan pencairan anggaran sesuai dengan besaran yang 5
25 tertera dalam SPP setelah mendapatkan persetujuan dari kepala Desa.
apakah pembayaran belanja dilakukan oleh bendahara dengan mekanisme Non 5
26 Cash Transaction (NCT)
Apakah Kaur/Kasi Pelaksana Kegiatan menyampaikan laporan akhir realisasi
pelaksana kegiatan dan anggaran kepada Kepala Desa paling lambat 7 (tujuh) hari 4
27 sejak seluruh kegiatan selesai.

D PENATAUSAHAAN
Apakah Kepala Desa telah menunjuk Kaur keuangan sebagai bendahara Desa yang 5
1 ditetapkan dengan SK Kepala Desa
Apakah bendahara desa telah membuat pembukuan berupa BKU, buku bantu 5
2 penerimaan, buku bantu pengeluaran, buku bantu bank dan buku bantu pajak
3 Apakah semua penerimaan/pendapatan desa diterima oleh bendahara desa 5
Apakah semua penerimaan/pendapatan desa dicatat dalam buku kas umum dan 5
4 buku bantu penerimaan setiap tanggal penerimaan
Apakah setiap penerimaan/pendapatan dilengkapi dengan STS, kuitansi atau tanda 5
5 bukti lainnya yang ditandatangani oleh bendahara
6 Apakah semua penerimaan/pendapatan telah disimpan dalam rekening desa 5
Apakah setiap pengeluaran/belanja dicatat oleh bendahara dalam BKU dan buku 5
7 bantu pengeluaran setiap tanggal pengeluaran
dalam mengeluarkan uang apakah disertai dengan kuitansi yang ditandatangani 5
8 oleh oleh penerima
Apakah bendahara menutup BKU setiap akhir bulan yang disampaikan kepada 5
9 sekretaris desa dan ditandatanangani oleh Kepala Desa

E PELAPORAN
1 Apakah Laporan semester pertama telah dibuat? 5
Apakah Laporan Semester Pertama, disampaikan paling lambat pada akhir bulan 5
2 Juli tahun berjalan;
3 Apakah Laporan semester pertama telah dibuat? 5
Apakah Laporan Semester Akhir Tahun, disampaikan paling lambat pada akhir 5
4 bulan Januari tahun berikutnya

F PERTANGGUNGJAWABN
Apakah Kepala Desa telah menyusun Laporan Pertanggungjawaban realisasi APB
Desa?
5
1
Apakah Kepala Desa menyampaikan laporan pertanggungjawaban realisasi APB
Desa kepada Bupati/Wali Kota melalui camat setiap akhir tahun anggaran dan 5
paling lambat 3 (tiga) bulan setelah TAhun Anggaran berakhir
2
Apakah laporan pertanggungjawaban tersebut telah ditetapkan dengan Peraturan
5
3 Desa
4 Apakah informasi yang disampaikan kepada masyarakat memuat:
a. laporan realisasi APB Desa; 5
b. laporan realisasi kegiatan; 5
c. kegiatan yang belum selesai dan/atau tidak terlaksana; 4
d. sisa anggaran; dan 5
e. alamat pengaduan. 5

II PENGELOLAAN ASET DESA

1 Apakah Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengelolaan aset desa 5
Apakah Kepala Desa telah menetapkan penggunaan, pemanfaatan atau 5
2 pemindahtanganan aset desa
3 Apakah Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengamanan aset desa 4
4 Apakah pengurus aset desa telah melakukan inventarisasi aset desa 5
Apakah perangkat desa yang menguasai aset desa telah dilengkapi dengan surat 3
5 pemegang barang dari Kepala Desa
6 Apakah pengerus aset desa telah menyusun laporan aset desa 5
7 apakah pengurus aset desa telah menyampaikan laporan aset desa 5
8 Apakah aset desa telah didukung dengan dokumen yang memadai
a. Tanah desa berupa sertifikat/surat pengakuan hak 4
b. Kendaraan berupa BPKB an. Pemerintah Desa 5
 NO Pertanyaan Bobot
I PENGELOLAAN KEUANGAN 80%
A UMUM 5%
B PERENCANAAN 10%
C PELAKSANAAN 40%
D PENATAUSAHAAN 25%
E PELAPORAN 10%
F PERTANGGUNGJAWABN 10%

II PENGELOLAAN ASET DESA 20%

NO

I
A
1

4
B
1

5
 6

10

C
1
2

9
10

11

12

13

14
15

16

17

18

19

20
21

22

23

24

25

26
 27

3
4

9
E
1

F
1
 2

II
1

2
3

8
 Pertanyaan

PENGELOLAAN KEUANGAN
UMUM
Apakah Kepala Desa telah ditetapkan dengan SK Bupati

terdapat SK Bupati bernonor yang ditandatangani oleh pejabat yang berwenang sesuai dengan dokumen induk (CV)
terdapat SK Bupati bernomor yang ditandatangani oleh pejabat yang berwenang namun tidak sesuai dengan
dokumen induk (CV)
terdapat SK Bupati tidak bernomor yang ditandatangani oleh pejabat yang berwenang sesuai dengan dokumen
induk (CV)
terdapat SK Bupati yang tidak bernomor yang ditandatangani oleh pejabat yang tidak berwenang sesuai dengan
dokumen induk (CV)
tidak terdapat SK Bupati tentang penetapan Kepala Desa

Apakah perangkat desa telah ditetapkan dengan Surat Keutusan Kepala Desa
terdapat SK Kepala Desa tentang pengangkatan Perangkat Desa bernomor yang ditandatangani oleh Kepala Desa
sesuai dengan dokumen induk (CV)
terdapat SK Kepala Desa tentang pengangkatan Perangkat Desa tidak bernomor yang ditandatangani oleh Kepala
Desa sesuai dengan dokumen induk (CV)
terdapat SK Kepala Desa tentang pengangkatan Perangkat Desa tidak bernomor yang ditandatangani oleh Kepala
Desa namun tidak sesuai dengan dokumen induk (CV)
terdapat SK Kepala Desa tentang pengangkatan Perangkat Desa tidak bernomor yang ditandatangani oleh Kepala
Desa namun tidak sesuai dengan dokumen induk (CV)
Tidak terdapat/ditemukan SK Kepala Desa tentang pengangkatan perangkat Desa

Apakah Kepala Desa telah menetapkan Pejabat Pengelola Keuangan Desa dengan SK Kepala Desa
Kepala Desa telah menetapkan Pejabat Pengelola Keuangan Desa (PPKD) bernomor yang telah ditandatangani dan
diberi tanggal
Kepala Desa telah menetapkan Pejabat Pengelola Keuangan Desa (PPKD) bernomor yang telah ditandatangani
namun diberi tanggal
Kepala Desa telah menetapkan Pejabat Pengelola Keuangan Desa (PPKD) tidak bernomor yang telah ditandatangani
dan diberi tanggal
Kepala Desa telah menetapkan Pejabat Pengelola Keuangan Desa (PPKD) tidak bernomor yang telah ditandatangani
namun tidak diberi tanggal
Kepala Desa tidak menetapkan PPKD dengan SK Kepala Desa

Apakah Kepala Desa telah menetapkan petugas/pengurus aset desa

Kepala Desa telah menetapkan petugas/pengurus aset desa bernomor yang telah ditandatangani dan diberi tanggal
Kepala Desa telah menetapkan petugas/pengurus aset desa bernomor yang telah ditandatangani namun diberi
tanggal
Kepala Desa telah menetapkan petugas/pengurus aset desa tidak bernomor yang telah ditandatangani dan diberi
tanggal
Kepala Desa telah menetapkan petugas/pengurus aset desa tidak bernomor yang telah ditandatangani namun tidak
diberi tanggal
Kepala Desa tidak menetapkan petugas/pengurus aset desa dengan SK Kepala Desa

PERENCANAAN
Apakah Kepala Desa telah menyusun RPJM Desa dan ditetapkan dengan Peraturan Desa

Kepala Desa telah menyusun dan menetapkan RPJM Desa dengan Peraturan Desa yang bernomor dan bertanggal
Kepala Desa telah menyusun dan menetapkan RPJM Desa dengan Peraturan Desa yang tidak bernomor dan
bertanggal
Kepala Desa telah menyusun dan menetapkan RPJM Desa dengan Peraturan Desa yang tidak bernomor dan tidak
bertanggal
Kepala Desa telah menyusun RPJM Desa namun belum ditetapkan dengan Peraturan Desa
Kepala Desa belum menyusun RPJM Desa
Apakah Pemerintah Desa telah melaksanakan Musrenbangdes dan dilaporkan hasilnya
Kepala Desa telah melaksanakan Musrenbangdes pada awal tahun dan hasilnya dilaporkan
Kepala Desa telah melaksanakan Musrenbangdes tidak awal tahun dan hasilnya dilaporkan
Kepala Desa telah melaksanakan Musrenbangdes pada awal tahun dan hasilnya tidak dilaporkan
Kepala Desa telah melaksanakan tidak dilaporkan
Kepala Desa tidak melaksanakan musrenbangdes
Apakah Kepala Desa Telah menyusun RKP Desa dan ditetapkan dengan Peraturan Desa
Kepala Desa telah menyusun dan menetapkan RKP Desa dengan Peraturan Desa yang bernomor dan bertanggal
Kepala Desa telah menyusun dan menetapkan RKP Desa dengan Peraturan Desa yang tidak bernomor dan
bertanggal
Kepala Desa telah menyusun dan menetapkan RKP Desa dengan Peraturan Desa yang tidak bernomor dan tidak
bertanggal
Kepala Desa telah menyusun RKP Desa namun belum ditetapkan dengan Peraturan Desa
Kepala Desa belum menyusun RKP Desa
Apakah Kepala Desa telah menyusun RAPB Desa dan penjabaranya sesuai dengan RKP Desa
Kepala Desa telah menyusun RAPB Desa dan penjabaranya sesuai dengan RKP Desa
Kepala Desa telah menyusun RAPB Desa dan penjabaranya namun sebagian kecil tidak sesuai dengan RKP Desa

Kepala Desa telah menyusun RAPB Desa dan penjabaranya namun sebagian besar tidak sesuai dengan RKP Desa
Kepala Desa telah menyusun RAPB Desa dan penjabaranya namun tidak sesuai dengan RKP Desa
Kepala Desa belum menyusun APB Desa dan Penjabarannya
Apakah RAPB Desa dan Penjabarannya telah disampaikan kepada Bupati melalui camat
RAPB Desa dan Penjabarannya telah disampaikan kepada Bupati melalui camat 2 bulan sebelum Tahun Anggaran
berjalan
RAPB Desa dan Penjabarannya telah disampaikan kepada Bupati melalui camat 1 bulan sebelum Tahun Anggaran
berjalan

RAPB Desa dan Penjabarannya telah disampaikan kepada Bupati melalui camat pada awal Tahun Anggaran berjalan
RAPB Desa dan Penjabarannya telah disampaikan kepada Bupati melalui camatsetelah bulan kedua Tahun
Anggaran berjalan
RAPB Desa dan Penjabarannya tidak disampaikan kepada Bupati melalui camat
Apakah RAPB Desa yang dsampaikan telah dievaluasi oleh Bupati
RAPB Desa yang dsampaikan telah dievaluasi oleh Bupati yang didukung dengan dokumen evaluasi
RAPB Desa yang dsampaikan telah dievaluasi oleh Bupati namun tidak didukung dengan dokumen evaluasi
RAPB Desa yang disampaikan tidak evaluasi oleh Bupati.
RAPB Desa tidak disampaikan kepada Bupati
RAPB Desa belum disusun
Apakah RAPB Desa yang disusun telah mendapatkan persetujuan BPD dan dituangkan dalam berita acara
kesepakatan bersama
RAPB Desa yang disusun telah mendapatkan persetujuan BPD dan dituangkan dalam berita acara kesepakatan
bersama
RAPB Desa yang disusun telah mendapatkan persetujuan BPD dan tidak dituangkan dalam berita acara
kesepakatan bersama
RAPB Desa yang disusun tidak mendapatkan persetujuan BPD
RAPB Desa yang disusun tidak dibahas bersama dengan BPD
RAPB belum disusun
Apakah RAPB Desa yang telah disepakati BPD telah ditetapkan menjadi Peraturan Desa bersama-sama BPD
RAPB Desa yang telah disepakati BPD telah ditetapkan menjadi Peraturan Desa bersama-sama BPD
RAPB Desa yang telah disepakati BPD telah ditetapkan menjadi Peraturan Desa bersama-sama BPD namun tidak
dilengkapi dengan berita Acara Kesepakatan
RAPB Desa yang disusun tidak disepakati BPD
RAPB Desa yang disusun tidak dibahas bersama dengan BPD
RAPB belum disusun
Apakah semua penerimaan/pendapatan dan pengeluaran/belanja desa telah dituangkan dalam APB Desa
Semua penerimaan/pendapatan dan pengeluaran/belanja desa telah dituangkan dalam APB Desa
Sebagian besar penerimaan/pendapatan dan pengeluaran/belanja desa telah dituangkan dalam APB Desa
50% lebih penerimaan/pendapatan dan pengeluaran/belanja desa telah dituangkan dalam APB Desa
sebagian kecil penerimaan/pendapatan dan pengeluaran/belanja desa telah dituangkan dalam APB Desa
Semua penerimaan/pendapatan dan pengeluaran/belanja desa tidak dituangkan dalam APB Desa
Apakah APB Desa yang telah ditetapkan diinformasikan kepada masyarakat
APB Desa yang telah ditetapkan diinformasikan kepada masyarakat yang dipasang dilingkungan Kantor Desa dan
tempat-tempat yang strategis
APB Desa yang telah ditetapkan diinformasikan kepada masyarakat yang dipasang dilingkungan Kantor Desa dan
tempat-tempat yang tidak strategis

APB Desa yang telah ditetapkan diinformasikan kepada masyarakat yang dipasang dilingkungan Kantor Desa

APB Desa yang telah ditetapkan diinformasikan kepada masyarakat secara lisan
APBD Desa tidak diinformasikan kepada masyarakat

PELAKSANAAN
Apakah Pemerintah desa telah memiliki rekening desa

Pemerintah Desa memiiliki satu rekening desa atas nama pemerintah desa pada bank yang ditunjuk
Pemerintah Desa memiliki rekening atas nama pemerintah desa lebih dari satu rekening
Pemerintah Desa memiliki rekening atas nama pemerintah desa dan bukan atas nama pemerintah desa
Pemerintah Desa memiliki rekening atas nama pemerintah desa bukan pada bank yang ditunjuk
Pemerintah Desa tidak memiliki rekening atas nama pemerintah desa
Apakah rekening desa atas nama pemerintah desa dengan spesimen Kepala Desa dan Bendahara Desa)
Rekening desa atas nama pemerintah desa dengan spesimen Kepala Desa dan Bendahara Desa)
Rekening desa atas nama pemerintah desa dengan spesimen Kepala Desa dan bukan bendahara desa
Rekening desa atas nama pemerintah desa tidak dengan spesimen bukan Kepala Desa dan Bendahara Desa
Rekening desa atas nama pemerintah desa tidak dengan spesimen bukan Kepala Desa
Rekening desa atas nama pemerintah desa tidak dengan spesimen Bendahara Desa
Apakah seluruh Penerimaan/pendapatan desa disimpan dalam rekening desa
Seluruh Penerimaan/pendapatan desa disimpan dalam rekening desa
Sebagian besar Penerimaan/pendapatan desa disimpan dalam rekening desa
lebih dari 50% Penerimaan/pendapatan desa disimpan dalam rekening desa
sebagian kecil Penerimaan/pendapatan desa disimpan dalam rekening desa
Seluruh Penerimaan/pendapatan desa tidak disimpan dalam rekening desa
Apakah seluruh belanja yang dikeluarkan melalui rekning desa
Seluruh belanja yang dikeluarkan melalui rekning desa
Sebagian besar belanja yang dikeluarkan melalui rekning desa
50% lebih belanja yang dikeluarkan melalui rekning desa
sebagian kecil belanja yang dikeluarkan melalui rekning desa
Seluruh belanja yang dikeluarkan tidak melalui rekning desa
setelah APB Desa ditetapkan Apakah Kaur dan kasi (selaku pelaksana PPKD) telah menuyusun DPA sesuai dengan
bidang tugasnya
Kaur dan kasi (selaku pelaksana PPKD) telah menuyusun DPA sesuai dengan bidang tugasnya
Kaur dan kasi (selaku pelaksana PPKD) telah menuyusun sebagian DPA sesuai dengan bidang tugasnya
Kaur dan kasi (selaku pelaksana PPKD) telah menuyusun sebagian kecil DPA sesuai dengan bidang tugasnya
Kaur dan kasi (selaku pelaksana PPKD) telah menuyusun DPA tidak sesuai dengan bidang tugasnya
Kaur dan kasi (selaku pelaksana PPKD) tidak menuyusun DPA
Apakah DPA yang disusun oleh Kaur dan kasi telah diverifikasi oleh Sekretaris Desa
DPA yang disusun oleh Kaur dan kasi telah diverifikasi oleh Sekretaris Desa
sebagian besar DPA yang disusun oleh Kaur dan kasi telah diverifikasi oleh Sekretaris Desa
sebagian kecil DPA yang disusun oleh Kaur dan kasi telah diverifikasi oleh Sekretaris Desa
DPA yang disusun oleh Kaur dan kasi telah diverifikasi bukan oleh Sekretaris Desa
DPA yang disusun oleh Kaur dan kasi tidak diverifikasi
setelah DPA disetujui, apakah kaur dan kasi pelaksana kegiatan menyusun DPPA
kaur dan kasi pelaksana kegiatan telah menyusun DPPA
kaur dan kasi pelaksana kegiatan telah menyusun sebagian besar DPPA
kaur dan kasi pelaksana kegiatan telah menyusun lebih dari 50% DPPA
kaur dan kasi pelaksana kegiatan telah menyusun sebagian kecil DPPA
kaur dan kasi pelaksana kegiatan belum menyusun DPPA
Apakah DPPA yang disusun oleh Kaur dan Kasi Plaksana kegiatan diverifikasi oleh Sekkretaris desa
DPPA yang disusun oleh Kaur dan Kasi Plaksana kegiatan diverifikasi oleh Sekkretaris desa
sebagian besar DPPA yang disusun oleh Kaur dan Kasi Plaksana kegiatan diverifikasi oleh Sekkretaris desa
sebagian kecil DPPA yang disusun oleh Kaur dan Kasi Plaksana kegiatan diverifikasi oleh Sekkretaris desa
DPPA yang disusun oleh Kaur dan Kasi Plaksana kegiatan diverifikasi oleh bukan Sekkretaris desa
DPPA yang disusun oleh Kaur dan Kasi Plaksana kegiatan tidak diverifikasi
Apakah Kaur keuangan (bendahara) telah menyusun Rencana Anggaran Kas (RAK) berdasar DPA yang disetujui
oleh Kepala Desa
Kaur keuangan (bendahara) telah menyusun Rencana Anggaran Kas (RAK) berdasar DPA yang disetujui oleh Kepala
Desa
Kaur keuangan (bendahara) telah menyusun sebagian besar Rencana Anggaran Kas (RAK) berdasar DPA yang
disetujui oleh Kepala Desa
Kaur keuangan (bendahara) telah menyusun sebagian kecil Rencana Anggaran Kas (RAK) berdasar DPA yang
disetujui oleh Kepala Desa
Kaur keuangan (bendahara) telah menyusun Rencana Anggaran Kas (RAK) berdasar tidak berdasarkan DPA yang
disetujui oleh Kepala Desa
Kaur keuangan (bendahara) belum menyusun Rencana Anggaran Kas (RAK) berdasar DPA
Apakah Kepala Desa telah menunjuk Tim Pelaksana Kegiatan yang ditetapkan dengan SK Kepala Desa
Kepala Desa telah menunjuk Tim Pelaksana Kegiatan yang ditetapkan dengan SK Kepala Desa dari unsur perangkat
desa dan masyarakat
Kepala Desa telah menunjuk Tim Pelaksana Kegiatan yang ditetapkan dengan SK Kepala Desa dari unsur perangkat
desa

Kepala Desa telah menunjuk Tim Pelaksana Kegiatan yang ditetapkan dengan SK Kepala Desa dari unsur masyarakat
Kepala Desa telah menunjuk Tim Pelaksana Kegiatan namun belum ditetapkan dengan SK Kepala Desa
Kepala Desa belum menunjuk Tim Pelaksana Kegiatan
Apakah pengadaan barang dan jasa di desa dilakukan oleh Pelaksana teknis PPKD dan atau TPK
pengadaan barang dan jasa di desa dilakukan oleh Pelaksana teknis PPKD dan atau TPK dengan mengetahui Kepala
Desa
pengadaan barang dan jasa di desa dilakukan oleh Pelaksana teknis PPKD dan atau TPK tanpa mengetahui Kepala
Desa
pengadaan barang dan jasa di desa dilakukan oleh Kepala Desa
pengadaan barang dan jasa di desa dilakukan oleh perangkat desa bukan PPKD
pengadaan barang dan jasa di desa dilakukan oleh masyarakat
dalam melaksanakan pengadaan barang, apakah TPK telah melakukan tawar menawar harga dengan penyedia
untuk memperoleh harga yang lebih murah
TPK telah melakukan tawar menawar harga dengan penyedia lokal untuk memperoleh harga yang lebih murah
TPK telah melakukan tawar menawar harga dengan penyedia diluar wilayah untuk memperoleh harga yang lebih
murah
TPK telah melakukan tawar menawar harga namun bukan dengan penyedia
TPK telah melakukan tawar menawar harga dengan perangkat desa
TPK ltidak melakukan tawar menawar harga dengan penyedia
apakah kemajuan pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa dilaporkan oleh TPK kepada Kepala Desa
TPK melaporkan kemajuan semua pelaksanaan pengadaan barang dan jasa kepada kepala desa
TPK melaporkan kemajuan sebagian besar pelaksanaan pengadaan barang dan jasa kepada kepala desa
TPK melaporkan kemajuan pelaksanaan pengadaan barang dan jasa bukan kepada kepala desa
TPK tidak melaporkan kemajuan pelaksanaan pengadaan barang dan jasa kepada kepala desa
TPK tidak menyusun kemajuan pelaksanaan pengadaan barang dan jasa kepada kepala desa
apakah setelah pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa selesai 100 % (sasaran akhir pekerjaan telah tercapai), TPK
menyerahkan hasil Pengadaan Barang/Jasa kepada Kepala Desa dengan Berita Acara Serah Terima Hasil
Pekerjaan
TPK menyerahkan hasil pelaksanaan pengadaan barang dan jasa kepada Kepala Desa dengan BAST

TPK menyerahkan sebagian besar hasil pelaksanaan pengadaan barang dan jasa kepada Kepala Desa dengan BAST
TPK menyerahkan sebagian kecil hasil pelaksanaan pengadaan barang dan jasa kepada Kepala Desa dengan BAST
dan sisanya lisan
TPK menyerahkan hasil pelaksanaan pengadaan barang dan jasa kepada Kepala Desa secara lisan
TPK tidak menyerahkan hasil pelaksanaan pengadaan barang dan jasa kepada Kepala Desa dengan BAST maupun
lisan
Apakah setiap penerimaan desa telah didukung dengan bukti yang sah (STS, Kuitansi atau bukti lainnya)
semua penerimaan desa telah didukung dengan bukti yang sah (STS, Kuitansi atau bukti lainnya)
sebagian besar penerimaan desa telah didukung dengan bukti yang sah (STS, Kuitansi atau bukti lainnya)
50% lebih penerimaan desa telah didukung dengan bukti yang sah (STS, Kuitansi atau bukti lainnya)
sebagian kecil penerimaan desa telah didukung dengan bukti yang sah (STS, Kuitansi atau bukti lainnya)
semua penerimaan desa tidak didukung dengan bukti yang sah (STS, Kuitansi atau bukti lainnya)
Apakah pengeluaran desa didukung dengan bukti yang sah (kuitansi,nota, SSP, dokumen lainnya dan dokumen
pengadaan kalo dengan pihak ketiga)
semua pengeluaran desa didukung dengan bukti yang sah (kuitansi,nota, SSP, dokumen lainnya dan dokumen
pengadaan kalo dengan pihak ketiga) dan lengkap
semua pengeluaran desa didukung dengan bukti yang sah (kuitansi,nota, SSP, dokumen lainnya dan dokumen
pengadaan kalo dengan pihak ketiga) namun tidak lengkap
sebagian besar pengeluaran desa didukung dengan bukti yang sah (kuitansi,nota, SSP, dokumen lainnya dan
dokumen pengadaan kalo dengan pihak ketiga)
sebagian kecil pengeluaran desa didukung dengan bukti yang sah (kuitansi,nota, SSP, dokumen lainnya dan
dokumen pengadaan kalo dengan pihak ketiga) namun tidak lengkap
semua pengeluaran desa tidak didukung dengan bukti yang sah (kuitansi,nota, SSP, dokumen lainnya dan dokumen
pengadaan kalo dengan pihak ketiga)
Apakah terdapat pengeluaran/belanja yang dilakukan sebelum APB Desa disahkan
Semua pengeluaran/belanja yang dilakukan setelah APB Desa disahkan
Sebagian besar pengeluaran/belanja yang dilakukan setelah APB Desa disahkan
hampir 50% pengeluaran/belanja yang dilakukan sebelum APB Desa disahkan
sebagian besar pengeluaran/belanja yang dilakukan sebelum APB Desa disahkan
Semua pengeluaran/belanja yang dilakukan sebelum APB Desa disahkan

Dalam melaksanakan kegiatan apakah Pelaksana kegiatan PPKD mengajukan pendanaan kepada Kepala desa
Setiap akan melaksanakan kegiatan PPKD selalu mengajukan pendanaan kepada Kepala Desa melalui Sekretaris
Desa
hampir Setiap akan melaksanakan kegiatan PPKD selalu mengajukan pendanaan kepada Kepala Desa melalui
Sekretaris Desa
sebelum melaksanakan kegiatan PPKD kadang-kadang mengajukan pendanaan kepada Kepala Desa melalui
Sekretaris Desa
sebsetiap melaksanakan kegiatan PPKD mengajukan pendanaan langsung kepada Kepala Desa
Dalam melaksanakan kegiatan Pelaksana kegiatan PPKD tidak mengajukan pendanaan kepada Kepala desa
Apakah pencairan anggaran telah didahului dengan pengajuan Surat Permintaan Pembayaran kepada Kepala
Desa
semua Pencairan dana didahului dengan pengajuan SPP Kepada Kepala Desa melalui sekdes
sebagian besar Pencairan dana didahului dengan pengajuan SPP Kepada Kepala Desa melalui sekdes
sebagian kecil Pencairan dana didahului dengan pengajuan SPP Kepada Kepala Desa melalui sekdes
setiap Pencairan dana didahului dengan pengajuan SPP langsung Kepada Kepala Desa
Pencairan dana tidak didahului dengan pengajuan SPP Kepada Kepala Desa
Apakah pengajuan SPP dilaksanakan oleh Pelaksana kegiatan PPKD
setiap pengajuan SPP dilaksanakan oleh Pelaksana kegiatan PPKD kepada Kepala Desa melalui sekdes
sebagian besar pengajuan SPP dilaksanakan oleh Pelaksana kegiatan PPKD kepada Kepala Desa melalui sekdes
pengajuan SPP kadang-kadang dilaksanakan oleh Pelaksana kegiatan PPKD kepada Kepala Desa melalui sekdes
pengajuan SPP dilaksanakan oleh Pelaksana kegiatan PPKD langsung kepada Kepala Desa
pengajuan SPP tidak dilaksanakan oleh Pelaksana kegiatan PPKD

apakah pengajuan SPP telah terdiri atas SPP, Pernyataan Tanggung Jawab Belanja dan Lampiran Bukti Transaksi
pengajuan SPP telah terdiri atas SPP, Pernyataan Tanggung Jawab Belanja dan Lampiran Bukti Transaksi
sebagian besar pengajuan SPP telah terdiri atas SPP, Pernyataan Tanggung Jawab Belanja dan Lampiran Bukti
Transaksi
pengajuan SPP telah terdiri atas SPP dan Pernyataan Tanggung Jawab Belanja
pengajuan SPP telah terdiri atas SPP
tidak terdapat pengajuan SPP
Apakah pengajuan SPP oleh Pelaksana kegiatan PPKD telah diverifikasi oleh Sekretaris desa
Setiap pengajuan SPP diverifikasi oleh sekretaris Desa
sebagian besar pengajuan SPP diverifikasi oleh sekretaris Desa
Setiap pengajuan SPP kadang-kadang diverifikasi oleh sekretaris Desa
sebagian kecil pengajuan SPP diverifikasi oleh sekretaris Desa
Setiap pengajuan SPP tidak diverifikasi oleh sekretaris Desa
Apakah semua SPP yang diajukan oleh Pelaksana Kegiatan PPKD setelah barang diterima
semua SPP yang diajukan oleh Pelaksana Kegiatan PPKD setelah barang diterima
sebagian besar SPP yang diajukan oleh Pelaksana Kegiatan PPKD setelah barang diterima
SPP yang diajukan oleh Pelaksana Kegiatan PPKD bersamaan dengan barang diterima
sebagian kecil SPP yang diajukan oleh Pelaksana Kegiatan PPKD setelah barang diterima
semua SPP yang diajukan oleh Pelaksana Kegiatan PPKD sebelum barang diterima
Apakah Kepala desa memberikan persetujuan SPP berdasarkan verifikasi dari sekretaris desa
Kepala desa memberikan persetujuan SPP berdasarkan verifikasi dari sekretaris desa
Kepala desa memberikan persetujuan SPP sebagian besar berdasarkan verifikasi dari sekretaris desa
Kepala desa memberikan persetujuan SPP kadang-kadang berdasarkan verifikasi dari sekretaris desa
Kepala desa memberikan persetujuan SPP sebagian kecil berdasarkan verifikasi dari sekretaris desa
Kepala desa memberikan persetujuan SPP tidak berdasarkan verifikasi dari sekretaris desa
Apakah Kaur Keuangan/Bendahara melakukan pencairan anggaran sesuai dengan besaran yang tertera dalam
SPP setelah mendapatkan persetujuan dari kepala Desa.
Bendahara desa melakukan pencairan anggaran sesuai dengan besaran yang tertera dalam SPP setelah
mendapatkan persetujuan dari kepala Desadan rekomendasi camat.
Bendahara desa melakukan pencairan anggaran sebagian besar sesuai dengan besaran yang tertera dalam SPP
setelah mendapatkan persetujuan dari kepala Desadan rekomendasi camat.
Bendahara desa melakukan pencairan anggaran kadang-kadang sesuai dengan besaran yang tertera dalam SPP
setelah mendapatkan persetujuan dari kepala Desadan rekomendasi camat.
Bendahara desa melakukan pencairan anggaran sesuai dengan besaran yang tertera dalam SPP setelah
mendapatkan persetujuan dari kepala Desadan tanpa rekomendasi camat.
Bendahara desa melakukan pencairan anggaran sesuai dengan besaran yang tertera dalam SPP tanpa mendapatkan
persetujuan dari kepala Desadan rekomendasi camat.
apakah pembayaran belanja dilakukan oleh bendahara dengan mekanisme Non Cash Transaction (NCT)
semua pembayaran belanja dilakukan dengan mekanisme Non Cash Transaction (NCT)
sebagian pembayaran belanja dilakukan dengan mekanisme Non Cash Transaction (NCT)
kadang-kadang pembayaran belanja dilakukan dengan mekanisme Non Cash Transaction (NCT)
sebagian pembayaran belanja dilakukan dengan
semua pembayaran belanja dilakukan dengan mekanisme tunai
Apakah Kaur/Kasi Pelaksana Kegiatan menyampaikan laporan akhir realisasi pelaksana kegiatan dan anggaran
kepada Kepala Desa paling lambat 7 (tujuh) hari sejak seluruh kegiatan selesai.
Kaur/Kasi Pelaksana Kegiatan menyampaikan laporan akhir realisasi pelaksana kegiatan dan anggaran kepada
Kepala Desa paling lambat 7 (tujuh) hari sejak seluruh kegiatan selesai.
Kaur/Kasi Pelaksana Kegiatan menyampaikan laporan akhir realisasi pelaksana kegiatan dan anggaran kepada
Kepala Desa paling lambat 1 (satu) bulan sejak seluruh kegiatan selesai.
Kaur/Kasi Pelaksana Kegiatan menyampaikan laporan akhir realisasi pelaksana kegiatan dan anggaran kepada
Kepala Desa paling lambat 1 (satu) semester sejak seluruh kegiatan selesai.
Kaur/Kasi Pelaksana Kegiatan menyampaikan laporan akhir realisasi pelaksana kegiatan dan anggaran kepada
Kepala Desa paling lambat 1 (satu) tahun sejak seluruh kegiatan selesai.
Kaur/Kasi Pelaksana Kegiatan tidak menyampaikan laporan akhir realisasi pelaksana kegiatan dan anggaran kepada
Kepala Desa

PENATAUSAHAAN
Apakah Kepala Desa telah menunjuk Kaur keuangan sebagai bendahara Desa yang ditetapkan dengan SK Kepala
Desa
Kepala Desa telah menunjuk Kaur keuangan sebagai bendahara Desa yang ditetapkan dengan SK Kepala Desa pada
awal tahun
Kepala Desa telah menunjuk Kaur keuangan sebagai bendahara Desa yang ditetapkan dengan SK Kepala Desa
namun tidak pada awal tahun
Kepala Desa telah menunjuk Kaur keuangan sebagai bendahara Desa namun belum ditetapkan dengan SK Kepala
Desa
Kepala Desa telah menunjuk perangkat desa selain kaur keuangan sebagai bendahara Desa yang ditetapkan dengan
SK Kepala Desa
Kepala Desa tidak bendahara Desa
Apakah bendahara desa telah membuat pembukuan berupa BKU, buku bantu penerimaan, buku bantu
pengeluaran, buku bantu bank dan buku bantu pajak
bendahara desa telah membuat pembukuan berupa BKU, buku bantu penerimaan, buku bantu pengeluaran, buku
bantu bank dan buku bantu pajak secara manual dan aplikasi siskeudes
bendahara desa telah membuat pembukuan berupa BKU, buku bantu penerimaan, buku bantu pengeluaran, buku
bantu bank dan buku bantu pajak dengan aplikasi siskeudes
bendahara desa telah membuat pembukuan berupa BKU, buku bantu penerimaan, buku bantu pengeluaran, buku
bantu bank dan buku bantu pajak secara manual
bendahara desa telah membuat pembukuan berupa BKU, buku bantu penerimaan, buku bantu pengeluaran, buku
bantu bank dan buku bantu pajak secara manual dan aplikasi siskeudes namun belum selesai
bendahara desa tidak membuat pembukuan berupa BKU, buku bantu penerimaan, buku bantu pengeluaran, buku
bantu bank dan buku bantu pajak secara manual dan aplikasi siskeudes
Apakah semua penerimaan/pendapatan desa diterima oleh bendahara desa
semua penerimaan/pendapatan desa diterima oleh bendahara desa
sebagian besar penerimaan/pendapatan desa diterima oleh bendahara desa
tidak semua penerimaan/pendapatan desa diterima oleh bendahara desa
sebagian kecil penerimaan/pendapatan desa diterima oleh bendahara desa
semua penerimaan/pendapatan desa diterima bukan oleh bendahara desa
Apakah semua penerimaan/pendapatan desa dicatat dalam buku kas umum dan buku bantu penerimaan setiap
tanggal penerimaan
semua penerimaan/pendapatan desa dicatat dalam buku kas umum dan buku bantu penerimaan setiap tanggal
penerimaan
penerimaan/pendapatan desa dicatat dalam buku kas umum dan buku bantu penerimaan sebagian besar sesuai
tanggal penerimaan
penerimaan/pendapatan desa hanya dicatat dalam buku kas umum
penerimaan/pendapatan desa dicatat dalam buku bantu penerimaan
penerimaan/pendapatan desa tidak dicatat dalam buku kas umum dan buku bantu penerimaan
Apakah setiap penerimaan/pendapatan dilengkapi dengan STS, kuitansi atau tanda bukti lainnya yang
ditandatangani oleh bendahara
setiap penerimaan/pendapatan dilengkapi dengan STS, kuitansi atau tanda bukti lainnya yang ditandatangani oleh
bendahara
sebagian besar penerimaan/pendapatan dilengkapi dengan STS, kuitansi atau tanda bukti lainnya yang
ditandatangani oleh bendahara
sebagian besar penerimaan/pendapatan dilengkapi dengan STS, kuitansi atau tanda bukti lainnya yang
ditandatangani bukan oleh bendahara
sebagian besar penerimaan/pendapatan dilengkapi dengan STS, kuitansi atau tanda bukti lainnya yang
ditandatangani oleh bendahara
penerimaan/pendapatan tidak dilengkapi dengan STS, kuitansi atau tanda bukti lainnya
Apakah semua penerimaan/pendapatan telah disimpan dalam rekening desa
semua penerimaan/pendapatan telah disimpan dalam rekening desa
sebagian besar penerimaan/pendapatan telah disimpan dalam rekening desa
tidak semua penerimaan/pendapatan disimpan dalam rekening desa
sebagian kecil penerimaan/pendapatan disimpan dalam rekening desa
semua penerimaan/pendapatan tidak disimpan dalam rekening desa
Apakah setiap pengeluaran/belanja dicatat oleh bendahara dalam BKU dan buku bantu pengeluaran setiap
tanggal pengeluaran
setiap pengeluaran/belanja dicatat oleh bendahara dalam BKU dan buku bantu pengeluaran setiap tanggal
pengeluaran
sebagian besar pengeluaran/belanja dicatat oleh bendahara dalam BKU dan buku bantu pengeluaran setiap tanggal
pengeluaran
setiap pengeluaran/belanja dicatat oleh bendahara dalam BKU
setiap pengeluaran/belanja dicatat oleh bendahara dalam buku bantu pengeluaran saja
setiap pengeluaran/belanja tidak dicatat oleh bendahara dalam BKU dan buku bantu pengeluaran
dalam mengeluarkan uang apakah disertai dengan kuitansi yang ditandatangani oleh penerima
setiap belanja selalu disertai dengan kuitansi yang ditandatangani oleh penerima
setiap belanja tidak selalu disertai dengan kuitansi yang ditandatangani oleh penerima
setiap belanja kadang-kadang disertai dengan kuitansi yang ditandatangani oleh penerima
setiap belanja selalu disertai dengan kuitansi namun tidak ditandatangani oleh penerima
setiap belanja selalu tidak disertai dengan kuitansi yang ditandatangani oleh oleh penerima
Apakah bendahara menutup BKU setiap akhir bulan yang disampaikan kepada sekretaris desa dan
ditandatanangani oleh Kepala Desa
bendahara menutup BKU setiap akhir bulan yang disampaikan kepada sekretaris desa dan ditandatanangani oleh
Kepala Desa
bendahara menutup BKU setiap akhir bulan yang disampaikan kepada sekretaris desa dan sebagian besar
ditandatanangani oleh Kepala Desa
bendahara menutup BKU setiap akhir bulan yang disampaikan kepada sekretaris desa dan kadang-kadang
ditandatanangani oleh Kepala Desa
bendahara menutup BKU setiap akhir bulan langsung disampaikan dan ditandatanangani oleh Kepala Desa
bendahara menutup BKU setiap akhir bulan namun tidak disampaikan kepada sekretaris desa dan
ditandatanangani oleh Kepala Desa

PELAPORAN
Apakah Laporan semester pertama telah dibuat?
Laporan semester pertama telah dibuat dan memuat semua realisasi pelaksanaan APB Desa semester pertama
Laporan semester pertama telah dibuat dan memuat sebagian besar realisasi pelaksanaan APB Desa semester
pertama
Laporan semester pertama telah dibuat dan memuat lebih dari 50% realisasi pelaksanaan APB Desa semester
pertama
Laporan semester pertama telah dibuat dan memuat sebagian kecil realisasi pelaksanaan APB Desa semester
pertama
Laporan semester pertama belum dibuat
Apakah Laporan Semester Pertama, disampaikan paling lambat pada akhir bulan Juli tahun berjalan;
Laporan Semester Pertama yang disampaikan paling lambat pada akhir bulan Juli tahun berjalan;
Apakah Laporan Semester Pertama, disampaikan pada bulan Juli tahun berjalan;
Apakah Laporan Semester Pertama, disampaikan pada bulan agustus tahun berjalan;
Apakah Laporan Semester Pertama, disampaikan pada bulan september tahun berjalan;
Apakah Laporan Semester Pertama, belum disampaikan kepada bupati melalui camat
Apakah Laporan semester pertama telah dibuat?
Laporan semester kedua telah dibuat dan memuat semua realisasi pelaksanaan APB Desa semester pertama
Laporan semester kedua telah dibuat dan memuat sebagian besar realisasi pelaksanaan APB Desa semester
pertama

Laporan semester kedua telah dibuat dan memuat lebih dari 50% realisasi pelaksanaan APB Desa semester pertama

Laporan semester kedua telah dibuat dan memuat sebagian kecil realisasi pelaksanaan APB Desa semester pertama
Laporan semester kedua belum dibuat

Apakah Laporan Semester Akhir Tahun, disampaikan paling lambat pada akhir bulan Januari tahun berikutnya
Laporan Semester kedua yang disampaikansampai pada akhir bulan januari tahun berikutnya
Laporan Semester kedua yang disampaikansampai pada bulan februari tahun berikutnya
Laporan Semester kedua yang disampaikansampai pada bulan maret tahun berikutnya
Laporan Semester kedua yang disampaikansampai setelah bulan maret tahun berikutnya
Laporan Semester kedua belum disampaikan kepada Bupati melalui Camat

PERTANGGUNGJAWABN
Apakah Kepala Desa telah menyusun Laporan Pertanggungjawaban realisasi APB Desa?
Kepala Desa telah menyusun Laporan Pertanggungjawaban semua realisasi APB Desa
Kepala Desa telah menyusun Laporan Pertanggungjawaban sebagian besar realisasi APB Desa
Kepala Desa telah menyusun Laporan Pertanggungjawaban semua lebih dari 50% realisasi APB Desa
Kepala Desa telah menyusun Laporan Pertanggungjawaban sebagian kecil realisasi APB Desa
Kepala Desa belum menyusun Laporan Pertanggungjawaban realisasi APB Desa
Apakah Kepala Desa menyampaikan laporan pertanggungjawaban realisasi APB Desa kepada Bupati/Wali Kota
melalui camat setiap akhir tahun anggaran dan paling lambat 3 (tiga) bulan setelah TAhun Anggaran berakhir

Kepala Desa telah menyampaikan laporan pertanggungjawaban realisasi APB Desa kepada Bupati/Wali Kota melalui
camat setiap akhir tahun anggaran dan paling lambat 3 (tiga) bulan setelah TAhun Anggaran berakhir
Kepala Desa telah menyampaikan laporan pertanggungjawaban realisasi APB Desa kepada Bupati/Wali Kota melalui
camat setiap akhir tahun anggarannamun di bulan april s.d juni
Kepala Desa telah menyampaikan laporan pertanggungjawaban realisasi APB Desa kepada Bupati/Wali Kota melalui
camat setiap akhir tahun anggaran namun di bulan agustus
Kepala Desa telah menyampaikan laporan pertanggungjawaban realisasi APB Desa kepada Bupati/Wali Kota melalui
camat setiap akhir tahun anggaran namun pada akhir tahun berikutnya
Kepala Desa belum menyampaikan laporan pertanggungjawaban realisasi APB Desa kepada Bupati/Wali Kota
melalui camat setiap akhir tahun anggaran dan paling lambat 3 (tiga) bulan setelah TAhun Anggaran berakhir
Apakah laporan pertanggungjawaban tersebut telah ditetapkan dengan Peraturan Desa
laporan pertanggungjawaban tersebut telah ditetapkan dengan Peraturan Desa dan telah ditandatangani oleh
Kepala Desa bersama BPD
laporan pertanggungjawaban tersebut telah ditetapkan dengan Peraturan Desa dan telah ditandatangani oleh
Kepala Desa namun BPD tidak
laporan pertanggungjawaban tersebut telah ditetapkan dengan Peraturan Desa telah ditandatangani oleh Kepala
Desa namun BPD tidak
laporan pertanggungjawaban tersebut telah dibuat namun belum ditetapkan dengan Peraturan Desa
laporan pertanggungjawaban belum dibuat
Apakah informasi yang disampaikan kepada masyarakat memuat:
a. laporan realisasi APB Desa;
b. laporan realisasi kegiatan;
c. kegiatan yang belum selesai dan/atau tidak terlaksana;
d. sisa anggaran; dan
e. alamat pengaduan.
LAPoran pertanggungjawaban APB Desa telah disampaikan kepada masyarakat memuat semuakomponen
a,b,c,d,dan e
LAPoran pertanggungjawaban APB Desa telah disampaikan kepada masyarakat memuat sebagian besar komponen
a,b,c,d,dan e
LAPoran pertanggungjawaban APB Desa telah disampaikan kepada masyarakat memuat lebih dari 50% komponen
a,b,c,d,dan e
LAPoran pertanggungjawaban APB Desa telah disampaikan kepada masyarakat memuat sebagian kecil komponen
a,b,c,d,dan e
LAPoran pertanggungjawaban APB Desa tidak disampaikan kepada masyarakat

PENGELOLAAN ASET DESA

Apakah Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengelolaan aset desa
Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengelolaan aset desa pada awal tahun dan telah ditandatangani
Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengelolaan aset desa pada awal tahun namun belum ditandatangani
Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengelolaan aset desa tidak pada awal tahun dan telah ditandatangani
Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengelolaan aset desa tidak pada awal tahun namun belum
ditandatangani
Kepala Desa belum menetapkan kebijakan pengelolaan aset desa
Apakah Kepala Desa telah menetapkan penggunaan, pemanfaatan atau pemindahtanganan aset desa
Kepala Desa telah menetapkan penggunaan, pemanfaatan atau pemindahtanganan aset desa pada awal tahun dan
telah ditandatangani
Kepala Desa telah menetapkan penggunaan, pemanfaatan atau pemindahtanganan aset desa pada awal tahun
namun belum ditandatangani
Kepala Desa telah menetapkan penggunaan, pemanfaatan atau pemindahtanganan aset desa tidak pada awal
tahun dan telah ditandatangani
Kepala Desa telah menetapkan penggunaan, pemanfaatan atau pemindahtanganan aset desa tidak pada awal
tahun namun belum ditandatangani
Kepala Desa belum menetapkan penggunaan, pemanfaatan atau pemindahtanganan aset desa
Apakah Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengamanan aset desa
Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengamanan aset desa pada awal tahun dan telah ditandatangani
Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengamanan aset desa pada awal tahun dan belum ditandatangani

Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengamanan aset desa tidak pada awal tahun dan telah ditandatangani

Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengamanan aset desa tidak pada awal tahun dan tidak ditandatangani
Kepala Desa belum menetapkan kebijakan pengamanan aset desa
Apakah pengurus aset desa telah melakukan inventarisasi aset desa
pengurus aset desa telah melakukan inventarisasi semua aset desa
pengurus aset desa telah melakukan inventarisasi sebagian besar aset desa
pengurus aset desa telah melakukan inventarisasi aset desa lebih dari 50%
pengurus aset desa telah melakukan inventarisasi sebagian kecil aset desa
pengurus aset desa belum melakukan inventarisasi semua aset desa
Apakah perangkat desa yang menguasai aset desa telah dilengkapi dengan surat pemegang barang dari Kepala
Desa
perangkat desa yang menguasai aset desa telah dilengkapi dengan surat pemegang barang dari Kepala Desa
tidak semua perangkat desa yang menguasai aset desa telah dilengkapi dengan surat pemegang barang dari Kepala
Desa
perangkat desa yang menguasai aset desa telah dilengkapi dengan surat pemegang barang namun bukan Kepala
Desa
sebagian perangkat desa yang menguasai aset desa telah dilengkapi dengan surat pemegang barang namun bukan
Kepala Desa
semua perangkat desa yang menguasai aset desa tidak dilengkapi dengan surat pemegang barang
Apakah pengerus aset desa telah menyusun laporan aset desa
Pengurus aset telah menyusun laporan aset desa yang dilampiri dokumen yang memadai
Pengurus aset telah menyusun laporan aset desa yang dilampiri dokumen pendukung namun tidak lengkap
Pengurus aset telah menyusun laporan aset desa yang dilampiri kurang diyakini keabsahannya
Pengurus aset telah menyusun laporan aset desa namun tidak dilampiri dokumen yang memadai
Pengurus aset tidak menyusun laporan aset desa
apakah pengurus aset desa telah menyampaikan laporan aset desa
Pengurus aset telah menyampaikan laporan aset desa yang dilampiri dokumen yang memadai
Pengurus aset telah menyampaikan laporan aset desa yang dilampiri dokumen pendukung namun tidak lengkap
Pengurus aset telah menyampaikan laporan aset desa yang dilampiri kurang diyakini keabsahannya
Pengurus aset telah menyampaikan laporan aset desa namun tidak dilampiri dokumen yang memadai
Pengurus aset tidak menyampaikan laporan aset desa
Apakah aset desa telah didukung dengan dokumen yang memadai
a. Tanah desa berupa sertifikat/surat pengakuan hak
b. Kendaraan berupa BPKB an. Pemerintah Desa
Seluruh aset desa telah didukung dengan dokumen yang memadai
Sebagian besar (80%) aset desa telah didukung dengan dokumen yang memadai
hanya aset tanah dan kendaraan yang telah didung dengan dokumen yang memadai
Sebagian kecil aset desa telah didukung dengan dokumen yang memadai
seluruh aset desa tidak didukung dengan dokumen yang memadai
Bobot
Nilai

2
1

2
1

2
1

4
3

2
1

3
2
1

5
4
3
2
1

3
2
1

5
4

3
2
1

2
1
5
4
3
2
1

4
3
2
1

4
3
2
1

5
4
3
2
1

2
1

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1
5

2
1

3
2
1

4
3
2
1

4
3
2
1

5
4
3
2
1

4
3
2

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1

3
2
1

5
4
3
2
1
5
4
3
2
1

4
3
2
1

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1

2
1

5
4
3
2
1
5

4
3
2
1

2
1

5
4
3
2
1

4
3
2
1

5
4
3
2
1

4
3
2

2
1

5
4
3
2
1

2
1

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1
5

3
2
1

2
1

5
4
3

2
1
5

2
1

5
4

2
1

5
4
3
2
1

2
1

5
4
3
2
1

5
4
3
2
1
5
4
3
2
1
 HASIL PENDAMPINGAN LAPORAN KEUANGAN DESA TAHUN 2019 PADA KECAMATAN WONOSEGORO

Jawaban
NO Pertanyaan
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
KALANGAN SENDANGREJO TANJUNG JATEN BLUMBANG SANGGE BANYUURIP BADE KLEGO GONDANGLEGI KARANGGATAK
I PENGELOLAAN KEUANGAN (80%) 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
A UMUM (5%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Apakah Kepala Desa telah ditetapkan dengan SK Bupati
2 Apakah perangkat desa telah ditetapkan dengan Surat Keutusan Kepala Desa
Apakah Kepala Desa telah menetapkan Pejabat Pengelola Keuangan Desa dengan SK
3 Kepala Desa
4 Apakah Kepala Desa telah menetapkan petugas/pengurus aset desa
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
B PERENCANAAN (10%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Apakah Kepala Desa telah menyusun RPJM Desa dan ditetapkan dengan Peraturan
1 Desa

2 Apakah Pemerintah Desa telah melaksanakan Musrenbangdes dan dilaporkan hasilnya

3 Apakah Kepala Desa Telah menyusun RKP Desa dan ditetapkan dengan Peraturan Desa
Apakah Kepala Desa telah menyusun RAPB Desa dan penjabaranya sesuai dengan RKP
4 Desa
Apakah RAPB Desa dan Penjabarannya telah disampaikan kepada Bupati melalui
5 camat
6 Apakah RAPB Desa yang dsampaikan telah dievaluasi oleh Bupati
Apakah RAPB Desa yang disusun telah mendapatkan persetujuan BPD dan dituangkan
7 dalam berita acara kesepakatan bersama
Apakah RAPB Desa yang telah disepakati BPD telah ditetapkan menjadi Peraturan
8 Desa bersama-sama BPD
Apakah semua penerimaan/pendapatan dan pengeluaran/belanja desa telah
9 dituangkan dalam APB Desa
10 Apakah APB Desa yang telah ditetapkan diinformasikan kepada masyarakat
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
C PELAKSANAAN (40%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1 Apakah Pemerintah desa telah memiliki rekening desa
Apakah rekening desa atas nama pemerintah desa dengan spesimen Kepala Desa dan
2 Bendahara Desa)
3 Apakah seluruh Penerimaan/pendapatan desa disimpan dalam rekening desa
4 Apakah seluruh belanja yang dikeluarkan melalui rekning desa
setelah APB Desa ditetapkan Apakah Kaur dan kasi (selaku pelaksana PPKD) telah
5 menuyusun DPA sesuai dengan bidang tugasnya
6 Apakah DPA yang disusun oleh Kaur dan kasi telah diverifikasi oleh Sekretaris Desa
7 setelah DPA disetujui, apakah kaur dan kasi pelaksana kegiatan menyusun DPPA
Apakah DPPA yang disusun oleh Kaur dan Kasi Plaksana kegiatan diverifikasi oleh
8 Sekkretaris desa
 Apakah Kaur keuangan (bendahara) telah menyusun Rencana Anggaran Kas (RAK)
9 berdasar DPA yang disetujui oleh Kepala Desa
Apakah Kepala Desa telah menunjuk Tim Pelaksana Kegiatan yang ditetapkan dengan
10 SK Kepala Desa
Apakah pengadaan barang dan jasa di desa dilakukan oleh Pelaksana teknis PPKD dan
11 atau TPK
dalam melaksanakan pengadaan barang, apakah TPK telah melakukan tawar
12 menawar harga dengan penyedia untuk memperoleh harga yang lebih murah
apakah kemajuan pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa dilaporkan oleh TPK kepada
13 Kepala Desa
apakah setelah pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa selesai 100 % (sasaran akhir
pekerjaan telah tercapai), TPK menyerahkan hasil Pengadaan Barang/Jasa kepada
14 Kepala Desa dengan Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan
Apakah setiap penerimaan desa telah didukung dengan bukti yang sah (STS, Kuitansi
15 atau bukti lainnya)
Apakah pengeluaran desa didukung dengan bukti yang sah (kuitansi,nota, SSP,
16 dokumen lainnya dan dokumen pengadaan kalo dengan pihak ketiga)
17 Apakah terdapat pengeluaran/belanja yang dilakukan sebelum APB Desa disahkan
Dalam melaksanakan kegiatan apakah Pelaksana kegiatan PPKD mengajukan
18 pendanaan kepada Kepala desa
Apakah pencairan anggaran telah didahului dengan pengajuan Surat Permintaan
19 Pembayaran kepada Kepala Desa
20 Apakah pengajuan SPP dilaksanakan oleh Pelaksana kegiatan PPKD
apakah pengajuan SPP telah terdiri atas SPP, Pernyataan Tanggung Jawab Belanja dan
21 Lampiran Bukti Transaksi
Apakah pengajuan SPP oleh Pelaksana kegiatan PPKD telah diverifikasi oleh Sekretaris
22 desa
Apakah semua SPP yang diajukan oleh Pelaksana Kegiatan PPKD setelah barang
23 diterima
Apakah Kepala desa memberikan persetujuan SPP berdasarkan verifikasi dari
24 sekretaris desa
Apakah Kaur Keuangan melakukan pencairan anggaran sesuai dengan besaran yang
25 tertera dalam SPP setelah mendapatkan persetujuan dari kepala Desa.
apakah pembayaran belanja dilakukan oleh bendahara dengan mekanisme Non Cash
26 Transaction (NCT)
Apakah Kaur/Kasi Pelaksana Kegiatan menyampaikan laporan akhir realisasi
pelaksana kegiatan dan anggaran kepada Kepala Desa paling lambat 7 (tujuh) hari
27 sejak seluruh kegiatan selesai.

D PENATAUSAHAAN (25%)
Apakah Kepala Desa telah menunjuk Kaur keuangan sebagai bendahara Desa yang
1 ditetapkan dengan SK Kepala Desa
Apakah bendahara desa telah membuat pembukuan berupa BKU, buku bantu
2 penerimaan, buku bantu pengeluaran, buku bantu bank dan buku bantu pajak
3 Apakah semua penerimaan/pendapatan desa diterima oleh bendahara desa
Apakah semua penerimaan/pendapatan desa dicatat dalam buku kas umum dan buku
4 bantu penerimaan setiap tanggal penerimaan
 Apakah setiap penerimaan/pendapatan dilengkapi dengan STS, kuitansi atau tanda
5 bukti lainnya yang ditandatangani oleh bendahara
6 Apakah semua penerimaan/pendapatan telah disimpan dalam rekening desa
Apakah setiap pengeluaran/belanja dicatat oleh bendahara dalam BKU dan buku
7 bantu pengeluaran setiap tanggal pengeluaran
dalam mengeluarkan uang apakah disertai dengan kuitansi yang ditandatangani oleh
8 oleh penerima
Apakah bendahara menutup BKU setiap akhir bulan yang disampaikan kepada
9 sekretaris desa dan ditandatanangani oleh Kepala Desa
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
E PELAPORAN (10%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Apakah Laporan semester pertama telah dibuat?
Apakah Laporan Semester Pertama, disampaikan paling lambat pada akhir bulan Juli
2 tahun berjalan;
3 Apakah Laporan semester pertama telah dibuat?
Apakah Laporan Semester Akhir Tahun, disampaikan paling lambat pada akhir bulan
4 Januari tahun berikutnya

F PERTANGGUNGJAWABN (10%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Apakah Kepala Desa telah menyusun Laporan Pertanggungjawaban realisasi APB
Desa?

1
Apakah Kepala Desa menyampaikan laporan pertanggungjawaban realisasi APB Desa
kepada Bupati/Wali Kota melalui camat setiap akhir tahun anggaran dan paling
lambat 3 (tiga) bulan setelah TAhun Anggaran berakhir
2
Apakah laporan pertanggungjawaban tersebut telah ditetapkan dengan Peraturan
3 Desa
4 Apakah informasi yang disampaikan kepada masyarakat memuat:
a. laporan realisasi APB Desa;
b. laporan realisasi kegiatan;
c. kegiatan yang belum selesai dan/atau tidak terlaksana;
d. sisa anggaran; dan
e. alamat pengaduan.
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
II PENGELOLAAN ASET DESA (20%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Apakah Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengelolaan aset desa
Apakah Kepala Desa telah menetapkan penggunaan, pemanfaatan atau
2 pemindahtanganan aset desa
3 Apakah Kepala Desa telah menetapkan kebijakan pengamanan aset desa
4 Apakah pengurus aset desa telah melakukan inventarisasi aset desa
Apakah perangkat desa yang menguasai aset desa telah dilengkapi dengan surat
5 pemegang barang dari Kepala Desa
6 Apakah pengerus aset desa telah menyusun laporan aset desa
7 apakah pengurus aset desa telah menyampaikan laporan aset desa
8 Apakah aset desa telah didukung dengan dokumen yang memadai
a. Tanah desa berupa sertifikat/surat pengakuan hak
b. Kendaraan berupa BPKB an. Pemerintah Desa
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Nilai 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
Jawaban
12 13
SUMBERAGUNG KARANGMOJO
0.000 0.000
0 0

0 0
0 0

0 0
0.00 0.00
0 0
0 0

0 0

0 0
0 0

0 0
0.000 0.000