Investimentos: CDB: Educação Financeira

2024_EM_V1
Educação Financeira
Investimentos: CDB
2o bimestre – Aula 02
Ensino Médio
Conteúdo Objetivos
2024_EM_V1
● Tipos de investimento: CDB. ● Entender as dinâmicas do
Certificado de depósito
bancário (CDB).
Para começar
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5 MINUTOS
Você já emprestou dinheiro para o banco?
O que você acha que acontece com o dinheiro que deixou na

poupança do banco? Ele fica guardado esperando você o utilizar
ou o banco usa o seu dinheiro para outras coisas?
De onde vem o dinheiro dos bancos?

Foco no conteúdo
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Dinheiro do banco
Quando você deixa um dinheiro na poupança, o banco pode utilizar
parte dele para fazer empréstimos e outras operações financeiras a
terceiros (pessoas ou empresas). Contudo, ele é obrigado, pelo Banco
Central, a deixar parte desse dinheiro guardado, caso alguém precise
sacá-lo.
O banco precisa te pagar juros por pegar emprestado esse dinheiro

que você deixou na poupança. Em geral, é o tipo de renda fixa que
menos paga juros, muitas vezes, rendendo menos do que a inflação.
Foco no conteúdo
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2 MINUTOS
Certificado de depósito bancário (CDB)
Assista ao vídeo
Vamos ver um vídeo que conta,
resumidamente, o que é um
certificado de depósito bancário
(CDB).
Link : https://shorturl.at/
ruEJY. Acesso em: 20 fev.
2024.
Foco no conteúdo
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O banco usa o dinheiro de quem compra o CDB para emprestar a

outras pessoas e empresas a taxas de juros maiores do que ele vai te
pagar. Dessa forma, o banco ganha dinheiro pela diferença entre a taxa
pela qual ele capta o dinheiro e aquela que ele aplica nos empréstimos.
É um investimento de baixo risco quando comparado com a renda

variável. Isso porque as instituições bancárias estão num setor muito
regulado. Nem todos os CDBs estão expostos ao mesmo nível de risco,
o tamanho da instituição e sua saúde financeira têm influência sobre o
risco e o retorno que pode oferecer.
Foco no conteúdo
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Prazo: cada certificado tem sua data de vencimento, que varia

conforme a instituição.
Pode haver carência para resgate (ou seja, o saque é permitido
apenas após um determinado período).
Liquidez: costuma ser diária após a carência.

Foco no conteúdo
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Segurança: investimentos em CDB têm garantia do Fundo
Garantidor de Créditos (FGC), até o limite de R$ 250 mil por CPF
ou CNPJ, por instituição. Porém, fique de olho em promessas de
rentabilidade muito alta.
Certificados de depósitos bancários (CDB) têm prazo mínimo de
aplicação de 2 dias, e prazo máximo de 1800 dias.
Na prática
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10 MINUTOS Mostre – me.
Atividade 1
Se Beto comprou um CDB prefixado que rende 98% da taxa DI (cerca de
11,15% ao ano), quanto irão render R$ 1.000,00 investidos após 1 ano?
Desconsidere os impostos incidentes sobre o investimento.
Na prática
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Correção
Cálculo:
O CDB avaliado rende apenas 98% da taxa DI (11,15%).
Ajustando a taxa:
98% x 11,15% = 0,98 x 0,1115 = 0,10927
Calculando o valor total do rendimento antes dos impostos:
1.000 x 0,10927
Resposta: R$ 109,27 foi o rendimento do título em 1 ano antes

dos impostos.
Foco no conteúdo
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● Quanto mais tempo deixa o dinheiro, menor o imposto.
Imposto de renda: tabela regressiva

Tempo investido Alíquota de imposto sob o
rendimento
Até 6 meses 22,5%
6 meses até 1 ano 20%
1 a 2 anos 17,5%
Mais de 2 anos 15%
Na prática
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10 MINUTOS Mostre-me.
Atividade 2
Calcule o rendimento de R$ 1.000,00 investidos em um CDB prefixado
que rende 96% da taxa DI (11,15% ao ano) por um ano. Considere que
a taxa DI permaneceu a mesma durante todo o período do investimento.
Considere a alíquota do Imposto de Renda sobre os rendimentos e dê o
valor líquido.
Na prática
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Correção
Cálculo:
O CDB avaliado rende apenas 96% da taxa DI. Ajustando a taxa:
0,96 x 0,1115 = 0,10704
Calculando o valor total do rendimento antes dos impostos:
1.000 x 0,10704 = 107,04
Retirando os impostos usando a alíquota de 17,50%:
107,04 x 0,1750 = 18,73. Rendimento líquido: 107,04 – 18,73 =
88,31
Resposta: R$ 88,31 foi o rendimento líquido do título no período

de 1 ano.
Foco no conteúdo
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Riscos:
● Risco de crédito: risco relacionado à capacidade de pagamento
da instituição financeira escolhida. Avalie bem a solidez da
instituição que oferece o CDB.
● Risco de mercado: risco relacionado à variação da taxa à qual
seu CDB está atrelado. Avalie a tendência de subida ou de queda
da taxa que está sendo oferecida.
● Risco de liquidez: risco de não conseguir sacar o dinheiro quando
precisar. Há esse risco nos casos de CDB com prazos de
vencimento, carência ou resgate. Só faça investimentos com
prazos que você possa esperar.
Aplicando
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Todo mundo
6 MINUTOS
E os retornos? escreve
Sara investiu R$ 1.000,00 em um CDB de um banco pequeno e de maior

risco de falência por 2 anos. Considerando que a taxa DI é de 10,80% ao
ano, e que o título, por ser de maior risco, rendeu 120% da taxa DI, utilize a
calculadora e diga qual o rendimento líquido de Sara.
Acesse o QR Code ao lado para efetuar os cálculos.
Caso prefira utilize este link: https://shorturl.at/dnMY3

Aplicando
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Correção
Inserindo os dados fornecidos no enunciado no site utilizado, é possível
obter o seguinte resultado:
O valor total líquido foi de
R$ 1.234,60. Para achar o
rendimento líquido basta, agora,
deduzir desse montante o que foi
investido inicialmente:
R$ 1.234,60 – R$ 1.000,00 =
R$ 234,60
O rendimento líquido de Sara é de
R$ 234,60.
O que aprendemos hoje?
2024_EM_V1
● O que é um CDB e suas principais
características;
● Como calcular o retorno de um
investimento deste tipo.
Referências
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LEMOV, Doug. Aula nota 10 3.0: 63 técnicas para melhorar a gestão da sala de aula. Porto Alegre:
Penso, 2023.
SÃO PAULO (ESTADO). Secretaria da Educação. Currículo Paulista: etapa Ensino Médio, 2020.
Disponível em:
https://efape.educacao.sp.gov.br/curriculopaulista/wp-content/uploads/2023/02/CURR%C3%8DCULO
-PAULISTA-etapa-Ensino-M%C3%A9dio_ISBN.pdf
. Acesso em: 11 mar. 2024.
PARANÁ (ESTADO). Secretaria da Educação. Material de Apoio ao Professor. Paraná, 2022.
LEITE, Vitor. O que é depósito compulsório e qual seu papel na economia? Disponível em:
https://blog.nubank.com.br/deposito-compulsorio-o-que-e/. Acesso em: 11 mar. 2024.
TORO BLOG. O que é CDB e como investir?, 23 nov. 2023. Disponível em:
https://blog.toroinvestimentos.com.br/renda-fixa/o-que-e-cdb/. Acesso em: 07 fev. 2024.
CAIXA. Tipos de investimento. Disponível em:

https://www.caixa.gov.br/educacao-financeira/empresa/tipos-de-investimento/Paginas/default.aspx.
Acesso em 11 mar. 2024.
Referências
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INFOMONEY. O que é CDB?, 18 out. 2022. Disponível em: https://www.infomoney.com.br/guias/cdb/.
Acesso em 11 mar. 2024.
COMO INVESTIR. CDB. Disponível em: https://comoinvestir.anbima.com.br/entenda/item/cdb/.

Acesso em: 13 fev. 2024.
SEJA UM INVESTIDOR. O que é CDB e como ele funciona? *entenda tudo de uma vez*. Disponível
em: https://www.youtube.com/watch?v=F1R0Ytdakd8&list=PPSV. Acesso em: 13 fev. 2024.
Referências
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Lista de imagens e vídeos
Slide 3 – https://shorturl.at/aLTWZ
Slide 4 – https://shorturl.at/gnwyD
Slide 5 - https://shorturl.at/SZ456
Slide 8 – https://shorturl.at/CDR68
Slide 10 – https://rb.gy/6hvlpx
Slide 12– https://shorturl.at/szQT6
Demais imagens produzidas pelo autor.

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Você já emprestou dinheiro para o banco?

O que você acha que acontece com o dinheiro que deixou na

De onde vem o dinheiro dos bancos?

O banco precisa te pagar juros por pegar emprestado esse dinheiro

O banco usa o dinheiro de quem compra o CDB para emprestar a

É um investimento de baixo risco quando comparado com a renda

Prazo: cada certificado tem sua data de vencimento, que varia

Liquidez: costuma ser diária após a carência.

Resposta: R$ 109,27 foi o rendimento do título em 1 ano antes

Imposto de renda: tabela regressiva

Resposta: R$ 88,31 foi o rendimento líquido do título no período

Sara investiu R$ 1.000,00 em um CDB de um banco pequeno e de maior

Acesse o QR Code ao lado para efetuar os cálculos.

Caso prefira utilize este link: https://shorturl.at/dnMY3

PARANÁ (ESTADO). Secretaria da Educação. Material de Apoio ao Professor. Paraná, 2022.

CAIXA. Tipos de investimento. Disponível em:

COMO INVESTIR. CDB. Disponível em: https://comoinvestir.anbima.com.br/entenda/item/cdb/.

Slide 12– https://shorturl.at/szQT6

Demais imagens produzidas pelo autor.

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