Strategii si politici de creditare ale banci

STUDENTII Bradatan Bogdan Hutanu Alexandru Bejenar Cristian Adminstrarea afacerilor An II

Creditul bancar
Creditul bancar este mprumutul bnesc acordat solicitanilor (ageni economici sau persoane fizice) de ctre instituiile specializate - denumite instituii bancare - sub form bneasc, pentru un timp determinat, ce va fi rambursat n viitor, la o anumita dat, fiind nsoit de dobnd.

STRATEGII I POLITICI DE CREDITARE ALE BNCILOR

Politica de credit stabilete obiectivele i prioritile activitii de creditare a bncii, mijloacele i metodele de realizare a acestora precum i principiile i schema organizrii procesului de creditare.Politica de credit creeaz baza procesului de creditare a bncii n concordan cu strategia i activitatea acesteia fiind condiia necesar n cadrul elaborrii procedurilor i standardelor ce reglementeaz procesul de creditare.

Strategia i tactica bncii n domeniul operaiunilor de creditare fiind stabilit de ctre banc n baza legislaiei n domeniu. Astfel politica de creditare a bncii trebuie:
S stabileasc cum va fi organizat serviciul de creditare; S stabileasc diferite niveluri de delegri funcii i responsabiliti; S stabileasc comitetul de creditare i funciile lui; S descrie procesul de aprobare a creditului;

Politica de creditare trebuie s stabileasc cine n banc va poseda dreptul de a aproba fiecare tip de credit i va stabili cerinele bncii fa de gaj i alte forme de asigurare a creditelor. Banca va specifica tipurile de gaj acceptate pentru fiecare tip de credit lunduse n consideraie lichiditatea gajului.Politica de creditare va stabili coeficientul minim pentru gaj, fiind necesar de a asigura ca valoarea gajului s fie suficient pentru a acoperi suma datorat bncii.( nu mai puin de 120-140%, de obicei).

Politica de credit trebuie s releve urmtoarele elemente de baz :

organizarea activitii creditare; gestiunea portofoliului creditar; controlul asupra creditrii; principiile de determinare a competenelor; criteriile generale de selectare a creditelor; limitele pe direcii separate de creditare; principiile monitoringului creditar; formarea fondului de risc.

Strategia i politica de creditare

Principalul obiectiv al bncii este de a maximiza veniturile obinute pentru acionarii si n condiiile pstrrii unor nivele acceptabile ale parametrilor de risc. Aceti parametri trebuie s fie determinai de Consiliul de Administraie ( sau Comitetul de Credite), dar trebuie gestionai de Comitetul de Credit i de Comitetul de gestiune al activelor i pasivelor bncii. Comitetul de Credite trebuie s pun n balan nevoia de a crete valoarea aciunilor bncii i apetitul pentru risc al bncii. Principalii parametrii ai riscului sunt limitele de expunere care determin valoarea maxim pe care banca o va risca ntr-un sector de activitate. Cu scopul de a reduce la maxim riscul, Comitetul de Credite trebuie s dezvolte un set de reguli i proceduri care s fie adoptate n ntreaga banc.

Strategia i politicile de creditare sunt parte integrant a planului de afaceri al bncii. Planul de afaceri propune un cadru pentru : analiza tendinelor actuale ale pieei i a competitorilor; analiza poziiei pe pia a bncii i performana operaional; stabilirea obiectivelor pentru mbuntirea performanelor i a profitului; panificarea utilizrii resurselor pentru a exploata oportunitile i a maximiza profitul.

Politica de creditare acioneaz ca un ghid general, care este consultat de ctre inspectori, autoriti bancare sau pentru audit. Ea trebuie s urmreasc: plasarea resurselor de care dispune banca n condiii de rentabilitate maxim; selectarea cu obiectivitate a cererilor de creditare astfel nct s fie onorate toate cererile justificate din punct de vedere economic; actualizarea permanent a coninutului su.

Principalele obiective strategice vizeaz:

continuarea politicii prudeniale conservatoare prin orientarea activitii de creditare ctre sectoare viabile ale economiei; restructurarea portofoliului de clieni i consolidarea poziiei bncii pe piaa bancar n strns corelare cu condiiile concrete de restructurare a sectoarelor economice; elaborarea unor criterii selective privind atragerea de noi clieni corporativi avnd n vedere performanele financiare, perspectivele de dezvoltare, viabilitatea sectorului n care activeaz;

 creterea implicrii bncii n dezvoltarea sectorului privat, precum i susinerea agenilor economici cu activitate de export prin crearea de produse noi care s satisfac cerinele acestora i respectiv atragerea clienilor ctre banca comercial; diminuarea gradului de risc al portofoliului de credite; creterea gradului de lichiditate al portofoliului de credite.

Studiu de caz
ANALIZA ACTIVITII DE CREDITARE A BCMOLDOVA-AGROINDBANKS.A.
Creterea volumului de creditare este evident i constant, momentul care demonstreaz c sistemul bancar continu s-i mreasc treptat influena asupra dezvoltrii sectorului real al economiei. Cu toate c, creterea volumului de creditare este un indicator pozitiv care demonstreaz dorina clienilor de a mprumuta bani de la banc i este un factor important, care prezint sursa de venit pentru bnci, n situaii n care are loc un boom creditor, sistemul financiar poate deveni slab i neperformant. Totalitatea clienilor bncilor comerciale se mparte n dou mari categorii: 1. Clieni comerciali; 2. Clieni retail.

Relaia bncii cu clienii si comerciali a cunoscut pe parcursul anului 2009 o dezvoltare continu. Noile oportuniti de business au fost valorificate prin atragerea unor noi companii, astfel, nct la sfritul anului portofoliul de clieni comerciali a crescut fa de anul precedent cu 7%. Acest lucru s-a datorat intensificrii comunicrii cu clienii comerciali existeni i poteniali, lansrii de servicii i produse adaptate necesitilor clienilor, precum i profesionalismul personalului Diviziunii Activitate Comercial, care are ca scop s ofere companiil sprijinul necesar n vederea implementrii cu succes a programelor acestora.

Efectuarea analizei dinamicii i structurii portofoliului de credite n cadrul bncii const n ntocmirea unor rapoarte lunare, trimestriale i anuale reprezentate prin intermediul diverselor tabele, grafice, diagrame .a. Dac ar fi s efectum o analiz a dinamicii i structurii portofoliului de credite, atunci n cadrul acesteia urmeaz s atingem obligatoriu anumite aspect ce urmeaz a fi studiate i reprezentate reieind din riscurile la care acesta este supus, printre care: Volumul portofoliului de credite, reprezentarea acestuia att din punct de vedere a volumului totat de credite ct i a numrului de clieni.

La 31.12.2009 majoritatea indicatorilor financiari au avut o evoluie negativ. Astfel, venitul aferent dobnzilor s-a micorat cu 17,82% fa de 2008, venitul neaferent dobnzilor cu 10,8%. Portofoliul creditar al BC Moldova-Agroindbank SA. s-a micorat comparativ cu anul precedent cu 718 323 mii lei sau 14,25%, constituind n totalul activelor bancare 55,28%. Pe cnd anul 2008 a fost marcat de creterea indicatorilor financiari, astfel venitul aferent dobnzilor a crescut cu 33%, venitul neaferent dobnzilor cu 29% n comparaie cu anul precedent. Soldul creditelor acordate clienilor comerciali a nregistrat o cretere cu 14%, totodat ponderea acestora n portofoliul total al bncii a constituit 51%, la 31.12.2008.

Clienii retail cuprind n sine persoanele fizice i ntreprinderile mici i mijlocii. Pe parcursul anului 2009 piaa produselor i serviciilor financiar bancare destinate acestor clieni a cunoscut o schimbare influenat de impactul evenimentelor internaionale din sfera financiar. Cheia succesului fiind reprezentat de investiiile n serviciile orientate spre satisfacerea nevoilor segmentelor de clieni persoane fizice i ntreprinderi mici i mijlocii. Obiectivul fiind dezvoltarea serviciilor i produselor de nalt calitate, cu o atitudine constant dinamic, axndu-se pe inovare i dezvoltarea serviciilor nalt tehnologizate.

Pe parcursul anului 2009 ponderea creditelor acordate persoanelor juridice din categoria retail n totalul portofoliului de credit al bncii s-a diminuat cu 9% fa de anul 2007(52%) i a constituit 47% totodat, acesta i-a majorat cota parte n portofoliu fa de anul 2003(35%) cu 34% . Ponderea creditelor acordate persoanelor fizice s-a diminuat de asemenea fa de anul 2007(30%) cu 17% i a constituit 25% totodat ca i n cazul persoanelor juridice din aceeai categorie acestea au nregistrat o cretere de circa 733% fa de anul 2003 cnd acestea au constituit doar 3%. Componena portofoliului de credite al bncii reflectat din punct de vedere a ponderii creditelor acordate pentru clienii retail ai bncii: persoane fizice i persoane juridice.

O evoluie asemntoare au avut-o i creditele expirate i n stare de acumulare a BCMoldova-AgroindbankS.A., valoarea crora a crescut pe parcursul ultimilor cinci ani cu 398 501 mii lei sau cu aproximativ 1335%. Ca rezultat a nrutirii calitii portofoliului de credite BCMoldova-AgroindbankS.A. s-au majorat respectiv reducerile pentru pierderi la credite 332 588 mii lei sau de peste trei ori comparativ cu sfritul anului 2005. Banca este n proces continuu de perfecionare a metodelor de management al riscurilor bancare. Totodat, n contextul crizei financiare, banca aplic o abordare mai conservativ la gestionarea riscurilor aferente, care presupune acoperirea sau hedjarea maxim a acestora. Creditele neperformante sunt creditele care implic un grad semnificativ de risc de neachitare. Ponderea creditelor neperformante n total portofoliului de credite n anul 2006, 2007 constituie 2,85% i, respectiv, 1,91%, ceea ce denot existena unui portofoliu de credite calitativ. Dar ncepnd cu anul 2008 indicatorul a crescut cu 2.2 p.p. comparativ cu anul 2007, cu 6,89 p.p. n 2009 fa de 2008 i cu nc 0,9 p.p. n primul trimestru al anului 2010.

n baza analizei efectuate putem meniona c creditele problematice pot afecta serois stabilitatea bncii dac nu vor fi ntreprinse msuri pentru reducerea i chiar evitarea lor. Analiza termenelor de rambursare a creditelor. La aceast etap are lor reflectarea prin intermediul unor diagrame a termenelor de rambursare stabilite conform graficelor de achitare aferente contractelor de credit n vigoare. Astfel volumul creditelor acordate este reflectat pe perioade, respectiv, credite ce urmeaz a fi rambursate: 1. pn la 1 lun; 2. pn la 2 luni; 3. pn la 3 luni; 4. pn la 4 luni; 5. pn la 6 luni; 6. pn la 9 luni; 7. pn la un 1 an; 8. de la 1 an pn la 2 ani; 9. de la 2 ani pn la 3 ani; 10. de la 3 ani pn la 5 ani; 11. peste 5 ani.

Un aspect al analizei portofoliului de credite este determinarea riscului genului de activitate. Astfel, la 31 decembrie 2009 volumul creditelor acordate pentru mai multe genuri de activitate a BCMoldova-AgroindbankS.A. att n lei ct i n valut s-a micorat cosiderabil comparativ cu perioada precedent 2005- 2008. Astfel, Volumul creditelor de consum n moned naional a avut cea mai vdit micorare, i n 2009 a fost cu 281718 mii lei mai puin, ce a constituit 726% comparativ cu 2006. Creditele acordate agriculturii i industriei alimentare acordate n lei au nregistrat o evoluie negativ, micorndu-se n 2009 cu 41270 mii lei sau 46,7% fa de 2006, iar a celor n valut strin volumul creditelor acordate agriculturii i industriei alimentare s-a micorat cu 102 499 mii lei sau peste 100% comparativ cu 2006. Creditele n lei acordate industriei au un trend negativ, fiind n scdere n 2009 cu 51 227 mii lei sau cu 36,4% fa de 2006. n baza datelor prezentate mai sus observm o diminuare a creditelor oferite anume acelor genuri de activitate care au avut mai mult de suferit n urma crizei economice i financiare.

Riscul concentrrii creditelor clasificarea volumului creditelor acordate dupa criteriul mrimei sumei acordate, respectiv avem: 1. credite pn la 5.000 mii lei; 2. credite ntre 5.000-10.000 mii lei; 3. credite ntre 10.000-15.000 mii lei; 4. credite ntre 15.000-20.000 mii lei; 5. credite ntre 20.000-30.000 mii lei; 6. credite ntre 30.000-50.000 mii lei; 7. credite ntre 50.000-100.000 mii lei; 8. credite peste 100.000 mii lei.

La sfritul anului 2009 observm o cretere a expunerii totale la riscul de credit a BCMoldova-AgroindbankS.A cu 1149 mii lei sau15,3% fa de anul precedent, lucru ce se datoreaz nrutirii calitii portofoliului de credite al instituiei creditare. Majorarea expunerii totale a bncii pentru anul 2009 a fost determinat de creterea mijloacelor cuvenite de la alte bnci care s-au majorat cu 712 mii lei sau de 4,3 ori fa de anul 2008; creterea dobnzii calculate ce urmeaz a fi primit cu 4,9 mii lei sau cca 119,5 % comparativ anul 2008, creterea volumului garaniilor i cu 9 mii lei sau 5 % fa de anul 2008; valorii valorilor mobiliare disponibile cu 93,7 mii lei sau cca 1323% fa de anul 2008; valorii valorilor mobiliare investiionale cu 995 mii lei sau cca 448% fa de anul 2008. Totodat au fost nregistrate i un ir de diminuri, respectiv: scderea mijloacelor bneti cuvenite de la BNM cu 850,9 mii lei (65,5%) fa de anul 2008; micorarea valorii acreditivelor cu aproximativ 3 mii lei sau cca 8,3% fa de anul 2008.

1. 2. 3.

1. 2. 3.

inem s menionm c creditele emise de ctre banc reprezint credite n care fondurile sunt acordate direct debitorului i sunt recunoscute n bilan cnd fondurile sunt puse la dispoziia debitorilor. Aceste credite sunt recunoscute iniial la cost, reprezentat de valoarea just a fondurilor acordate la iniierea creditului, i sunt ulterior evaluate la costul mai puin provizionul pentru pierderi la credite. Reflectarea termenelor de utilizare a creditelor are loc stabilirea volumului de credite acordate dup termene, respective: credite pe termen scurt; credite pe termen mediu; credite pe termen lung. Ca i n cazul riscului valutar de ctre banc sunt stabilite anumite cote n care este necesar de a se ncadra ponderea creditelor acordate pe termene, astfel: credite pe termen scurt - 30%; credite pe termen mediu - 55%; credite pe termen lung - 15%.

n dependen de aceasta este estimate nivelul riscului, iar n caz de necessitate stabilirea sarcinilor i msurilor urgente ntru diminuarea riscului dup termenele de utilizare.
Riscul asigurrii are loc o analiz a totalitii de bunuri mobile i immobile ce asigur creditele oferite, iar ulterior determinarea nivelului de asigurare a datoriei la credite pe ntreg portofoliul deinul de ctre Banc.

in s menionez c nivelul minim de asigurare al creditelor cu bunuri immobile i mobile constituie 140% minim i 100-110% n cazul gajului amanet (mijloace bneti) , exist desigur i excepii dar acestea au loc doar n baza deciziei speciale al nivelului de mputerniciri respective, dar nu mai jos de nivelul Preedintelui bncii.

CONCLUZIE
n baza unui studiu al activitii sistemului bancar ns nu este greu de observat c, condus de tendina apriga de majorare a veniturilor, acesta nu ntotdeauna a ales cele mai eficiente ci de atingere a scopurilor sale astfel, nu ntotdeauna bncile autohtone s-au dovedit a fi receptive la tendinele pieei pentru a evita ulterioarele eecuri, o dovad perfect a cuvintelor de mai sus fiind chiar BCInvestprivatbankSA (banc declarat falit n 2009). Iscusina de corelare a scopurilor cu sigurana, este relevat n cadrul activitii de creditare a BC Moldova-AgroindbankSA, anume n baza analizei portofoliului de credite al acesteia, demonstrm o stins legtur dintre politica de credit impus de banc i profitabilitatea portofoliului creditar, dar mai cu seam eficiena cu care acioneaz o politic de credit sntoas asupra indicatorilor de baz ai bncii.

Biliografie
1. Rapoarte anuale, trimestriale// www.bnm.md 2. Indicatorii sistemului bancar// www.logos.press.md 3. Rapoarte anuale// www.maib.md