Boletim Tecnico 1 SIGAFIS SPED FISCAL
Boletim Tecnico 1 SIGAFIS SPED FISCAL
Boletim Tecnico 1 SIGAFIS SPED FISCAL
SPED FISCAL
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Produto : Microsiga Protheus Livros Fiscais versão 10 Data da publicação : 24/05/12
TDKQBO, TDOLVL, SDCE45, TDP795, TDPMIW, TDOA92, TDJBJH, SDATT6, TDORGE, TEA704, TDVTVT,
Chamado : TDQMCW, SDBNFT, TDMNIU, TDYU98, SDBNFT, TDGDK2, TDTNSQ, TDLIU7, TEDAZR, TEBFYS, TEDI25,
TEFUIQ, TEEB41, TECFDN, TEPQO6 ,TDWFFW, TERYMO, TEVIPS, TEEZZS, TEWLJO.
Esta melhoria depende de execução do update de base UPDFIS, conforme Procedimentos para
Implementação.
O projeto SPED (Sistema Público de Escrituração Digital) faz parte do Programa de Aceleração do Crescimento do Governo Federal
(PAC 2007-2010) e constitui-se em mais um avanço na informatização da relação entre o fisco e os contribuintes. Por ser uma solução
tecnológica que oficializa os arquivos digitais das escriturações fiscais e contábeis dos Sistemas das empresas, reduz sensivelmente os
custos com armazenamento de documentos e possibilita maior segurança, haja vista que existem padrões específicos para a
apresentação de cada obrigação fiscal.
Por meio dele, a antes trabalhosa prestação de contas para o fisco torna-se mais simples, pois ele concentra todos os meios pelos
quais o contribuinte declarará suas operações, o que antes era feito ora por vários meios eletrônicos distintos, ora por meios físicos, o
que onerava uma complexa estrutura para receber, processar e controlar tantas informações.
O SPED FISCAL consiste na modernização da sistemática atual do cumprimento das obrigações acessórias, transmitidas pelos
contribuintes às administrações tributárias e aos órgãos fiscalizadores, utilizando-se da certificação digital para fins de assinatura dos
documentos eletrônicos, garantindo assim a validade jurídica dos mesmos apenas na sua forma digital
Com o SPED FISCAL implantado, a empresa estará dispensada de apresentar grande parte das informações fornecidas na DIPJ
(Declaração de Informações Econômico-Fiscais da Pessoa Jurídica) e outras obrigações acessórias relativas a outros tributos (IPI,
PIS/COFINS, etc.) no âmbito federal.
CONSIDERAÇÕES
Este Boletim contém todas as informações relacionadas ao SPED Fiscal, sendo estas dispostas em seções, que detalharão cada
etapa da implementação e configuração, a fim de proporcionar a perfeita utilização desta funcionalidade.
Antes de iniciar o processamento da funcionalidade SPED Fiscal, é necessário aplicar alguns compatibilizadores. É importante que
seja seguida a ordem apresentada neste boletim.
Antes de iniciar o processamento dos UPDATES, é necessário aplicar o pacote de Lib no qual o fonte APLIB200.PRW tenha data
superior ou igual à 14/07/2009. Essa atualização encontra-se disponível no portal do cliente.
Processando o UPDFIS:
Para que os campos e parâmetros necessários ao processamento sejam criados automaticamente, foi disponibilizado o
compatibilizador UPDFIS.
a) Realizar o backup da base de dados do produto que será executado o compatibilizador (diretório \PROTHEUS_DATA\DATA)
e dos dicionários de dados SXs (diretório \PROTHEUS_DATA\SYSTEM).
b) Os diretórios acima mencionados correspondem à instalação padrão do Protheus, portanto, devem ser alterados conforme
o produto instalado na empresa.
c) Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usuário deve estar utilizando o sistema.
d) Se os dicionários de dados possuírem índices personalizados (criados pelo usuário), antes de executar o compatibilizador,
certifique-se de que estão identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador necessite criar índices, irá adicioná-los a
partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que poderá sobrescrever índices personalizados, caso não estejam
identificados pelo nickname.
e) O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.
O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de Banco de
Dados (DBA) ou equivalente!
A ativação indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre tabelas no
banco de dados. Portanto, antes de utilizá-la, observe atentamente os procedimentos a seguir:
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1. Em Microsiga Protheus TOTVS Smart Client, digite U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial.
3. Após a confirmação é exibida uma tela para a seleção da empresa em que o dicionário de dados será modificado e
apresenta a janela para seleção do compatibilizador. Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.
4. Ao confirmar é exibida uma mensagem de advertência sobre o backup e a necessidade de sua execução em modo
exclusivo.
5. Clique em Processar para iniciar o processamento. O primeiro passo da execução é a preparação dos arquivos.
É apresentada uma mensagem explicativa na tela.
6. Em seguida, é exibida a janela Atualização concluída com o histórico (log) de todas as atualizações processadas.
Nesse log de atualização são apresentados somente os campos atualizados pelo programa. O compatibilizador cria
os campos que ainda não existem no dicionário de dados.
Uma das etapas do IMPSPED é a importação dos códigos de lançamento publicados pela SEFAZ de cada Estado. É solicitado o
diretório que contém os arquivos de lançamentos (no formato txt.) para que o Sistema possa importá-los automaticamente. Portanto, o
usuário deve previamente baixar estes arquivos do site do SPED e copiá-los para uma pasta no servidor.
É importante observar que alguns estados ainda não fizeram a publicação das tabelas, sendo que para estes é necessário aguardar a
liberação e processar novamente o IMPSPED, para que seja efetuada a importação.
Para verificar a lista completa dos lançamentos e os estados que já publicaram os códigos, acesse a seção de Tabelas de Códigos no
site do SPED: http://www1.receita.fazenda.gov.br/sped-fiscal/tabelas-de-codigos.htm
Enquanto não for feita a liberação, os ajustes devem ser cadastrados manualmente segundo a regra publicada no item 5.1 (AJUSTES
DOS SALDOS DA APURAÇÃO DO ICMS) do Ato Cotepe 09/2008.
As tabelas contempladas no processo de importação são:
CDO – Publicada no site do SPED como Ajustes dos Saldos da Apuração do ICMS;
CC6 – Publicada no site do SPED como Ajustes e Informações de Valores Provenientes de Documento Fiscal;
Processando o UPDLOJ28:
A leitura da série da impressora fiscal é feita pelo campo N.Série PDV (FI_SERPDV) da Tabela SFI, e do Log de Cancelamento pela
tabela SLX, sendo necessária a verificação da existência destes itens. Este compatibilizador também é necessário para a criação dos
índices nos arquivos Redução Z (SFI) e Itens do Livro Fiscal (SFT) que melhoram o desempenho de geração do arquivo Caso não existam,
execute o compatibilizador U_UPDLOJ28 para criá-los.
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1. No Microsiga Protheus TOTVS SmartClient, campo Programa Inicial, digite U_UPDLOJ28.
2. Clique em Ok para continuar. É apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualização que será efetuada na base e no
dicionário de dados. Observe:
ATUALIZAÇÕES DO COMPATIBILIZADOR
Arquivo SFI
Ordem 3
Chave FI_FILIAL+FI_PDV+DTOS(FI_DTMOVTO)
Arquivo SFT
Ordem 7
2. Posteriormente pode ser realizada a adequação para o período retroativo: caso seja necessário gerar o arquivo do
SPEDFISCAL para um período anterior à adequação, utilize o update UPDLOJ59 (vide explicação abaixo), que é responsável por
alimentar esse novo campo nesse período, de acordo com a configuração atual da TES da venda e considerando também a
alíquota reduzida, se houver.
Portanto a partir da aplicação desse pacote, o sistema passa a gravar o campo Situação Tributária (D2_SITTRIB) do arquivo Itens
da nota fiscal (SD2), e esse campo torna-se a obrigatório para a geração do SPEDFISCAL. Porém, para as vendas efetuadas antes da
aplicação do pacote, é necessário utilizar o update UPDLOJ59 para atualizar o valor desse novo campo no período previamente
selecionado.
Caso haja alguma alteração tributária do produto no meio do período fiscal, o update UPDLOJ59 não deve ser utilizado para a
gravação do campo D2_SITTRIB, pois esse update tem como base a configuração da tributação (TES, Alíquota reduzida) atual do produto.
Por exemplo, um produto foi vendido como Tributado 18% ICMS (legenda T1800 para o ECF) e, posteriormente, o mesmo
produto foi alterado para Tributado 12% ICMS (legenda T1200 para o ECF). Mesmo que esse produto tenha sido vendido na época em
que a tributação era de 18%, no momento da execução da rotina, é considerada a tributação de 12%. Confira a simulação abaixo:
Ao executar o UPDLOJ59 para preenchimento do campo Situação Tributária retroativo, o registro do PRODUTO A (do dia 10/01) é
preenchido como Tributado 12%, pois sua configuração foi alterada, mas na verdade o produto foi vendido no ECF como Tributado 18%.
Para conferência dos registros gerados retroativamente pelo update, deve-se verificar se o conteúdo do campo D2_SITTRIB está
gravado conforme a legenda do item impressa no cupom fiscal.
2. Clique em Ok para continuar. É apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualização que será efetuada na base e no
dicionário de dados.
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1. Em Microsiga Protheus TOTVS SmartClient, campo Programa Inicial, digite U_UPDLOJ59.
2. Clique em Ok para continuar. É apresentada uma mensagem, alertando sobre a atualização que será efetuada na base e no
dicionário de dados.
Campo L2_SITTRIB
Chave L2_NUM+L2_ITEM+L2_DESCRI
Campo LR_SITTRIB
Chave LR_NUM+LR_ITEM+LR_PRODUTO
Campo D2_SITTRIB
Chave D2_NUM+D2_ITEM+D2_DESCRI
CONFIGURAÇÕES DO MENU
1. No módulo Configurador (SIGACFG), selecione a opção Ambiente/ Cadastros/ Menus e inclua, no menu do módulo Livros
Fiscais (SIGAFIS), a opção para execução do Sped Fiscal, conforme especificação a seguir:
Lanc. Apuração
Atualizações SPED MATA985 CC6
ICMS
2. Acesse o módulo Configurador (SIGACFG), opção Ambiente/ Cadastros/ Parâmetros e verifique os parâmetros a seguir:
Tipo Caracter
Descrição SP
Tipo Lógico
Descrição T
Exemplo de conteúdo: T
Este parâmetro deve ser preenchido com T para indicar que a Apuração de ICMS deverá utilizar como base não só a tabela de
Livros Fiscais (SF3), mas sim, a tabela de Lançamentos de apuração por Documento Fiscal (CDA) emitidos pelo Sistema. Vale ressaltar que
este parâmetro somente tem efeito na Apuração de ICMS, pois os lançamentos serão efetuados dependendo das configurações das quais
trata este boletim técnico (tópico a seguir, 3).
Tipo Lógico
Descrição T
Tipo Caracter
Descrição A ou B
Este parâmetro foi criado para limitar o usuário de definir o perfil. Caso o parâmetro exista e esteja preenchido, o wizard do SPED
Fiscal não permite ao usuário selecionar o perfil. Se o parâmetro não for configurado, ou criado, a pergunta no wizard é apresentada
normalmente.
Tipo Lógico
Descrição F
Este parâmetro se destina apenas os prestadores de serviços de comunicação e fornecedores de energia elétrica e fornecedores
de gás canalizado.
Tipo Caracter
Exemplo de conteúdo: SC123456789/RJ99999999/ (as inscrições estaduais devem estar separadas por barras /)
Tipo Lógico
Tipo Caracter
Este parâmetro tem tratamento interno na rotina através de uma macro-execução, onde assume que o conteúdo pode ser o
próprio campo da tabela Cadastro de Produto (SB1) ou a chamada de um rdmake com a regra específica. Para uma chamada de rdmake,
basta inserir em seu conteúdo a chamada da função, por exemplo, CalcData().
Tipo Caracter
1410,1411,1414,1415,1660,1661,1662,2410,2411,2414,2415,2660,
Exemplo
2661,2662
Caso o parâmetro MV_CFE210 não exista na base de dados, os CFOP’s considerados serão os descritos no Guia Prático do SPED
FISCAL 1410,1411,1414,1415,1660,1661,1662,2410,2411,2414,2415,2660,2661,2662.
Tipo Caracter
Exemplo 1603,2603
Caso o parâmetro MV_CFERES não exista na base de dados, os CFOP’s considerados serão os descritos no Guia Prático do SPED
FISCAL 1603,2603.
Tipo Caracter
MGPR/SPRJ (de Minas Gerais para Paraná, de São Paulo para Rio de
Exemplo
Janeiro).
Este parâmetro é utilizado na apuração do ICMS e no SPED Fiscal. Pois o mesmo tem o objetivo de permitir que o sistema trate
quando existir movimentação de ICMS-ST entre dois estados onde não existe IE. Essa necessidade surgiu a partir do acordo entre os
estados de Minas Gerais e Paraná, assim, para que as devoluções/movimentos de ICM-ST sejam consideradas no SPED Fiscal, foi criado o
parâmetro acima.
Após preenchê-lo, gerar os documentos sem gerar a guia de recolhimento, pois ela será gerada na apuração.
Com o parâmetro preenchido corretamente, e com as UF no parâmetro MV_STUF, ao realizar a apuração do ICMS, o sistema
gerará as guias de recolhimento e levara as informações para o SPED Fiscal, mesmo o estado não tendo inscrição estadual
(MV_SUBTRIB sem as informações).
Tipo Lógico
Conteúdo T ou F
Parâmetro utilizado como opção para utilizar o código do ativo do próprio cadastro de Ativo Fixo (SN1) quando houver integração
com o módulo de Compras (SIGACOM), caso contrário, o código da Manutenção CIAP (SF9) será mantido.
Tipo Caracter
Conteúdo F9_DESCRI
Parâmetro criado para informar de qual campo da tabela Manutenção CIAP (SF9) deve-se buscar a descrição detalhada do Ativo
Fixo (SN1), para geração no campo 04 do registro 0300.
O parâmetro MV_SPEDPLC foi removido e substituído por um tratamento criado. O Sistema recebe as informações das tabelas de
acordo com o procedimento realizado na manutenção CIAP.
Para localizar informações do Centro de Custo e da Conta Contábil o Sistema segue as seguintes regras:
Pesquisa nas tabelas Ativo Imobilizado (SN1) e Saldos e Valores (SN3), referente à integração com Ativo;
Pesquisa na tabela Itens da NF de Entrada (SD1), referente à integração com o módulo de Compras (SIGACOM) (D1_CONTA,
D1_CC);
Dependendo do conteúdo do parâmetro MV_F9CTBCC, o sistema pode pesquisar na tabela Manutenção CIAP (SF9) ou
localizar na tabela Cadastro de Produto (SB1), referente Cadastro do Produto.
Caso as informações sejam obtidas por meio da tabela SF9 é de extrema importância preencher os parâmetros MV_F9CC e
MV_F9PL com os campos criados manualmente.
Toda a regra descrita acima será desconsiderada caso o parâmetro MV_F9SKPNF esteja preenchido com .T. (Verdadeiro), nesse
caso todas as informações inclusive Centro de Custo e Conta Contábil serão lidas da tabela SF9
a) Caso nenhuma informação seja encontrada nessas tabelas, ainda é possível configurar um Centro de Custo padrão para os
lançamentos, e da mesma forma com a Conta Contábil, preenchendo os parâmetros MV_F9GENCC e MV_F9GENCT.
Tipo Lógico
Conteúdo .F.
Indica se o sistema desconsidera as informações das notas fiscais e da integração com módulo Ativo Fixo (SIGAATF) e busca da
tabela Manutenção CIAP (SF9) todas as informações para gerar os registros do Bloco G.
Caso seja preenchido como .T. (Verdadeiro), busca da tabela Manutenção CIAP (SF9). Caso contrário, segue o fluxo normal,
podendo utilizar as tabelas Ativo Imobilizado (SN1), Saldos e Valores (SN3) ou Itens da NF de Entrada (SD1).
Tipo Caracter
Parâmetro para armazenar o nome do campo criado pelo cliente na tabela Manutenção CIAP (SF9), responsável por armazenar o
Centro de Custo do Bem cadastrado.
Tipo Caracter
Tamanho 9
Formato @!
Título C.Custo
Tipo Caracter
Parâmetro para armazenar o nome do campo criado pelo Cliente na tabela Manutenção CIAP (SF9), responsável por armazenar o
Plano de Contas do Bem cadastrado.
Tipo Caracter
Tamanho 20
Formato @!
Título P.Contas
Tipo Caracter
Conteúdo 1 ou 2
Tipo Caracter
Conteúdo <branco>
Tipo Caracter
Conteúdo <branco>
Tipo Caracter
Exemplo de conteúdo: 5101/6101/1101 (os CFOP´s devem estar separados por barras / ).
Caso o parâmetro MV_OPSEMF não seja suficiente para informar todos os CFOPs necessários, podem ser criadas seqüências que
são lidas em conjunto. Exemplo: MV_OPSEMF1, MV_OPSEMF2, MV_OPSEMF3 e assim sucessivamente.
Foi criado o Ponto de Entrada SPDFIS05 para o registro C100, que possibilita efetuar alteração no indicador de pagamento e
indicador de frete. Para maiores detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
Foi criado o Ponto de Entrada SPDFIS08 no registro C100, para gravar informações no campo DT_E_S (Data da entrada ou da
saída). Para maiores detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
Tipo Caracter
Conteúdo NF /CF /
Tipo Caracter
Conteúdo GO
Somente empresas que prestam serviços de transporte devem informar este registro.
Tipo Caracter
O conteúdo deste parâmetro deve ser um array, no formato indicado anteriormente, e em cada posição deve estar o código que se
refere a cada um dos valores citados. Estes códigos são cadastrados na tabela DT8 (Componentes do Frete), que desmembra o frete
separando os valores de cada componente.
É possível informar mais de um código que se relaciona a um mesmo componente de frete, neste caso informar os códigos
separados por barra.
Tipo Lógico
Conteúdo F
Somente empresas que prestam serviços de transporte devem informar este registro.
Tipo Caracter
Conteúdo 5359/6359
Tipo Lógico
Conteúdo F
Tipo Caracter
Conteúdo Vazio
Com este parâmetro habilitado não será realizada a geração do Registro C197.
Tipo Caracter
Conteúdo Vazio
Com este parâmetro habilitado não será realizada a geração do Registro C197.
Tipo Caracter
Este parâmetro atende aos casos onde o bem já havia sido gravado sem o número do item da Nota Fiscal de Entrada, e como a
rotina não permite informar o número do item na alteração do bem, o Sistema causa inconsistência no bloco G. O usuário deve criar
manualmente um campo na tabela Manutenção CIAP (SF9), para indicar o item da nota de Entrada, e informar o campo F9_ITEMNFE
neste parâmetro. Na geração do bloco G, para esses casos, a rotina considera o número do item do campo da tabela Manutenção CIAP
(SF9) informado neste parâmetro.
Para o bem que tem o número do item informado corretamente no campo F9_ITEMNFE, a rotina efetua o processamento com
o campo F9_ITEMNFE normalmente. O parâmetro é usado somente para o caso citado acima, dos bens já gravados sem o item
de entrada.
Tipo Caracter
Tipo Caracter
Tamanho 30
Formato @!
Título C.Produto
Tipo Caracter
Tipo Caracter
Tamanho 5
Formato @!
Título Espécie
Tipo Caracter
Tipo Numérico
Tamanho 18,2
Formato @E 999,999,999.99
Tipo Caracter
Tipo Numérico
Tamanho 18,2
Formato @E 999,999,999.99
Título ICMS ST
Tipo Caracter
Tipo Numérico
Tamanho 18,2
Formato @E 999,999,999.99
Tipo Caracter
Conteúdo S ou N
Tipo Numérico
Conteúdo 1
Tipo Lógico
Conteúdo T ou F
Tipo Caracter
Conteúdo
Tipo Caracter
Conteúdo
Tipo Caracter
Conteúdo F9_FUNCIT
Indica para o SPED FISCAL qual o campo da tabela SF9 que conterá a
Descrição
função do bem na atividade do estabelecimento, PADRAO=F9_FUNCIT.
Tipo Caracter
Conteúdo <branco>
Este tratamento é utilizado quando não for informado o valor apropriado no sistema legado. Este valor é utilizado para
compor o total de crédito CIAP. Ex: Ao incluir o CIAP, o campo Valor ICMS (F9_VALICMS) é R$300,00 o Núm.Parc. (QTDPARC) é
30 e o Saldo Parc. (SLDPARC) é 30, portanto o crédito CIAP para as 30 parcelas restante é +/- R$10,00, porém NÃO se tem o
valor total do CIAP, o que se refere as 18 parcelas já apropriadas no outro sistema. Este campo a ser informado no parâmetro
MV_F9VLLEG deve representar o restante, que neste caso terá de ser R$180,00 dando um total de credito de R$480,00 em 48
parcelas.
Tipo Caracter
Conteúdo Grupo/Grupo/Grupo/
Exemplo 0026/0027/0028/
Tipo Caracter
Conteúdo Grupo/Grupo/Grupo/
Exemplo 0010/0011/0012/
Tipo Caracter
Conteúdo Grupo/Grupo/Grupo/
Exemplo 0020/0021/0022/
Tipo Caracter
Conteúdo Grupo/Grupo/Grupo/
Exemplo 0023/0024/0025/
Tipo Lógico
Conteúdo .F.
O parâmetro MV_ATUCOMP deve ser configurado para que seja possível utilizar o Ponto de Entrada MATUCOMP.
PARÂMETRO GERAL
Nome da Variável MV_REGSPED
Tipo Caracter
Conteúdo C110/
Indica os registros do SPED Fiscal que não devem ser gerados. (Se estiver
Descrição
em branco todos os títulos serão considerados).
O parâmetro MV_SPEDNAT é utilizado para definir o caminho percorrido pelo Sistema para buscar a descrição da natureza de
operação.
Tipo Lógico
Conteúdo F
Tipo Lógico
Descrição Este parâmetro foi criado para que seja possível, na mesma Nota Fiscal,
haver dois ou mais itens de produtos com ST, com os campos Créd./Déb.
Substituição tributária diferente. Este campo não faz parte da chave
principal, portanto os itens podem ser aglutinados considerando a
informação somente do primeiro item referente a este campo.
Tipo Lógico
Conteúdo .F.
Efetuada a criação do parâmetro MV_STFRETE para definir se o campo Cód. Situação Tributária das notas de conhecimento de
frete é considerado do Cadastro de Produtos, campo Origem (B1_ORIGEM), ou se iniciará em 0 mesmo sendo uma importação.
Tipo Caracter
Exemplo 000001
O parâmetro MV_LJSPED gera as informações complementares para as notas sobre cupons e notas de devolução emitidas pelo
módulo SIGALOJA.
Efetue o cadastramento dos cupons referenciados na tabela Informações complementares (CCE), e adicione o código desse
registro no conteúdo do parâmetro MV_LJSPED. Ao informar esses dados o sistema gera o registro C110, com base no Registro
informado da Tabela (CCE).
Tipo Lógico
Exemplo T
O parâmetro MV_EECSPED permite que o usuário defina se os registros referentes à exportação do arquivo SPED FISCAL devem
ser gerados através da integração com o SIGAEEC (.T.) ou com informações de Complemento de Exportação (CDL) da nota fiscal de saída,
este parâmetro apenas é considerado em casos que o cliente utiliza a integração com o SIGAEEC.
Tipo Lógico
Para Zona Franca de Manaus, caso o campo COFINS Z.F (F4_COFDSZF) e/ou o campo PIS Z.F (F4_PISDSZF) estejam como 1=Sim,
não é considerado como alíquota zero, e sim a redução de alíquota para Zona Franca de Manaus.
Tipo Caracter
Conteúdo <branco>
Exemplo 1/2/3
Para que os registros 1900 e filhos sejam gerados corretamente, deve-se informar o número Livro referente à SubApuração no
parâmetro criado, apurar separadamente o ICMS informando o número do Livro na rotina de Apuração, e as notas em questão devem
possuir o código de lançamento indicando a SubApuração.
Nestes casos, os campos Documento (DT_DOC) e (DT_E_S) não devem pertencer ao período da escrituração informado
no registro 0000.
No Protheus essa situação de extemporaneidade é identificada na rotina Nota Fiscal Manual de Entrada (MATA910)
em Complementos e Informações Complementares, no campo Extemporânea, onde deve ser identificada a escrituração
extemporânea.
Para o preenchimento do campo (DT_E_S) utilize a data do campo Dta Recebi (CDT_DTAREC) que indicará a Data de
Recebimento para Lançamento extemporâneo de documento fiscal.
Campo CDT_DTAREC
Tipo Data
Tamanho 8
Formato
Campo CDT_SITEXT
Tipo Caracter
Tamanho 1
Formato @!
Título Sit_Extempor
Atendendo à disposição referente ao SPED Fiscal (Ato Cotepe 11/2007) disponibilizou-se a rotina de Lançamento de
Complementos dos Documentos Fiscais. Por meio desta nova funcionalidade, é possível complementar os Documentos Fiscais de
Entrada (MATA910) e de Saída (MATA920), com informações específicas exigidas pela legislação Sped. São complementadas as
operações de:
Água canalizada;
Armas de fogo;
Combustíveis;
Comunicação e telecomunicação;
Energia elétrica;
Gás canalizado;
Importação;
Exportação;
Medicamentos;
Veículos;
Ressarcimento.
Processos referenciados;
Guias de recolhimento referenciadas;
Documentos de entrada/saída referenciados;
Cupons fiscais referenciados;
Local de entrega da mercadoria;
Informações Complementares.
1=Assinatura;
2=Habilitação;
3=Medido;
4=Pré Pago;
5=Outros;
6=Energia;
7=Equipamento;
8=Cobrança;
9=Dedução;
10=Não medido;
11= Meios de rede.
Código
Código que identifica a classificação do item de acordo com o Ato Cotepe 11/07. Caso seja criada alguma classificação manualmente,
atente-se ao fato de que apenas devem ser cadastradas classificações vigentes na legislação do SPED.
Descrição
Identificação da classificação do item, apresentando quais os tipos de serviço prestado.
Cód.Clas.Con.
Código que identifica a classe de consumo de acordo com o Ato Cotepe 11/07. Caso seja criada alguma classe de consumo
manualmente, atente-se ao fato de que apenas devem ser cadastradas classes de consumo vigentes na legislação do SPED.
Descrição
Identificação da classe de consumo, apresentando quais faixas de consumo são tratadas pelo código.
complementares aqui cadastradas são utilizadas para discriminar: processos, documentos de arrecadação, documentos, cupons fiscais e
locais de entrega referenciados ao documento fiscal emitido.
Na inclusão ou alteração, as seguintes informações são necessárias:
Código
Código que identifica a informação complementar a ser utilizado em todo o Sistema. O mesmo deve ser preenchido pelo usuário.
Descrição
Este campo é de preenchimento livre no qual deve ser descrita a informação complementar como, por exemplo, normas legais, poder
normativo, número, capitulação, data e demais referências pertinentes com indicações do tributo a ser complementado.
Ao clicar na opção Complementos, na janela de manutenção das rotinas Nota Fiscal Manual de Entrada e Nota Fiscal Manual de
Saída, é aberta uma janela com os possíveis complementos do documento fiscal posicionado no browse. Essa janela é dividida em duas
partes, sendo que de um lado estão as opções de complementos e do outro os campos nos quais devem ser informados os dados. Para
cada um dos complementos, o Sistema habilita ou desabilita automaticamente o item na tela, seguindo uma regra pré-determinada em
cada uma das situações. A seguir, cada um dos itens será detalhado, apresentando sua regra de preenchimento e informações
necessárias.
Água Canalizada
Este item está habilitado apenas para os documentos que tenham sido lançados com o modelo 29. No Sistema, a espécie que
trata automaticamente o modelo 29 é a NFFA – Nota Fiscal de Fornecimento de Água.
Neste complemento, é necessário informar:
Classe cons.
Classe de consumo em que se enquadra o documento fiscal que está sendo complementado, de acordo com as classes de consumo
cadastradas anteriormente. É necessário identificar em qual faixa de consumo o documento se enquadra e classificá-lo. Somente as
classes cadastradas com tipo – água canalizada - são permitidas neste cadastro.
Tp. Class.
Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo – água canalizada - serão permitidas neste cadastro.
Val terc.
Este campo permite o lançamento de valores cobrados em nome de terceiros no documento fiscal, quando alguma parte do valor
total do documento corresponde à prestação de serviços por outra empresa que não a emissora do documento.
Apenas as empresas que emitam documentos de fornecimento de água canalizada possuem a obrigatoriedade de apresentar
essas informações.
Armas de Fogo
Este item está habilitado apenas para os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como armas de fogo, de
acordo com o grupo de produtos. Para configurar este grupo, preencha o parâmetro MV_ARMFOG.
O Sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o grupo de produtos
configurado. Neste caso, é possível excluir itens e incluir itens, desde que façam parte do documento, não estejam duplicados no
complemento e façam parte do grupo de produtos configurado.
Neste complemento, é necessário informar:
Núm. Item
Número do item no documento que originou o complemento.
Cód. prod.
Código do produto que originou o complemento.
Tipo arma
Tipo de arma de fogo que está sendo movimentada pelo documento fiscal, podendo ser:
0=Uso permitido;
1=Uso restrito.
Núm. arma
Número de série de fabricação da arma de fogo
Descr. comp.
Descrição da arma, compreendendo: número do cano, calibre, marca, capacidade de cartuchos, tipo de funcionamento,
quantidade de canos, comprimento, tipo de alma, quantidade e sentido das raias e demais elementos que permitam sua perfeita
identificação.
Combustível
Apenas os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como combustíveis, de acordo com o grupo de produtos.
Para configurar este grupo, preencha o parâmetro MV_COMBUS.
O Sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o grupo de produtos
configurado. Neste caso, é possível excluir itens e incluir itens, desde que façam parte do documento, não estejam duplicados no
complemento e façam parte do grupo de produtos configurado.
Neste complemento, é necessário informar:
Núm. Item
Número do item no documento que originou o complemento.
Cód. prod.
Código do produto que originou o complemento.
Transp.
Código da transportadora que efetuou o transporte do combustível.
Placa
Placa de identificação do veículo que efetuou o transporte.
Cód. Sefaz
Código de autorização fornecido pelo Sefaz para a operação com combustíveis.
Passe
Número do passe fiscal para operação com combustíveis.
Hora saída
Hora da saída do combustível do estabelecimento, no momento da venda.
Temperatura
Temperatura, em graus Celsius, utilizada para determinar o volume do combustível movimentado.
Núm. vol
Quantidade de volumes de combustíveis transportados no documento fiscal.
Peso bruto
Peso bruto, sempre em quilos, dos volumes de combustíveis transportados no documento fiscal.
Peso líquido
Peso líquido, sempre em quilos, dos volumes de combustíveis transportados no documento fiscal.
Nome motor.
Nome do motorista que efetuou o transporte do combustível.
CPF mot.
CPF do motorista que efetuou o transporte do combustível.
Tanque
Número do tanque em que o combustível foi armazenado no momento da aquisição.
Volume
Volume do combustível que foi armazenado no momento da aquisição.
Este complemento deve ser preenchido apenas por empresas do segmento de combustíveis (distribuidoras, refinarias e
revendedoras). Caso exista a aquisição para uso ou consumo de combustíveis, não é obrigatório o preenchimento destas informações.
Comunicação/Telecomunicação
Apenas documentos que tenham sido lançados com os modelos 21 e 22. No Sistema, as espécies que tratam automaticamente os
modelos 21 e 22 são a NFSC, a NTSC – Nota Fiscal de Serviços de Comunicação e a NTST – Nota Fiscal de Serviços de Telecomunicação.
O Sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o documento fiscal
selecionado. Neste caso, é possível excluir itens e incluir itens, desde que façam parte do documento e não estejam duplicados no
complemento.
Neste complemento, é necessário informar:
Núm. Item
Número do item no documento que originou o complemento.
Cód. prod.
Código do produto que originou o complemento.
Classe cons.
Classe de consumo em que se enquadra o documento fiscal que está sendo complementado, de acordo com as Classes de Consumo
(MATA971) cadastradas anteriormente. É necessário identificar em qual faixa de consumo o documento se enquadra e classificá-lo.
Somente as classes cadastradas com tipo 3 – comunicação/telecomunicação - serão permitidas neste cadastro.
Tp. Class.
Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo 3 – comunicação/telecomunicação - serão
permitidas neste cadastro.
Grp. class.
Grupo a que pertence à classificação do item, de acordo com as classificações cadastradas anteriormente.
Classifica
Código que identifica a classificação do item, de acordo com as classificações cadastradas anteriormente.
Val terc.
Este campo permite o lançamento de valores cobrados em nome de terceiros no documento fiscal, quando alguma parte do valor
total do documento corresponde à prestação de serviços por outra empresa que não a emissora do documento.
Recep. rec.
Código do cliente que receberá a receita gerada pela prestação do serviço, sendo este terceiro da operação efetuada.
Loja recep.
Loja do cliente que receberá a receita gerada pela prestação do serviço, sendo este terceiro da operação efetuada.
Tipo serviço
Tipo do serviço de comunicação ou telecomunicação executado, podendo ser:
0=Telefonia;
1=Comunicação dados;
2=TV assinatura;
3=Internet;
4=Multimídia;
9=Outros.
Tipo rec.
Tipo de receita gerada pelo serviço prestado, podendo ser:
0=Receita própria de serviços prestados;
1= Receita própria de cobrança de débitos:
2= Receita própria de venda mercadorias;
3= Receita própria de venda de serviços pré-pagos;
4=Outras receitas próprias;
5=Receitas de terceiros – co-faturamento;
Energia Elétrica
Apenas documentos que tenham sido lançados com o modelo 06. No Sistema, a espécie que trata automaticamente o modelo 06
é a NFCEE – nota fiscal/conta de energia elétrica.
O Sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o documento fiscal
selecionado. Neste caso, é possível excluir itens e incluir itens, desde que façam parte do documento e não estejam duplicados no
complemento.
Neste complemento, é necessário informar:
Núm. Item
Número do item no documento que originou o complemento.
Cód. prod.
Código do produto que originou o complemento.
Classe cons.
Classe de consumo em que se enquadra o documento fiscal que está sendo complementado, de acordo com as Classes de Consumo
(MATA971) cadastradas anteriormente. É necessário identificar em qual faixa de consumo o documento se enquadra e classificá-lo.
Somente as classes cadastradas com tipo 4 – energia elétrica - serão permitidas neste cadastro.
Tp. Class.
Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo 4 – energia elétrica - serão permitidas neste
cadastro.
Grp. class.
Grupo a que pertence à classificação do item, de acordo com as classificações cadastradas anteriormente.
Classifica
Código que identifica a classificação do item, de acordo com as classificações cadastradas anteriormente.
Val terc.
Este campo permite o lançamento de valores cobrados em nome de terceiros no documento fiscal, quando alguma parte do valor
total do documento corresponde à prestação de serviços por outra empresa que não a emissora do documento.
Recep. rec.
Código do cliente que receberá a receita gerada pela prestação do serviço, sendo este terceiro da operação efetuada.
Loja recep.
Loja do cliente que receberá a receita gerada pela prestação do serviço, sendo este terceiro da operação efetuada.
Tipo rec.
Tipo de receita gerada pelo serviço prestado, podendo ser:
0=Própria;
1=Terceiros.
Recep. rec.
Código do cliente que receberá a receita gerada pela prestação do serviço, sendo este terceiro da operação efetuada.
Loja recep.
Loja do cliente que receberá a receita gerada pela prestação do serviço, sendo este terceiro da operação efetuada.
Cons. Total
Consumo total em kWh destacado no documento fiscal.
Vol.Cv.115
Número do volume do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convênio 115/2003. Este dado deverá ser
informado apenas por empresas prestadoras de serviços de comunicação/telecomunicação.
Chave 115
Chave de codificação do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convênio 115/2003. Este dado deverá
ser informado apenas por empresas prestadoras de serviços de comunicação/telecomunicação.
Tp. Ligação
Tipo da ligação. Podendo ser:
0= Monofásico;
1= Bifásico;
2= Trifásico.
Grp. Tensão
Grupo de tensão. Podendo ser:
01 - A1 - Alta Tensão (230kV ou mais);
02 - A2 - Alta Tensão (88 a 138kV);
Gás Canalizado
Apenas documentos que tenham sido lançados com o modelo 29. No Sistema, a espécie que trata automaticamente o modelo 29
é a NFCFG – nota fiscal/conta de fornecimento de gás.
O Sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o documento fiscal
selecionado. Neste caso, é possível excluir itens e incluir itens, desde que façam parte do documento e não estejam duplicados no
complemento.
Neste complemento, é necessário informar:
Núm. Item
Número do item no documento que originou o complemento.
Cód. prod.
Código do produto que originou o complemento.
Classe cons.
Classe de consumo em que se enquadra o documento fiscal que está sendo complementado, de acordo com as Classes de Consumo
(MATA971) cadastradas anteriormente. Será necessário identificar em qual faixa de consumo o documento se enquadra e classificá-
lo. Somente as classes cadastradas com tipo 2 – gás canalizado - serão permitidas neste cadastro.
Tp. Class.
Tipo da classe de consumo selecionada. Somente as classes cadastradas com tipo 2 – gás canalizado - serão permitidas neste
cadastro.
Val terc.
Este campo permite o lançamento de valores cobrados em nome de terceiros no documento fiscal, quando alguma parte do valor
total do documento corresponde à prestação de serviços por outra empresa que não a emissora do documento.
Tipo rec.
Tipo de receita gerada pelo serviço prestado, podendo ser:
0=Própria;
1=Terceiros.
Recep. rec.
Código do cliente que receberá a receita gerada pela prestação do serviço, sendo este terceiro da operação efetuada.
Loja recep.
Loja do cliente que receberá a receita gerada pela prestação do serviço, sendo este terceiro da operação efetuada.
Vol.Cv.115
Número do volume do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convênio 115/2003. Esta informação
deverá ser obrigatória apenas às empresas prestadoras de serviços de comunicação/telecomunicação. Para empresas fornecedoras
de gás canalizado será opcional pois nem todos os estados regulamentaram a entrega do Convênio ICMS 115/03.
Chave 115
Chave de codificação do arquivo mestre de documento fiscal para as empresas obrigadas ao Convênio 115/2003. Esta informação
deverá ser obrigatória apenas às empresas prestadoras de serviços de comunicação/telecomunicação. Para empresas fornecedoras
de gás canalizado será opcional pois nem todos os estados regulamentaram a entrega do Convênio ICMS 115/03.
Importação
Apenas os documentos de entrada que tenham sido lançados com o fornecedor sendo do exterior.
O Sistema habilita o lançamento de inúmeros documentos de importação. Neste caso, é possível excluir e incluir declarações,
desde que não estejam duplicadas no complemento.
O sistema está apto ao tratamento dos Complementos de Importação por item da nota fiscal. Para o preenchimento dos registros
é necessário verificar a obrigatoriedade dos campos e os campos que possuem particularidades nas validações:
Base, alíquota e valores de imposto para PIS e COFINS devem estar compatíveis.
O sistema não permite que o usuário preencha os campos DI, Adição e Sequência da Adição iguais para dois ou mais itens
da mesma nota fiscal. É considerado duplicidade.
Conforme indicado pelo Manual EFD do SPED Fiscal, não pode haver dois registros de Complemento de Importação com Ato
Concesso e Documento de Importação igual para a mesma nota fiscal. Portanto, ao preencher os itens de complemento, caso possua
esses dois campos iguais, o sistema irá aglutinar os valores dos Impostos em um único registro, e irá gerar um novo apenas no caso de
possuir informações diferentes.
Neste complemento, será necessário informar:
Tp. doc. Imp
Tipo de documento que acobertou a operação de importação, podendo ser:
0=Declaração de importação;
1=Declaração simplificada de importação;
2=Recof - Declaração de admissão;
3=Outros
Doc. imp.
Número do documento que acobertou o processo de importação.
Base PIS
Base do PIS calculado na importação efetuada.
Alíq. PIS
Alíquota do PIS calculado na importação efetuada.
Val. PIS
Valor do PIS calculado na importação efetuada.
Base COFINS
Criou-se o Ponto de Entrada MT926CD5 para que se possam utilizar os campos customizados na tabela CD5. Ele é ativado quando
uma Nota de Entrada de Importação é selecionada e clica-se no botão Complementos.
Medicamentos
Apenas os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como medicamentos, de acordo com o grupo de
produtos. Para configurar este grupo, preencha o parâmetro MV_MEDICA.
O Sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o grupo de produtos
configurado. Neste caso, é possível excluir itens e incluir itens, desde que façam parte do documento, não estejam duplicados no
complemento e façam parte do grupo de produtos configurado.
Neste complemento, é necessário informar:
Núm. Item
Número do item no documento que originou o complemento.
Cód. prod.
Código do produto que originou o complemento.
Lote
Número do lote de fabricação do medicamento movimentado no documento.
Qtde. lote
Quantidade de itens presentes no lote.
Dt. fabrica.
Data de fabricação do medicamento movimentado.
Dt. Validade
Data de validade do medicamento movimentado
Ref. Base
Identificador do tipo de referência na base de cálculo do ICMS Substituição Tributária do produto farmacêutico podendo ser:
0=Preço tabelado/máximo;
1=Valor agregado;
2=Lista negativa;
3=Lista positiva;
4=Lista neutra.
Tipo medic.
Tipo do medicamento, podendo ser:
0=Similar;
1=Genérico;
2=Ético ou de marca.
Tab./max.
Preço máximo ou tabelado para comercialização do medicamento.
Este complemento deve ser preenchido apenas por empresas do segmento farmacêutico (distribuidoras, indústrias e
revendedoras). Caso exista a aquisição para uso ou consumo de medicamentos, não é obrigatório o preenchimento destas informações.
Para o complemento de medicamentos, caso o produto tenha controle de Rastreabilidade e no momento da emissão do Pedido
de Venda ou da emissão do Documento de Entrada seja informado o campo Lote e Data de Validade, os mesmos serão levados para o
complemento de medicamento automaticamente, desde que os parâmetros MV_RASTRO e MV_ATUCOMP estejam configurados como
S e T.
Caso o parâmetro MV_MEDICA não seja suficiente para detalhar todos os grupos de produtos, deverão ser criados parâmetros
com nome MV_MEDIC e final numérico seqüencial para acrescentar as demais inscrições. Exemplo: MV_MEDIC2, MV_MEDIC3, etc.
Para o complemento de medicamentos, caso o produto tenha controle de Rastreabilidade, (parâmetros MV_RASTRO = S e
MV_ATUCOMP = T), no momento da emissão do Documento de Saída, (Pedido de Venda) ou emissão do Documento de Entrada, os
campos Qtde Lote, Dt Fabrica (Documento de Entrada), Ref. Base, Tipo Medic e Tab./ Max. (Documento de Saída, originado de um
Pedido de Venda) serão levados para o complemento de medicamento automaticamente. Se no mesmo documento houver produtos que
não tenham controle por lote, estes não serão levados para a tela de complementos.
Veículos Automotores
Apenas os itens do documento que movimentem produtos cadastrados como veículos automotores, de acordo com o grupo de
produtos. Para configurar este grupo, preencha o parâmetro MV_VEICNV.
O Sistema apresenta automaticamente os itens que necessitam ser complementados de acordo com o grupo de produtos
configurado. Neste caso, é possível excluir itens e incluir itens, desde que façam parte do documento, não estejam duplicados no
complemento e façam parte do grupo de produtos configurado.
Neste complemento, é necessário informar:
Núm. Item
Número do item no documento que originou o complemento.
Cód. prod.
Código do produto que originou o complemento.
Tipo oper.
Tipo de operação efetuada com o veículo automotor novo, podendo ser:
0=Venda concessionária;
1=Faturamento direto;
2=Venda direta;
3=Venda da concessionária;
9=Outros
Chassi
17=C Trator
Espécie Veíc.
Espécie de veículo conforme tabela RENAVAM:
02=Carga;
04=Corrida;
06=Especial;
03=Misto;
01=Passageiro;
05=Tração.
Condição VIN
Condição do VIN (Vehicle Identification Number).
Condição Veí
Condição do veículo:
1=Importado;
2=Nacional.
Cod Marca/Mo
Código marca e modelo conforme tabela RENAVAM.
Este complemento deve ser preenchido apenas por empresas do segmento automotivo (montadoras, importadoras e
concessionárias). Caso exista a aquisição para uso ou consumo de veículos, não é obrigatório o preenchimento destas informações.
Exportação
Apenas os documentos de saída que tenha sido lançado com o cliente tipo exportação – campo Tipo (A1_TIPO = EX) ou os
documentos que indiquem remessa com fim específico para exportação (CFOPS informados no parâmetro MV_EXPIND) poderão ser
complementados.
O Sistema habilita o lançamento de inúmeros documentos de exportação. Neste caso, é possível excluir e incluir declarações,
desde que não estejam duplicadas no complemento.
Neste complemento, é necessário informar:
Tipo Doc.
Tipo de documento que acobertou a operação de exportação, podendo ser:
0=Declaração de exportação;
1=Declaração simplificada de exportação.
Num. Dec.
Número da declaração de exportação.
Dt. Declara.
Data da declaração.
Nat. Exp.
Natureza da exportação, podendo ser:
0=Exportação Direta;
1=Exportação Indireta.
Nr. Registro
Número do registro de exportação.
Dt. Registro
Data do registro de exportação.
Nr. Conhec.
Número do conhecimento de embarque.
Data Conhec.
Data do conhecimento do embarque.
Data Averb.
Data da averbação da declaração de exportação.
Tipo Conhec.
Tipo do conhecimento do transporte, conforme a tabela de tipo de documento de carga do SISCOMEX.
Cod. País
Código do país destino da mercadoria, conforme a tabela do SISCOMEX.
Nr. Memorando
Número do memorando de exportação.
Cod. Fornec.
Código do fornecedor que enviou as mercadorias com fim específico de exportação ou da aquisição das mercadorias que estão sendo
remetidas para exportação, no caso das exportações indiretas.
Loja
Código da loja do fornecedor que enviou as mercadorias com fim específico de exportação ou da aquisição das mercadorias que estão
sendo remetidas para exportação, no caso das exportações indiretas.
Doc.Orig.
Número do documento fiscal de entrada as mercadorias com fim específico de exportação ou da aquisição das mercadorias que estão
sendo remetidas para exportação, no caso das exportações indiretas. Esse documento deve estar lançado no Microsiga Protheus®
antes do lançamento do complemento.
Ser.Orig.
Série do documento fiscal de entrada as mercadorias com fim específico de exportação ou da aquisição das mercadorias que estão
sendo remetidas para exportação, no caso das exportações indiretas. Esse documento deve estar lançado no Microsiga Protheus®
antes do lançamento do complemento.
NF Exp.
Número do documento fiscal da efetiva exportação das mercadorias que foram remetidas com fim específico de exportação, para um
estabelecimento exportador. Esse número corresponde à nota fiscal do estabelecimento exportador (como, por exemplo, uma
Trading).
Série Exp.
Série do documento fiscal da efetiva exportação das mercadorias que foram remetidas com fim específico de exportação, para um
estabelecimento exportador. Essa série corresponde à série da nota fiscal do estabelecimento exportador (como, por exemplo, uma
Trading).
Espécie.
Espécie do documento fiscal da efetiva exportação das mercadorias que foram remetidas com fim específico de exportação, para um
estabelecimento exportador. Essa espécie corresponde à espécie da nota fiscal do estabelecimento exportador (como, por exemplo,
uma Trading).
Emissão Exp.
Data da emissão do documento fiscal da efetiva exportação das mercadorias que foram remetidas com fim específico de exportação,
para um estabelecimento exportador. Essa emissão corresponde emissão da nota fiscal do estabelecimento exportador (como, por
exemplo, uma Trading).
Qtde. Exp.
Quantidade total das mercadorias contidas no documento fiscal da efetiva exportação. Essa quantidade corresponde às mercadorias
que foram remetidas com fim específico de exportação para um estabelecimento exportador.
Ressarcimento de ICMS
Somente as notas fiscais de entrada, que têm o direito ao ressarcimento de ICMS, devem ser informadas no complemento de
saída.
Neste complemento, informe:
Núm. Item
Número do item no documento que originou o complemento.
Cód. prod.
Código do produto que originou o complemento.
Número NF
Número da Nota fiscal de entrada.
Série NF
Série da nota fiscal de entrada.
Fornec.
Fornecedor vinculado à nota fiscal de entrada.
Código Loja
Código da loja do Fornecedor.
Espécie NF
Espécie da nota fiscal de entrada.
Dt. Emissão
Data de emissão da nota fiscal de entrada.
A data de emissão da nota de entrada deve ser igual ou inferior à data da nota fiscal de saída.
Qtde de Ite.
Quantidade do item da nota fiscal de entrada.
Val Unit.
Valor unitário do item da nota fiscal de entrada.
Val Base.
Valor unitário da base de ICMS ST do item da nota fiscal de entrada.
Informações Complementares
Processos Referenciados
Sempre estará habilitado para o lançamento, visto que qualquer tipo de documento pode possuir um processo referenciado à sua
emissão.
O Sistema permite excluir e incluir processos, desde que não estejam duplicados no complemento e possuam uma informação
complementar lançada.
Guias de Recolhimento
Serão apresentadas automaticamente as guias de recolhimento que tenham sido lançadas com o código do documento fiscal,
série, cliente/fornecedor e loja. Estes campos devem ser informados no momento do lançamento da guia de recolhimento para que o
Sistema possa buscar automaticamente a informação. Caso não exista uma guia cadastrada com essas informações, qualquer outra
poderá ser relacionada ao documento.
O Sistema permite excluir e incluir guias, desde que não estejam duplicadas no complemento e possuam uma informação
complementar lançada.
Nesta informação complementar, é necessário informar:
Número guia
Número da Guia de Recolhimento (MATA960) lançada anteriormente.
UF guia
Unidade de Federação da guia lançada
Inf. comp.
Código da informação complementar que identifica o lançamento da guia de recolhimento nos dados adicionais do documento,
conforme cadastro efetuado anteriormente.
Documentos Fiscais
Serão apresentados apenas os documentos relacionados ao documento que esteja sendo complementado, sendo analisados os
itens que contenham o documento original lançado (notas fiscais de devolução e complemento).
O Sistema permite excluir e incluir documentos, desde que não estejam duplicados no complemento, seja relacionado ao
documento que está sendo processado e possuam uma informação complementar lançada.
Nesta informação complementar, é necessário informar:
Docto. ref.
Número do documento fiscal referenciado ao documento que está sendo complementado.
Série ref.
Série do documento fiscal referenciado ao documento que está sendo complementado.
Cli/for ref.
Cliente ou fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao documento que está sendo
complementado.
Loja ref.
Loja do Cliente ou fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao documento que está sendo
complementado.
Inf. compl.
Código da informação complementar que identifica o lançamento do documento referenciado nos dados adicionais, conforme
cadastro efetuado anteriormente.
Caso não existam documentos referenciados ao documento selecionado, os campos estarão desabilitados.
Cupons Fiscais
É apresentado apenas o cupom fiscal relacionado a uma nota fiscal de cupom. Ou seja, esta informação complementará apenas
notas fiscais de cupom fiscal.
Nesta informação complementar, é necessário informar:
Cp. refer.
Número do cupom fiscal referenciado ao documento que está sendo complementado.
Série ref.
Série do documento fiscal referenciado ao documento que está sendo complementado.
Cli/for ref.
Cliente ou fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao documento que está sendo
complementado.
Loja ref.
Loja do Cliente ou fornecedor (dependendo do tipo de movimento) do documento fiscal referenciado ao documento que está sendo
complementado.
Inf. compl.
Código da informação complementar que identifica o lançamento do cupom fiscal nos dados adicionais, conforme cadastro efetuado
anteriormente.
Somente estarão habilitadas se o documento fiscal não for de emissão própria e modelo 55(SPED), em todas as outras opções
estarão habilitadas para o lançamento, pois o documento pode possuir uma informação adicional sem a necessidade de existir um
processo referenciado.
O Sistema permite excluir e incluir processos, desde que não estejam duplicados no complemento e possuam uma informação
complementar lançada.
Em todos os complementos e informações complementares, ao excluir um ou todos os itens, é apresentada uma mensagem para
que seja confirmada ou não a exclusão, minimizando possíveis enganos.
Foi criado o Ponto de Entrada MATUCOMP que possibilita alterações automáticas nos complementos dos documentos fiscais
após a emissão de Notas Fiscais. Para que este ponto de entrada possa ser utilizado, é necessário que o parâmetro MV_ATUCOMP esteja
habilitado.
Nesta opção de menu encontramos todas as informações pertinentes a implementação dos Lançamentos fiscais da Apuração de
ICMS (SPED Fiscal). Estes lançamentos são utilizados para identificar situações especificas onde um documento fiscal estará vinculado a
um código de ajuste de Apuração de ICMS, ou ICMS – ST ou Notas Fiscais.
Como créditos presumidos, diferenciais de alíquota, ou outras situações previstas pela legislação do estado onde ocorreu a
movimentação. Após a configuração de um lançamento, este poderá ser vinculado a uma TES para que seja calculado automaticamente
(neste caso, o lançamento precisa ser homologado pela TOTVS® no caso de lançamentos de Notas Fiscais, para os lançamentos de
Apuração não há necessidade de Homologação, utilizar o cadastro de Reflexo de Lançamento) ou pode ser lançado no documento fiscal
manualmente durante a emissão do documento, ou na rotina de Acertos Fiscais (MATA900).
Refl. Apur.: indicar qual o reflexo deste lançamento na Apuração de ICMS, ou seja, informar qual subitem da Apuração de ICMS
este lançamento deve estar.
Tp Apuração: indicar qual o tipo de apuração este lançamento deve representar.
Responsab.: indicar o tipo de responsabilidade do contribuinte.
Influencia: indicar qual a influência deste lançamento na Apuração de ICMS. Vale ressaltar que somente os lançamentos que
tiverem configurado como 000 será considerado na Apuração de ICMS.
Origem Trib.: indicar qual a origem da tributação deste lançamento fiscal. Vale ressaltar que este item é apenas informativo,
não tem influência na Apuração de ICMS.
Cod. Ajuste: Estes são códigos são variáveis para cada estado, sendo de responsabilidade de cada SEFAZ disponibilizar e efetuar
manutenções nestas tabelas.
Os códigos de lançamento de Apuração de ICMS e IPI são os mesmos importados no momento do processamento da Rotina
IMPSPED.
Não é necessário que todo documento tenha lançamentos de apuração, ou que toda TES esteja vinculada a um lançamento.
Apenas em situações especificas onde seja identificado que devido a uma imposição legal o documento deva gerar um lançamento/ajuste
de apuração.
UPDFIS – Este update faz todo o ajuste do dicionário, e permite importar a tabela de códigos de lançamentos no final do
processamento.
IMPSPED – Esta rotina atualiza uma série de tabelas que possuem códigos pré-determinados (como códigos de município
do IBGE, códigos de país do BCB) e também permite a importação da tabela de códigos de lançamentos.
Para ambos os casos é necessário copiar as tabelas publicadas pela receita para uma pasta no servidor. É necessário baixar as
tabelas de todos os estados onde o contribuinte recolhe ICMS, e também a tabelas de ajuste de apuração de IPI (caso seja
contribuinte do IPI). Acesse: http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/sped-fiscal/tabelas-de-codigos.htm
As tabelas contempladas no processo de importação são:
CDO – Publicada no site do SPED como Ajustes dos Saldos da Apuração do ICMS;
CC6 – Publicada no site do SPED como Ajustes e Informações de Valores Provenientes de Documento Fiscal;
CCK – Publicada no site do SPED como Ajustes da Apuração de IPI;
CDY – Publicada no site do SPED como Valores Declaratórios;
CE0 – Reflexo do Lançamento.
Para o correto funcionamento da rotina IMPSPED, é necessário que não ocorra alteração de nome nas tabelas baixadas na SEFAZ.
A tabela de Tipo de Utilização dos Créditos Fiscais – ICMS não é contemplada pelo Sistema e, portanto não deve ser copiada para
o servidor para que a rotina não importe informações indevidas.
É importante observar que em alguns estados ainda não fizeram a publicação das tabelas, sendo que para estes é necessário
aguardar a liberação e processar novamente o IMPSPED, para que seja efetuada a importação.
Enquanto não for feita a publicação por parte da SEFAZ, os ajustes devem ser cadastrados manualmente segundo a regra
publicada no item 5.1 (AJUSTES DOS SALDOS DA APURAÇÃO DO ICMS) do Ato Cotepe 09/2008, transcrito a seguir:
Código Descrição
Após a importação é possível consultar os lançamentos e alterar os campos de descrição para facilitar a identificação em
consultas. Os Lançamentos de Apuração de ICMS podem ser usados de duas formas:
Uma TES pode ter um, vários ou nenhum lançamento de apuração, o que varia de acordo com a operação para a qual se destina.
Para que o código de lançamento informado na TES seja calculado e apresente informação na apuração do ICMS e na aba de
lançamentos fiscais do documento é necessária a sua homologação. Os códigos tratados automaticamente pelo Sistema podem
ser encontrados na Tabela dos Lançamentos de apuração homologados.
Além da consideração deste código na Apuração de ICMS, ele é utilizado na geração do registro C195 e C197 para os documentos
fiscais. Esses registros devem representar a observação do lançamentos Fiscais (C195) e os detalhes do lançamentos como Código
da SEFAZ, Valor da Base, da alíquota e o valor em sim do lançamentos (C197).
Para ICMS próprio, somente serão calculados lançamentos da UF do contribuinte, de acordo com o parâmetro MV_ESTADO. Para
ICMS substituto, todos os lançamentos existentes na TES, independente da UF, serão considerados.
É possível cadastrar mais de um código de lançamento por TES. Desta forma, é permitido utilizar uma TES em todas as filiais,
independentemente do estado.
Tabela dos Lançamentos de Notas Fiscais homologados (contemplados) pelo Microsiga Protheus®:
Código do
Descrição UF ('s) contemplada(s) Regras para Cálculo
Lançamento/Ajuste
Todos os lançamentos
terminados entre '001' Este lançamento é obtido com o valor
ou '005', mais os do ICMS Complementar do
Diferencial de MG/ MS/ PB/ SE/
específicos SC40000002, documento. Para se obter este valor é
alíquota RJ/PR
SC40000003, preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM
RJ70000002 e (F4_COMPL) no Cadastro da TES.
PR40000081.
MG10001014/
Este lançamento é obtido com o valor
MG71091014/ do ICMS ST calculado no documento.
MG91001014/ Transporte ST MG Para se obter este lançamento é
MG91011014/ preciso informar o campo Agrega
valor (F4_AGREG) na TES.
MG91021014
Crédito
Presumido de 3% Este lançamento é obtido para Notas
sobre valor Fiscais de Saída com Crédito de 3%
próprio para saída sobre o valor de mercadorias
SC10000018 SC
subseqüente à importadas. Para o cálculo é
entrada de necessário que o campo B1_IMPORT
mercadoria esteja preenchido como S-SIM.
importada
Crédito
Presumido na Este lançamento é obtido para notas
Entrada de fiscais de Entrada, com o cálculo do
Mercadoria ICMS aplicado no Crédito para
SC10000034 SC
adquirida de Fornecedores que possuem o campo
Fornecedores Simples Nacional (A2_SIMPNAC) com
enquadrados no valor 1 (Sim).
Simples Nacional
MA50000000 /
MS50000000 / Este lançamento é obtido com o valor
MS40000000 / do estorno de crédito calculado no
MS40000999 / Estorno de documento. Para se obter este valor é
MA/MS/PA/SC
MS50000999 / Crédito preciso informar o Percentual de
PA50000999 / Estorno (F4_ESTCRED) no Cadastro da
SC50000999 / TES.
SC51000999
Recebido Crédito
Este lançamento é obtido com o valor
GO10990027 de ICMS em GO
do ICMS do documento.
Transferência
Todos os lançamentos
Indicação de Sub-
com o 4º dígito igual a ES/PA Este lançamento é obtido com o valor
Apuração do ICMS
3,4 ou 5 do ICMS do documento.
Outros Créditos-
Este lançamento é obtido com o valor
RN10000002 FECOP-Operação RN
do FECOP-RN do documento.
Direta Consumo
Outros Créditos-
Este lançamento é obtido com o valor
RN11000001 FECOP-Operação RN
do FECOP/ST-RN do documento.
Interna ST
Outros Créditos-
Este lançamento é obtido com o valor
RN11000002 FECOP-Operação RN
do FECOP/ST-RN do documento.
Interestadual ST
Débito Especial
Extra Apuração- Este lançamento é obtido com o valor
RN70000001 RN
FECOP-Operação do FECOP-RN do documento.
Direta Consumo
Débito Especial
Extra Apuração - Este lançamento é obtido com o valor
RN71000001 RN
FECOP-Operação do FECOP/ST-RN do documento.
Interna ST
Débito Especial
Extra Apuração - Este lançamento é obtido com o valor
RN71000002 RN
FECOP-Operação do FECOP/ST-RN do documento.
Interestadual ST
Quando utilizado os códigos de lançamento MG21010000/MG21020000 (estorno de débito), é necessário que os campos do
cadastro de TES estejam configurados corretamente:F4_CREDST = 2-Retido, F4_RANTSPD = 1-Sim, além do cadastro do
lançamento CC6 estar com o campo CC6_UFCONS = 2-Destino e os parâmetros MV_ESTADO = MG, não existir IE no parâmetro
MV_SUBTRIB para a UF do movimento e não existir convênio entre os estados MV_STNIEUF.
Dessa forma na Apuração do ICMS –ST é apresentado o Estorno do Débito e o Débito do ST por saídas. Com isso na geração do
SPEDFISCAL será gerado no campo 07-VL_AJ_CREDITO_ST do registro E210, da UF correspondente, o valor do ICMS-ST, zerando
assim os campos 11 - VL_SLD_DEV_ANT_ST e 13 - VL_ICMS_RECOL_ST. Portanto, não será gerado o registro E250 da guia gerada
por documento.
Uma TES pode ter um, vários ou nenhum lançamento de apuração, o que varia de acordo com a operação para a qual se destina.
Para que o código de lançamento informado na TES seja calculado e apresente informação na apuração do ICMS e na aba de lançamentos
fiscais do documento é necessário o cadastro do Cod. Reflexo(CE0), o mesmo solicita o seguintes campos:
Código: Código sequencial do Reflexo cadastrado.
Propriedade: Propriedade do Reflexo 0 = Sistema e 1 = Usuário.
Descrição: Descrição do Reflexo.
Base para Cálculo: Base de Cálculo para o Lançamento 1=Base ICMS, 2=Valor Contábil, 3=Valor do ICMS e 4=Base Sol.
Alíquota: Alíquota para o lançamento 1=Aliq. ICMS, 2=Cred. Presumido, 3=Aliq. Solidário, 4=Estorno de Cred. , 5=Aliq.
Complementar e 6=Valor Informado (preencher o campo abaixo).
Valor da Alíquota: Quando a opção acima for igual a 6=Valor Informado informar a alíquota manualmente neste campo, em valor
na opção 9=Val.Calc. para o cálculo da Base x Alíquota Informada.
Valor: Valor para o Lançamento 1=Val.ICMS, 2=Val.Complementar, 3=Val.Mercadoria, 4=Val.Ante., 5=Crd.Presumido,
6=Val.Solidário. , 7=Estorno de Credito. , 8=Val.Dif. e 9=Val.Calculado.
Além da consideração deste código na Apuração de ICMS, ele é utilizado na geração do registro E111, E113 (ICMS Próprio), E210 e E240
(ICMS ST) para os documentos fiscais. Esses registros devem representar a observação dos lançamentos Fiscais (E111 e E210) e os
detalhes dos lançamentos como Código da SEFAZ, Valor da Base, da alíquota e o valor em sim dos lançamentos (E113 e E240).
Para a geração do ICMS Próprio e ICMS ST será validado o terceiro caracter do código de ajuste (0 = ICMS Próprio e 1= ICMS ST).
Atenção a Utilização de Lançamentos de Notas Fiscal (10 Caracteres) e de Apuração (8 Caracteres) ao mesmo tempo nos
documentos fiscais pode ocasionar crítica no validador por impactar nos Registros C195 e C197 (Lançamentos de Notas Fiscais) e E113 e
E240 (Lançamentos de Apuração) pois cada campo valida o tamanho dos registros informados, isso pode variar de estado mas não é
recomendado.
Os lançamentos calculados pelo Sistema serão gerados com o campo Calc. Sistema preenchido com Sim, e não é possível alterar
o valor destes. Caso seja necessário alterar um valor, é necessário acrescentar uma linha (esta virá com o campo Calc. Sistema
preenchido com Não) e colocar os novos valores.
Durante a Apuração do ICMS, ou Escrituração Fiscal, o Sistema verificará os lançamentos de cada documento e, se forem
encontrados lançamentos de usuário, ou seja, se o campo Calc. Sistema estiver preenchido com Não, todos os lançamentos do Sistema
serão ignorados.
Ao processar essa funcionalidade, é apresentada uma tela alertando sobre possíveis divergências nos Livros Fiscais decorrentes
das utilizações das rotinas de Acertos Fiscais. Leia com atenção e selecione a opção desejada.
A tela de gerenciamento é apresentada com um cabeçalho e mais duas GetDados, sendo que a primeira apresenta os
lançamentos gerados pelo Sistema e a segunda os lançamentos criados pelo usuário, na qual é permitida a manipulação dos
lançamentos.
Apuração do ICMS
A rotina de Apuração do ICMS (MATA953) também ganhou novas implementações para se adequar ao funcionamento do SPED.
Além de apurar as movimentações do período, serão levantados e apresentados os lançamentos relacionados aos documentos fiscais.
Também poderão ser efetuados lançamentos manuais (ajustes), desde que estejam previamente cadastrados na tabela de Ajustes
Manuais de Apuração de ICMS (CDO).
Para utilizar o Sistema de apuração adequado ao SPED, deve-se configurar o parâmetro MV_USASPED com T. Caso contrário, a
apuração considerará o Sistema anterior, utilizando os arquivos de extensão IC e ST, e não gerará movimento na tabela CDH.
A parametrização da rotina continua no mesmo formato. Após a definição dos parâmetros é verificado se já existe apuração para
o período selecionado. Se for encontrada tal apuração é apresentada uma tela com uma mensagem de alerta, cujas opções são:
Refazer - selecionando essa opção, a apuração anterior é recuperada e apresentada na tela para novos ajustes.
Excluir - esta opção só é permitida caso não haja títulos gerados pela apuração anterior. Nela, a apuração é gerada sem
considerar os dados gerados anteriormente.
Mesmo utilizando a funcionalidade da qual trata este tópico, nos moldes do SPED Fiscal, os arquivos padrão gerados
anteriormente pela Apuração de ICMS (*.IC0, *.ST0) serão mantidos com o objetivo de manter o legado até a próxima atualização de
versão, na qual somente a nova Apuração de ICMS gerada no novo formato (tabela CDH) é mantida. Até que uma nova versão seja
lançada, os arquivos *.IC? e as informações da tabela CDH deverão estar compatíveis, pois uma é reflexo da outra.
Nas pastas Apuração – ICMS e Apuração – ST, além dos campos que já existiam, foi criada a coluna Código de Lançamento. Os
lançamentos que forem utilizados em documentos dentro do período da apuração serão apresentados conforme a definição do mesmo
(Tipo de Apuração, Reflexo, etc.).
Alguns lançamentos não serão considerados na apuração do ICMS, devido à sua definição, por exemplo, lançamentos cadastrados
como Informativo, ou Outras Apurações.
Lançamentos configurados com reflexo em uma linha que não permite expansão (por exemplo, Crédito por Entrada ou Débito por
Saída) terão seu valor considerado, porém o lançamento não é apresentado na apuração.
Além dos lançamentos efetuados a partir dos documentos, poderão ser efetuados ajustes manuais na apuração, por meio da
rotina de Apuração ICMS (MATA953), por meio da ação Inc. Lin.
É possível incluir 2 lançamentos com mesmo código, desde que sejam informado códigos de Sub-item diferentes.
Após a confirmação da apuração, serão gerados os títulos e GNRE’s relacionados à apuração e serão gerados os arquivos de
apuração (com extensão IC ou ST). Além dos arquivos de apuração é alimentada a tabela CDH (Apurações de ICMS do período), de onde
serão buscadas as informações de apurações anteriores para reprocessamento ou para simples consulta.
GNRE - Agora também é possível selecionar uma guia de recolhimento previamente cadastrada, por meio do botão F3. Lembre-se
de que não é possível alterar nenhum valor para guias previamente cadastradas.
Para que os registros de apuração sejam gerados corretamente no SPED Fiscal, deve ser feita apuração mensal com período 1º e
com geração de Guia de Recolhimento.
Na rotina de Apuração de ICMS (MATA953), foi criado um folder para lançamento de débitos especiais, e para correta geração
dos valores é necessário que o usuário informe o valor e o código de lançamento manualmente no folder criado Débitos Especiais.
Ao incluir uma nova linha para o lançamento de débito especial é obrigatório informar o código chave do subitem 900.01 para
ICMS próprio, ou 901.01 para ICMS ST, pois é através dessa chave que o sistema gera as guias de recolhimento para débitos
especiais.
Ao gerar a guia de recolhimento para os débitos especiais de ICMS ST, é necessário informar se a guia é de entrada ou saída.
Esta informação é validada para gerar o registro E250 no arquivo SPED Fiscal.
Quando a guia de recolhimento de débitos especiais de ICMS ST for gerada, e se o campo E/S (F6_OPERNF) for igual à
entrada, o sistema gerará a guia com o código de obrigação de ICMS a recolher igual a 001, e é levado para o arquivo do SPED fiscal
no registro E250. Caso contrário, não é gerado o registro E250 no arquivo SPED Fiscal.
Os valores de débitos especiais são gerados no registro E111 para ICMS próprio e E220 para ICMS de substituição tributária
que compõem o campo 15 dos registros E110 e E210.
Aos clientes do Rio de Janeiro que utilizam a rotina P9autotex.rj para a geração do livro de Apuração de ICMS, o valor do FECP
próprio e o valor do FECP ST são considerados débitos especiais, sendo assim, esses valores são gerados automaticamente no folder de
Débitos Especiais. O usuário apenas deverá informar manualmente o código de lançamento em que se enquadra. Não é gerada a guia de
recolhimento dos débitos especiais do FECP que veio automaticamente da rotina do P9autotext.rj. Quando tiver saldo credor na
Apuração de ICMS, não é levado o valor de FECP próprio ou FECP ST em dedução e nem em débitos especiais.
Para os clientes que não utilizam a rotina do P9autotex.rj, deve-se lançar o valor do FECP manualmente na linha de Dedução do
folder Apuração ICMS ou ST e também no folder de débitos Especiais para ICMS próprio ou ICMS ST
Valores Declaratórios
Os códigos referentes às informações adicionais da apuração - valores declaratórios para o Estado de Goiás são
automaticamente importados para a tabela CDY, quando é rodada a rotina IMPSPED.
Após a importação desses códigos, para a correta geração do registro faça a declaração dos valores por meio da rotina Inf.
Adic. da Apuração (MATA017) que deve ser adicionada ao menu e cadastre os valores a serem levados para o registro E115.
Após a importação é possível consultar os lançamentos e alterar os campos de descrição para facilitar a identificação em
consultas, por meio de uma rotina de acessível por meio das opções Atualizações/Sped/Ajuste Manual de Apur. ICMS (MATA964).
Ao efetuar um ajuste manual na apuração do ICMS é obrigatório informar o código do lançamento. Este é validado quanto à linha
em que foi lançado, o tipo de apuração (Normal ou ST) e a UF do lançamento (caso seja um lançamento de ICMS próprio, somente serão
aceitos lançamentos da UF cadastrada no parâmetro MV_ESTADO).
Nota Fiscal de Saída: esta geração ocorre quando houver uma nota fiscal de saída com o cálculo do ICMS ST, o emissor da
Nota Fiscal não possuir a Inscrição Estadual cadastrada no parâmetro MV_SUBTRIB (1) e quando a operação for destinada a um
Estado diferente do que está informado no parâmetro MV_ESTADO.
A guia de recolhimento gera automaticamente o registro na tabela CDC - Guia Recolhimento Referênc. (Complemento da
Guia). Para cada NF de saída que gerar Guia Nacional de Recolhimento, é gerado um complemento da guia contendo as informações
referentes à NF e a informação complementar que esta informada no parâmetro MV_GNRINFC (2) (Código padrão da Informação
Complementar).
Apuração de ICMS: esta geração ocorre quando houver uma Nota Fiscal de saída com o cálculo do ICMS ST e o emissor da
nota fiscal possuir a Inscrição Estadual cadastrada no parâmetro MV_SUBTRIB (1). Ao efetuar a Apuração, o Sistema recolhe o
imposto e gera a Guia correspondente.
Implementado o parâmetro MV_STNIEUF que é utilizado na apuração do ICMS e no SPED Fiscal. Pois o mesmo tem o objetivo de
permitir que o sistema trate quando existir movimentação de ICMS-ST entre dois estados onde não existe IE.
Essa necessidade surgiu a partir do acordo entre os estados de Minas Gerais e Paraná, assim, para que as
devoluções/movimentos de ICM-ST sejam consideradas no SPED Fiscal, foi criado o parâmetro acima.
Após preenchê-lo, gerar os documentos sem gerar a guia de recolhimento, pois ela será gerada na apuração.
Com o parâmetro preenchido corretamente, e com as UF no parâmetro MV_STUF, ao realizar a apuração do ICMS, o sistema gera
as guias de recolhimento e leva as informações para o SPED Fiscal, mesmo o estado não tendo inscrição estadual (MV_SUBTRIB sem
informações). Veja como preencher corretamente o parâmetro no boletim técnico do Compatibilizador UPDFIS.
Os detalhes referentes ao cadastro e preenchimento do parâmetro MV_SUBTRIB são encontrados na Seção 4 – Procedimentos
para Utilização, neste Boletim.
Caso o código padrão da Informação Complementar, informado no parâmetro, não exista na Tabela CCE, o Sistema cria um
código automaticamente; caso o parâmetro não contenha nenhum código, o Sistema assume um código padrão e cria um
automaticamente, caso não exista. Os detalhes referentes ao cadastro e preenchimento do parâmetro MV_GNRINFC podem ser
encontrados no boletim técnico que acompanha o Compatibilizador UPDFIS.
Apuração do IPI
A rotina de Apuração do IPI (MATA952) também está adequada ao funcionamento do SPED. Além de apurar as movimentações
do período também é possível efetuar lançamentos manuais (ajustes), desde que estejam previamente cadastrados na tabela de Ajustes
Manuais de Apuração de IPI (CCK).
Para utilizar o Sistema de apuração adequado ao SPED, o parâmetro MV_USASPED deve se configurado com conteúdo T. Caso
contrário, a apuração considera o Sistema anterior, utilizando o arquivo de extensão IP, e não gera movimento na tabela CDP.
A parametrização da rotina continua da mesma forma. Após a definição dos parâmetros é verificado se já existe apuração para
o período selecionado. Caso seja encontrada tal apuração é apresentada uma tela com uma mensagem de alerta, cujas opções
são:
Refazer - ao selecionar essa opção, a apuração anterior é recuperada e apresentada na tela, para novos ajustes.
Excluir - esta opção só é permitida caso não haja títulos gerados pela apuração anterior. Nela, a apuração é gerada sem
considerar os dados gerados anteriormente.
Mesmo utilizando a funcionalidade tratada neste tópico, nos moldes do SPED-Fiscal, o arquivo padrão gerado anteriormente pela
Apuração de IPI (*.IP0) está sendo mantido com o objetivo de preservar o legado até a próxima atualização de versão do Sistema, na qual
somente a nova Apuração de IPI, gerada no novo formato (tabela CDP), é mantida. Até que uma nova versão seja lançada, o arquivo *.IP?
e as informações da tabela CDP deverão estar compatíveis, pois uma é reflexo da outra.
Na Apuração de IPI, além dos campos que já existiam, foi criada uma coluna de Código de Ajuste.
Exemplos:
004 – Estorno de Débitos
005 - Outros Créditos
Ao efetuar um ajuste manual na apuração de IPI, é obrigatório informar o código do ajuste, por meio do campo de mesmo nome.
Os campos Origem do Documento e Número do Documento, vinculados ao campo referente ao Código do Ajuste, também foram
criados para compor o Registro E530.
Após a confirmação da apuração, serão gerados os títulos relacionados à apuração e o arquivo de apuração (com extensão IP).
Além do arquivo de apuração, é alimentada a tabela CDP (Apurações de IPI do período), de onde serão retiradas as informações de
apurações anteriores, para reprocessamento ou para simples consulta.
1. Antes de gerar o arquivo magnético do Sped Fiscal, realize a Apuração do ICMS e Apuração do IPI, disponíveis no módulo Livros
Fiscais (SIGAFIS).
2. Acesse a opção Miscelânea/ Apurações/ Apuração de ICMS (MATA953) e Miscelânea/ Apurações/ Apuração de IPI (MATA952).
3. Para empresas emitentes de Nota Fiscal Eletrônica (espécie SPED, código 55) é necessário que o programa de impressão de DANFE
esteja atualizado. A data deste RDMAKE deve ser igual ou superior a 05/06/2008.
4. Para a impressão do DANFE, o documento de entrada ou saída em questão não pode conter, em nenhuma de suas informações, os
caracteres especiais [“ e “], pois estes são de utilização interna da rotina geradora da impressão do documento. Em caso de uso, a
informação delimitada por estes caracteres seria impressa dentro de uma caixa, alterando a conformidade legal exigida ao
documento.
5. No módulo Livros Fiscais (SIGAFIS), opção Miscelânea/ Arq. Magnéticos/ Sped Fiscal, configure os parâmetros da rotina, conforme
orientações a seguir:
Data De
Informe a data inicial para geração das informações.
Data Até
Informe a data final para geração das informações.
Livro
Informe o livro desejado. Para listar todos os livros, informe * (asterisco).
Diretório do Arquivo Destino
Informe o caminho completo do diretório em que o arquivo é gerado.
Nome do Arquivo Destino
Informe o nome do arquivo magnético a ser gerado. Exemplo: Spedfiscal.TXT.
Gera Inventário
Selecione se deseja gerar os registros de inventário (bloco H).
Para geração do Bloco H é necessário gerar o relatório Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460), preenchendo as perguntas, conforme
descrição a seguir:
a) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a ‘SI’ e esse ‘SI’ for originado dos
tipos de movimentação ‘IM’, ‘IA’ ou ‘MC’;
b) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a ‘SI’ e esse ‘SI’ for originado do
tipo de movimentação CI, devem ser informados os documentos fiscais relativos ao tipo de movimentação IA dos seus
componentes que entraram antes desse período;
c) quando o tipo de movimentação – TIPO_MOV do registro G125 – for igual a ‘CI’, devem ser informados os documentos
fiscais relativos ao tipo de movimentação IA dos seus componentes que entraram antes desse período.
Selecione SIM se deseja que os blocos G130 e G140 sejam gerados conforme especificação do layout citado acima.
Os valores de Crédito ICMS-ST nas entradas só são considerados quando a origem desta entrada for à mesma que o estado do
contribuinte substituto.
Informe a filial inicial para o processamento centralizado. Caso o processamento não seja centralizado, deixar esta pergunta em
branco.
Filial Até
Informe a filial final para o processamento centralizado. Caso o processamento não seja centralizado, deixar esta pergunta em
branco.
Perfil de Apresentação
Selecione o perfil de apresentação.
Tipo de Atividade
Selecione o tipo de atividade.
E-mail?
Informe o e-mail do contribuinte.
Nome
Informe o nome do contador.
CNPJ
Informe o CNPJ do contador, se este for pessoa jurídica.
CPF
Informe o CPF do contador, se este for pessoa física.
CRC
Informe o número no CRC (Conselho Regional de Contabilidade) do contador.
CEP
Informe o CEP do contador.
Cod. Município
Informe o Código do Município do contador.
Endereço?
Informe o endereço do contador.
Número?
Informe o número do estabelecimento do contador.
Complemento?
Informe o complemento do estabelecimento do contador.
Bairro?
Informe o bairro do estabelecimento do contador.
Fone?
Informe o telefone do contador.
Fax?
Informe o fax do contador.
E-Mail?
Informe o e-mail do contador.
Produto De
Informe o produto inicial a ser processado no inventário. Caso queira que todos os produtos sejam considerados, deixe o campo em
branco.
Produto Até
Informe se necessário o produto final a ser processado no inventário. Caso queira que todos os produtos sejam considerados,
preencha com ZZZZZZZZZZZZZZZ.
Armazém De
Informe o armazém inicial a ser processado no inventário. Caso queira que os produtos de todos os armazéns sejam considerados,
deixe o campo em branco.
Armazém Até
Informe o armazém final a ser processado no inventário. Caso queira que os produtos de todos os armazéns sejam considerados,
preencha com ZZ.
Considera Saldo De/Em Poder de terceiros
Selecione a opção Sim para que o registro de inventário considere o saldo De/Em Terceiros.
Selecione a opção Não para que o registro de inventário não considere o saldo De/Em Terceiros.
Selecione a opção De Terceiros para que o registro de inventário considere o saldo De Terceiros.
Considera saldo em processo
Selecione a opção Sim para que sejam considerados no registro H010 os produtos em processo.
Selecione a opção Não para que não sejam considerados no registro H010 os produtos em processo.
Lista MOD em processo
Selecione a opção Sim para que sejam considerados MOD em processo.
Selecione a opção Não para que não sejam considerados MOD em processo.
Nome arquivo Gerado pelo Reg. Invent. Mod. 7 (SIGAEST)
Informe nome do arquivo gerado pelo relatório Reg. Invent. Mod. 7. Este arquivo conterá um espelho com saldo em estoque, saldo
em terceiro, saldo de terceiros e saldo em processo.
Considera Controle de Crédito
Selecione a opção Sim para que sejam considerados no registro 1200 e 1210 o Controle de Crédito.
Selecione a opção Não para que não sejam considerados.
Seleciona Filiais?
Determina se apresenta uma tela posterior ao assistente para que sejam selecionadas algumas filiais para processamento, filiais que
componham um grupo que não obedeça à ordem seqüencial e por isso não podem ser indicadas num intervalo de/até. Ex: gerar o
arquivo das filiais 01, 05, 10 e 13.
O layout está organizado em blocos de informações, que por sua vez, estão organizados em registros que contém dados. Cada
registro contém, no primeiro caractere, a identificação do bloco ao qual pertence. Cada bloco contém um registro de abertura e um de
encerramento que são identificados por 001 e 990, respectivamente. Veja, a seguir, a tabela dos blocos que compõem o arquivo.
Bloco Descrição
1 Outras Informações
Os campos de telefone e fax devem ser preenchidos com DDD de 2 ou 4 caracteres, seguido do número de telefone com 8
posições.
Exemplo: Fone: 1144117474 ou 151144117474
Caso o parâmetro MV_SUBTRIB não seja suficiente para detalhar todas as Inscrições Estaduais da empresa, deverão ser criados
parâmetros com nome MV_SUBTRI e final numérico seqüencial para acrescentar as demais inscrições. Exemplo: MV_SUBTRI2,
MV_SUBTRI3, etc.
1. É verificado se os campos do Wizard estão preenchidos (nome + endereço) e, caso estejam, todas as informações necessárias
para a geração deste registro serão obtidas por meio dela;
2. Caso o nome e endereço não estejam preenchidos, é verificado em seguida se os campos de CPF e CNPJ estão preenchidos
(também no wizard). Se estiverem, a busca é feita na tabela de dados do contabilista (cadastro pelo módulo Contabilidade
Gerencial) trazendo as informações do contabilista encontradas de acordo com os números dos documentos (CPF ou CNPJ)
informados;
3. Se, no wizard, nenhum dos campos for informado, é considerado o primeiro contabilista cadastrado na tabela CVB – Dados do
Contabilista.
Caso as informações consideradas sejam da tabela CVB, os campos a seguir devem ser preenchidos corretamente:
Nome (CVB_NOME)
CPF (CVB_CPF)
CNPJ (CVB_CGC)
CRC (CVB_CRC)
Endereço (CVB_END)
A vírgula deve separar o logradouro do número do imóvel. Quando não houver vírgula, o Sistema automaticamente preencherá o
campo número com a sigla SN.
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255
Se houver complemento de endereço, este poderá ser informado após o número no campo de Endereço (CVB_END).
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255 BLOCO A
Bairro (CVB_BAIRRO)
CEP (CVB_CEP)
Telefone (CVB_TEL)
Fax (CVB_FAX)
O campo deve ter 10 posições, sendo DDD e o número do telefone.
Exemplo: 1139817000
E-mail (CVB_EMAIL)
Campo obrigatório somente para contribuintes domiciliados no Brasil. Para contribuintes estrangeiros o mesmo não é
preenchido.
Este registro é gerado para todas as unidades de medida utilizadas no período. Por padrão é considerada a primeira unidade de
medida do documento, para utilização da segunda, ou outra unidade de medida, deve-se customizar o ponto de entrada SPDFIS02. Para
maiores detalhes sobre este ponto de entrada, consultar o portal Athena.
a) A geração deste registro pode ser customizada a partir do ponto de entrada SPEDPROD. Neste ponto de entrada é possível
alterar todos os campos do registro. Neste ponto são passados três parâmetros; a variável cAliasSFT que contém o filtro efetuado no SFT,
de onde são lidas as informações do documento fiscal, a cRegspd que contém o nome do registro e a cUnid que contém o campo unidade
de medida do produto. Para maiores detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
b) Para este registro existe também o ponto de entrada SPDFIS001, que permite ao usuário relacionar novos tipos de produto
com a tabela descrita no campo TIPO_ITEM deste registro. Para maiores detalhes sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
c) Para o correto preenchimento do campo 11 do registro 0200 - Tabela de identificação do item deve-se verificar se a tabela de
códigos utilizada no campo Cod ISS (B1_CODISS) é a tabela publicada no Anexo I Lei Complementar Federal nº 116/03. Caso contrário,
deve se relacionar este código de ISS, utilizado no SB1, a um dos códigos publicados na LC 116/03. Isso deve ser feito por meio da opção
Relac. Cód. ISS, disponível em Atualizações/Cadastros.
Este Ponto de Entrada SPDFIS02 é necessário quando se deseja alterar a UM e a quantidade padrão calculada pelo sistema. É mais
utilizado quando se utiliza a quantidade na segunda unidade de medida.
Este registro identifica os Bens que foram utilizados no registro G125. É gerado a partir de janeiro de 2011.
Para cada documento que tiver informações lançadas na coluna Observação dos Livros Fiscais de Entradas ou Saídas, incluir um
código e uma descrição correspondente a mensagem da escrituração que será lançada na coluna Observação através da rotina de
Informações Compl. (tabela CCE) e informar o código correspondente no campo do TES Cod Observ (F4_CODOBSE).
Registro tipo C100 - Documento - Nota fiscal (código 01), Nota Fiscal Avulsa (código 1B), e Nota fiscal de produtor (código
04) e NFE (código 55)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo C105 – Operação ICMS ST recolhido para UF diversa do destinatário do Documento Fiscal
Este registro não é gerado, pois a informação não é tratada pelo Microsiga Protheus®.
Registro tipo C110 - Informação Complementar da Nota Fiscal (código 01, 1B, 04 e 55)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, fazendo o relacionamento do documento com a informação complementar lançada
no registro 0450.
Foi criado o Ponto de Entrada SPDFIS09, tem como objetivo gravar informações nos Registros C140 e C141. Para maiores detalhes
sobre este ponto de entrada, consulte o TDN.
Registro tipo C165 - Complemento de Documento – Operações com combustíveis (código 01)
Este registro é gerado para documentos com movimentações de combustíveis, essa informação é tratada no Complemento de
combustíveis (CD6).
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Por padrão, a descrição do produto apresentada no registro C170 é a do cadastro de produtos. Caso seja necessário buscar a
descrição de outro local, deve-se customizar o ponto de entrada SPDFIS04. Para mais detalhes sobre o ponto de entrada, consulte o TDN.
Registro tipo C173 - Complemento do item - operações com medicamentos (código 01, 55)
Este registro é gerado para cada registro do tipo C170, em operações de saída, modelo 01 ou 55. Contêm a qualificação do item
do documento fiscal, quando este pertence aos produtos cadastrados, como medicamentos. As informações complementares para
medicamentos podem ser lançadas por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais (MATA926).
Registro tipo C177 - Operações com produtos sujeitos a selo de controle IPI
As informações contidas neste registro são obtidas por documentos fiscais contendo mercadorias sujeitas a controle de selo que
serão obtidas por meio do cadastro das tabelas Guias de Selo (SFN), Saldos Iniciais de Selo (SFO) e Cadastro de Produtos (SB1).
Registro tipo C178 - Operações com produtos sujeitos a tributação de IPI por unidade ou quantidade de produto
As informações contidas neste registro são obtidas por documentos fiscais contendo mercadorias tributadas com IPI de Pauta.
Registro tipo C190 - Registro analítico do documento (código 01, 1B, 04 E 55)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, fazendo o relacionamento do documento com a observação lançada no registro
0460, quando o documento tiver algum lançamento de Apuração ou quando tiver às informações lançadas na coluna Observação na
escrituração dos Livros Fiscais de Entradas e Saídas.
Para a correta geração deste registro, o módulo Livros Fiscais (SIGAFIS) disponibiliza dois recursos:
1) Ao configurar um lançamento fiscal automático através do TES, informar o código da observação do documento fiscal
através do campo Obs.Lanc.Fis e gerar o documento;
2) Configurar o código adequado através da rotina de Complementos de documentos fiscais, disponibilizado na Nota Fiscal de
Entrada, e/ou Saída, opção Informações Complementares, para cada documento gerado.
3) Para cada documento que tiver informações lançadas na coluna Observação dos Livros Fiscais de Entradas ou Saídas, incluir
na rotina de Informações Compl. (tabela CCE) um código e uma descrição correspondente a mensagem da escrituração que
será lançada na coluna Observação e informar o código correspondente do cadastro no campo do TES Cod Observ
(F4_CODOBSE), fazendo uma correspondência entre o código da observação com o TES da operação.
Registro tipo C197 - Outras obrigações tributárias, ajustes e informações de valores provenientes de documento fiscal.
Este registro é gerado a partir dos lançamentos do documento fiscal para apuração (CDA).
Registro tipo C300 – Resumo diário das notas fiscais de venda a consumidor (código 02)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo C310 – Documentos cancelados de notas fiscais de venda a consumidor (código 02)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo C320 – Registro analítico do resumo diário das notas fiscais de venda a consumidor (código 02)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo C321 – Itens do resumo diário dos documentos (código 02)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo C350 – Itens do resumo diário dos documentos (código 02)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo C370 – Itens do resumo diário dos documentos (código 02)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo C390 – Itens do resumo diário dos documentos (código 02)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo C500 - Documento - nota fiscal/conta de energia elétrica (código 06) e nota fiscal/conta de fornecimento de
gás (código 28)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais do seguinte modelo:
Registro tipo C510 - Itens do documento nota fiscal/conta energia elétrica (código 06) e nota fiscal/conta de fornecimento
de gás (código 28)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificações do serviço de energia elétrica ou de gás, sendo exigido
apenas para saída. É composto de notas fiscais do seguinte modelo:
Registro tipo C590 - Registro analítico do documento - nota fiscal/conta de energia elétrica (código 06) e nota fiscal
consumo fornecimento de gás (código 28)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais do seguinte modelo:
Registro tipo C600 - Documento consolidado - nota fiscal/conta de energia elétrica (código 06), nota fiscal/conta de
fornecimento de água (código 27) e nota fiscal/conta de fornecimento de gás (código 28) (empresas não obrigada ao
convenio ICMS 115/03).
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificações do serviço de energia elétrica ou de gás, sendo exigido
apenas para saída. É composto de notas fiscais do seguinte modelo:
Registro tipo C601 - Documento consolidado cancelados - nota fiscal/conta de energia elétrica (código 06), nota fiscal/conta
de fornecimento de água (código 27) e nota fiscal/conta de fornecimento de gás (código 28)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificações do serviço de energia elétrica ou de gás, sendo exigido
apenas para saída. É composto de notas fiscais do seguinte modelo:
Registro tipo C610 - Itens dos documentos consolidado notas fiscais/contas de energia elétrica (código 06), nota fiscal/conta
de fornecimento de água canalizada (código 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gás (código 28) (empresas não
obrigadas ao convênio ICMS 115/03)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificações do serviço de energia elétrica ou de gás, sendo exigido
apenas para saída. É composto de notas fiscais do seguinte modelo:
Registro tipo C690 - Registro analítico dos documentos (notas fiscais/contas de energia elétrica (código 06), nota
fiscal/conta de fornecimento de água canalizada (código 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gás (código 28)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, contendo as especificações do serviço de energia elétrica ou de gás, sendo exigido
apenas para saída. É composto de notas fiscais do seguinte modelo:
Registro tipo C700 - Consolidação dos documentos NF/conta energia elétrica (código 06), emitidas em via única (empresas
obrigadas ao convenio ICMS 115/03)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais do seguinte modelo:
As notas fiscais de prestação serviço de transporte ou de conhecimento de transporte rodoviário de cargas (modelos 07 e 08)
somente serão consideradas na geração do arquivo magnético caso o módulo TMS (Gestão de Transportes) seja utilizado, pois são
necessárias várias informações específicas que são obtidas por meio das tabelas deste módulo. Nos casos de aquisições, todos os outros
modelos de transportes são tratados: Nota Fiscal de Serviço de Transporte (07), Conhecimento de Transporte Rodoviário (08),
Conhecimento de Transporte Aquaviário (09), Conhecimento de Transporte Aéreo (10), Conhecimento de Transporte Ferroviário (11) e
Conhecimento Multimodal de Cargas (26).
Registro tipo D100 - Documento - Nota fiscal de serviço de transporte (código 07), Conhecimentos de transporte rodoviário
de cargas (código 08), Aquaviário de cargas (código 09) e Aéreo (código 10), Ferroviário de cargas (código 11) e multimodal
de cargas (código 26), nota fiscal de transporte ferroviário de carga (código 27) e Conhecimento de Transporte Eletrônico
CT-e (código 57).
Para o correto funcionamento do campo 17 (IND_FRT) do registro, é necessário possuir a pasta Informações DANFE habilitada na
rotina de Documento de Entrada (MATA103) e o campo F1_TPFRETE ativo (nos casos em que a nota de entrada não possuir vínculo com
Pedidos de Compra). Para habilitar a pasta Informações DANFE na rotina de Documento de Entrada (MATA103) é necessário conter
alguns campos específicos na base de dados, estes podem ser incluídos através dos updates U_UPDCOM05, U_UPDCOM07 e
U_UPDCOM17.
Foi disponibilizado na rotina NF Manual Entrada (MATA910) a pasta Informações DANFE. Para isso, é necessário conter alguns
campos específicos na base de dados.
Para gerar o campo 10 (Chave CT-e) através do módulo Livros Fiscais (SIGAFIS), na pasta Informações DANFE, foi habilitada na
rotina de Documento de Entrada (MATA103), Nota de Conhecimento de Frete (MATA116) e NF Manual Entrada (MATA910) o campo
para informar a Chave CT-e.
A partir de abril/2012 o preenchimento deste campo será obrigatório. Há a possibilidade de consultar a chave de acesso do CTe
na Sefaz, após digitar a chave no campo Chv. NFe/CTe (F1_CHVNFE), ao incluir documentos de espécie CTE. Esta funcionalidade encontra-
se na rotina de Documento de Entrada (MATA103) ou Nota de Conhecimento de Frete (MATA116). Para mais detalhes, consulte o
boletim técnico COM_BT_Consulta chave de CTe na Sefaz_BRA.
Para gerar o campo 13 (TP_CT-e) através do módulo Livros Fiscais (SIGAFIS), na pasta Informações DANFE, foi habilitada nas
rotinas de Documento de Entrada (MATA103) e NF Manual Entrada (MATA910) o campo Tipo CT-e. Para isso, é necessário conter o
campo F1_TPCTE na base de dados que pode ser incluído através do update U_UPDSIGAFIS.
Este registro é gerado a partir do Livro Fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Os registros a seguir, contendo as especificações dos itens transportados e outros detalhes do transporte (no caso de
conhecimentos ou notas de serviço de transportes), ou os detalhes do serviço de comunicação e telecomunicação, somente são exigidos
para o prestador, ou seja, nas operações de entrada somente serão exigidos os registros mestres de notas fiscais (D100 e D500) e os
registros analíticos dos documentos (D190 e D590).
As notas fiscais de conhecimentos de transporte geradas pelo menu (Nt Conhec. de Frete) devem ser geradas no arquivo do SPED
no Registro D100 NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE TRANSPORTE. Como este documento refere-se a um conhecimento de transporte normal
o mesmo deverá ser apresentado no arquivo do SPED com o código da situação igual a 00 .
Registro tipo D110 - Itens do documento - Nota fiscal de serviços de transporte (código 07)
Este registro é gerado a partir do Livro Fiscal, e é composto de notas fiscais de prestação de serviço no seguinte modelo:
Registro tipo D120 - Complemento da nota fiscal de serviços de transporte (código 07)
Este registro é gerado a partir do Livro Fiscal, e é composto de notas fiscais de prestação de serviço no seguinte modelo:
Registro tipo D160 - Carga transportada (código 08, 09, 10, 11, 26 E 27)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais de prestação de serviço no seguinte modelo:
Registro tipo D161 - Local da coleta e entrega (código 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27)
Este registro é gerado a partir do Livro Fiscal, e é composto de notas fiscais de prestação de serviço no seguinte modelo:
Registro tipo D190 - Registro analítico dos documentos (código 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais de prestação de serviço no seguinte modelo:
Registro tipo D300 - Registro Analítico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodoviário
Este registro não é gerado, pois a informação não é tratada pelo Microsiga Protheus®.
Registro tipo D350 - Equipamento ECF (Códigos 2E, 13, 14, 15 e 16)
Este registro não é gerado, pois a informação não é tratada pelo Microsiga Protheus®.
Registro tipo D500 - Nota fiscal de serviço de comunicação (código 21) e nota fiscal de serviço de telecomunicação (código
22)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo D510 - Itens do documento - nota fiscal de serviço de comunicação (código 21) e serviço de telecomunicação
(código 22)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo D600 - Consolidação da prestação de serviços - Nota fiscal de serviço de comunicação (código 21) e nota fiscal
de serviço de telecomunicação (código 22)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Registro tipo D695 - Consolidação da prestação de serviços - notas de serviço de comunicação (código 21) e de serviço de
telecomunicação (código 22)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, quando houver emissão de notas em via única (somente para empresas prestadoras,
obrigadas ao Convênio ICMS 115/2003), e é composto de notas fiscais dos seguintes modelos:
Os ajustes feitos na Apuração de ICMS serão buscados na tabela Arquivo de Apuração de ICMS (CDH). Eles devem ser
previamente configurados no Lançamentos de Apuração de ICMS (CC6).
Quando uma operação de ICMS por apuração exigir um Guia de Recolhimento específica, inclua manualmente uma linha e
informe o campo GNRE, Classe de vencimento e Valor.
Confirme a apuração do ICMS para que o Sistema gere uma GNRE com saldo devedor apurado e uma específica para cada Guia de
Recolhimento informada manualmente.
Se a classe de vencimento não for informada, o Sistema gerará uma única GNRE com os valores aglutinados.
Registro tipo E113 - Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS – Identificação dos documentos fiscais
Este registro Contém informações adicionais dos ajustes gerados no registro E111.
Na rotina Inf. Adic. da Apuração (MATA017), devem ser informadas manualmente pelo usuário as informações adicionais da
apuração, sendo obrigatório incluir o período ao qual se refere essa informação adicional e o código de ajuste referente. Após a inclusão
do código de ajuste, o sistema efetua o gatilho da descrição do ajuste.
As informações devem ser lançadas manualmente pelo usuário para correta geração do registro E115.
Este registro contém o período de apuração do ICMS - ST atual. Existindo um registro de apuração para cada UF onde o
contribuinte foi substituto tributário.
Conforme consta no próprio Guia Prático do SPED FISCAL, em regra, não há direito ao crédito do ICMS/ST.
Caso haja direito à apropriação do crédito, o valor do ICMS/ST destacado na nota fiscal deve ser lançado na apuração do ICMS-ST,
observando-se o tratamento legal. Existindo legislação estadual que prevê que o valor é informado como ajuste, identifique o código
específico da Tabela 5.3(ajuste de documento), do Ato COTEPE/ICMS 09/08. Caso não exista o código de ajuste, utilize um código de
ajuste de apuração, conforme tabela 5.1.1, do Ato COTEPE/ICMS 09/08.
Deve ser configurado o campo F4_CREDST (Crd.ICMS ST) do TES para que seja ou não creditado/debitado o ICMS-ST dos
documentos fiscais.
O valor do crédito de ICMS-ST do período anterior, previsto para o campo 03 do registro E210 (VL_SLD_CRED_ANT_ST)
corresponde ao valor da coluna Imposto Creditado – Devolução de Vendas da rotina Apuração de ICMS (MATA953) do
saldo credor do período anterior.
Para que esse valor seja levado para o registro E210, é necessário preencher o campo Arq. período anterior no Wizard da
rotina.
Para geração do valor do campo VL_DEVOLV_ST, são considerados as notas com os CFOP’s informados no parâmetro
MV_CEF210. Caso o parâmetro MV_CFE210 não exista na base de dados, os CFOP’s considerados são os descritos no Guia Prático do
SPED FISCAL 1410,1411,1414,1415,1660,1661,1662,2410,2411,2414,2415,2660,2661 e 2662.
O sistema possibilita que a GNRE também seja gerada automaticamente ao emitir uma nota fiscal.
Caso a empresa não possua Inscrição Estadual no Estado destino da operação, o parâmetro MV_SUBTRIB não estará preenchido.
Porém, se o campo F4_CREDST estiver configurado como Debita (deve ser preenchido dessa forma quando a empresa assume o
pagamento do imposto), os valores devem ser informados no registro do bloco E do SPED Fiscal. Neste caso, o estado destino deve ser
informado no parâmetro MV_STUFS para que os valores não sejam informados na Apuração de ICMS (pois já foram pagos) mas
preencham os registros do bloco E do SPED Fiscal (E200/E210/E250).
Os ajustes feitos na Apuração de ICMS-ST serão buscados na tabela Arquivo de Apuração de ICMS (CDH). Eles devem ser
previamente configurados no Lançamentos de Apuração de ICMS (CC6).
Registro tipo E230 - Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS Substituição Tributária
Este registro Contém informações adicionais dos ajustes gerados no registro E220. Os dados são retirados das Guias de
Recolhimento (SF6) informadas manualmente na Apuração de ICMS.
Registro tipo E240 - Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS Substituição Tributária – Identificação dos
documentos fiscais
Este registro contém informações adicionais dos ajustes da apuração do ICMS ST, quando realizados por nota fiscal, os ajustes
manuais não são considerados neste registro.
Este registro é gerado se o indicador de atividade do contribuinte for preenchido com 0 – Industrial ou equiparado.
Registro tipo E510 - Consolidação dos valores do IPI por CFOP e código de tributação do IPI
Este registro é gerado a partir do livro fiscal. Nele são acumulados os valores de IPI por CFOP.
Os ajustes feitos na Apuração de ICMS-ST são buscados na tabela Arquivo de Apuração de IPI (CDP). Eles devem ser previamente
configurados no Ajustes de Apuração de IPI (CCK).
Para efetuar a correta importação no validador, quando for feito pelo módulo Livros Fiscais (SIGAFIS), é necessário na entrada do
bem, informar corretamente as informações referentes à nota de entrada, pois é a partir da nota de entrada que a rotina irá buscar o
produto e as demais informações, como Centro de Custo, Plano de contas e Produto. Se as informações da nota de entrada não
estiverem corretas, poderá haver inconsistências na importação do arquivo no validador.
Foi criado o Ponto de Entrada SPEDG126, tem como objetivo gravar informações no Registro G126. Para maiores detalhes sobre
este ponto de entrada, consulte o TDN.
Os registros contidos neste bloco não são de apresentação obrigatória. Por isso foi disponibilizado no Wizard da rotina uma
pergunta, deixando a critério do usuário a geração ou não dessas informações. Os registros somente serão gerados se a pergunta Gera
Inventário estiver preenchida como Sim e nome do arquivo de gerado pelo relatório Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460).
Todas as informações do Bloco H são geradas por meio do arquivo gerado pelo Reg. Invent. Mod. 7 (MATR460) criado na pasta
System, este arquivo é um espelho do relatório com saldo em estoque, saldo de terceiros, saldo em terceiros e saldo em processo.
Os produtos com quantidade zerada são gerados no SPEDFISCAL, e também se forem listados no relatório de inventário P7.
Registro tipo 1110 – Observações de Exportação Indireta de produtos não industrializados pelo estabelecimento emitente.
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, somente para notas de saída modelo 01 ou 55, sendo exigido apenas quando a
mercadoria destinada à exportação não for produzida pelo próprio emitente. As informações complementares de exportação podem ser
lançadas por meio da rotina de Complementos dos documentos Fiscais (MATA926). Neste registro são informadas as notas fiscais de
entrada com fim específico de exportação, no caso de exportações indiretas.
Registro tipo 1500 - Nota fiscal/Conta de energia elétrica (código 06) – Operações Interestaduais
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais de operações interestaduais do seguinte modelo:
Registro tipo 1510 - Itens do documento Nota fiscal/Conta de energia elétrica (código 06)
Este registro é gerado a partir do livro fiscal, e é composto de notas fiscais de operações interestaduais do seguinte modelo:
Registro tipo 1600 - Total das operações com cartão de crédito e/ou débito
Este registro não é gerado, pois a informação não é tratada pelo Microsiga Protheus®.
Foi criado o Ponto de Entrada SPDFIS10, tem como objetivo gravar as informações do Registro 1600. Para maiores detalhes sobre
este ponto de entrada, consulte o TDN.
Registro tipo 1800- DCTA – Demonstrativo de crédito de ICMS sobre notas de transporte aéreo
Este registro não é gerado, pois a informação não é tratada pelo Microsiga Protheus®.
Sub-Apuração:
Um grupo de operações específicas necessita ser escriturado separadamente, sendo essas Notas fiscais apresentadas
separadamente nos Livros do Regime de Processamento de Dados e Apuração do ICMS onde o Saldo de uma apuração não influencie a
outra, gerando assim GNR separadas para cada grupo de operações.
Este tratamento é configurável utilizando o campo Número do Livro no TES, deve ser preenchido com o número do livro que
corresponda as operações segregadas, de livre escolha entre 1 e 9, por exemplo :
Número do livro em branco ou 1 = operações em geral
Número do livro 2 = café conilon
Número do 3 = café arábica
Desta forma, serão identificadas pelo número do livro as operações nas tabelas de livros fiscais e , consequentemente, nas
demais rotinas, como livros fiscais e declarações, devendo o usuário, ao utilizar a rotina, preencher a pergunta Nr. Livro, com o número
do livro correspondente as operações que deseja emitir.
A apuração de ICMS do bloco E deve considerar todas as movimentações, portanto é necessário realizar uma apuração no
sistema com todas as operações (informando * na pergunta Nr. do Livro). Nessa apuração as movimentações especiais serão
consideradas como Débito/Saída e Crédito/Entrada, porém terão uma linha de estorno com o mesmo valor, conforme o código de
lançamento criado pela própria UF. Além dessa apuração consolidada, o cliente deve apurar também, cada livro especial e gerar uma
respectiva GNR. Essas apurações especiais serão a base para a geração dos registros do grupo do 1900.
Foi criado o parâmetro MV_APUSEP, onde se deve preencher quais os livros serão utilizados para a sub-apuração.
Exemplo: 2/3
Neste exemplo as movimentações onde o número do livro for 2 ou 3 são consideradas como uma Sub-Apuração.
Os ajustes feitos na Apuração de ICMS são buscados na tabela Arquivo de Apuração de ICMS (CDH). Eles devem ser previamente
configurados no Lançamentos de Apuração de ICMS (CC6).
Quando uma operação de ICMS por apuração exigir um Guia de Recolhimento específica, inclua manualmente uma linha e
informe o campo GNRE, Classe de vencimento e Valor.
Confirme a apuração do ICMS para que o Sistema gere uma GNRE com saldo devedor apurado e uma específica para cada Guia de
Recolhimento informada manualmente.
Se a classe de vencimento não for informada, o Sistema gerará uma única GNRE com os valores aglutinados.
Registro tipo 1923 - Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS – Identificação dos documentos fiscais
Este registro Contém informações adicionais dos ajustes gerados no registro 1921.
Para todos os registros no qual é necessário informar a classificação fiscal do item, com relação aos impostos ICMS, IPI, PIS e
COFINS, existe a possibilidade de alterar a classificação fiscal padrão apresentada pelo Sistema (composta pelo produto e pelo TES). Caso
exista esta necessidade, deve-se customizar o Ponto de Entrada SPDFIS03. Para mais detalhes sobre este Ponto de Entrada, consulte o
portal TDN.
Informações Úteis
1. Os campos a seguir devem ser preenchidos com informações válidas para que não ocorram erros durante a importação do arquivo
magnético gerado.
a) Cadastro de empresas (SIGAMAT.EMP)
b) Razão Social
c) Endereço de entrega
A vírgula deve separar o logradouro do número do imóvel, quando não houver vírgula o Sistema automaticamente preencherá o
campo número com a sigla SN.
Exemplo: RUA DAS FLORES, 168.
d) CNPJ
e) Inscrição Estadual
f) Telefone
g) UF de entrega
h) Código do Município do IBGE
i) Cadastro de Clientes (SA1) e Fornecedores (SA2)
CNPJ (_CGC)
Razão Social (_NOME)
Endereço (_END)
A vírgula deve separar o logradouro do número do imóvel, quando não houver vírgula o Sistema automaticamente preencherá o
campo número com a sigla SN.
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255
Se houver complemento de endereço, este poderá ser informado no campo Complemento (_COMPLEM) ou após o número no
campo Endereço (_END).
Exemplo: AV. BANDEIRANTES, 1255 BLOCO A
j) Estado (_EST)
k) Código do Município de acordo com tabela do IBGE (_COD_MUN)
Campo obrigatório somente para contribuintes domiciliados no Brasil. Quando contribuintes forem do Exterior o campo não é
preenchido.
INFORMAÇÕES ADICIONAIS
Competência Nacional
Aplicativo
disponibilizado pelo PVA EFD
fisco
Versão do aplicativo
contemplada pela 2.0.24
TOTVS®
INFORMAÇÕES TÉCNICAS