Instalacion Planta Procesadora Hojuelas Maca
Instalacion Planta Procesadora Hojuelas Maca
Instalacion Planta Procesadora Hojuelas Maca
PRESENTADO POR:
CUEVA VELÁSQUEZ, Ángela Estefany
HUARAZ – PERÚ
INDICE
1.1 Antecedentes............................................................................................................................2
1.2 Objetivos.....................................................................................................................................3
1.3 Resumen Ejecutivo...............................................................................................................3
1.4 Conclusiones y Recomendaciones...............................................................................6
V. Tamaño de Planta
VII. Inversiones
VIII. Financiamiento
8.1 Financiamiento...................................................................................................................144
8.2 Estructura Capital / Deuda...........................................................................................144
8.3 Fuentes de Recursos Financieros...........................................................................146
8.4 Plan de Amortizaciones.................................................................................................149
10.1 Ingresos..............................................................................................................................170
10.2 Gastos (10 años)............................................................................................................172
BIBLIOGRAFIA................................................................................................................................205
ANEXOS.............................................................................................................................................209
CAPÍTULO I
ORIGEN Y PROMOCIÓN
1
1.1 Antecedentes
Cuadro Nº 1.1
Por otro lado, las hojuelas son alimentos esencialmente energéticos debido
a su composición de proteínas, carbohidratos y vitaminas, sobre todo para
2
los niños y adolescentes que están en constante crecimiento necesitan de
todos los componentes nutricionales para un buen desarrollo tanto físico
como mental.
1.2 Objetivos
3
por estos alimentos, luego se realizaron encuestas en los distritos de NSE
A, B y C en Huaraz, donde se estimó un porcentaje que se asume como
demanda para el proyecto y para todos los efectos de cálculo en el estudio.
Considerando esta información se ha diseñado el proceso más conveniente
para la producción de hojuelas.
4
• Capital de Trabajo : USD 216,000
5
• VANE: USD 771,889.03
• VANF: USD 1’034,803.88
• TIRE :30%
• TIRF :48%
• (B/C)E :1.74
• (B/C)F :4.32
• PRE :5.8 años
• PRF :4.3 años
1.4 Conclusiones
6
es decir, los ingresos futuros son mayores que los costos iniciales.
Esto se visualiza con un VAN positiva.
1.5 Recomendaciones
7
CAPÍTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
8
2.1 Aspectos generales
9
embargo, puede ser consumido por cualquier persona que guste
de las hojuelas de cereales.
• Posición arancelaria NANDINA
• Partida: 1904 10 00 00
• Descripción: productos a base de cereales, obtenidos por
inflado o tostado (por ejemplo: hojuelas o copoz de maíz);
cereales (excepto el maíz) en grano o en forma de copos u otro
grano trabajado (excepto la harina)
• Usos
10
El proyecto presenta como alternativa de consumo, la elaboración de
hojuelas elaboradas a base de harina de maca y quinua, similar a los
conocidos “corn flakes”, primordialmente como complemento del
desayuno diario para los niños y adultos ó acompañando las comidas
del día.
• Propiedades
1Tu Salud México (2007) Guía sobre calorías provenientes de las grasas
<http://www.tusalud.com.mx/221004.htm>
11
A continuación se hará una breve descripción de algunas
vitaminas que contiene la maca y quinua:
o Retinol (vitamina A)
Su papel es vital en el ciclo visual, debido a que ayuda a
prevenir enfermedades de la vista como ceguera nocturna,
miopía, etc. Es de vital importancia para la nutrición de la
piel, así como durante el embarazo y la lactancia. Su
deficiencia provoca mal formación de los huesos y del
sistema nervioso, escaso crecimiento. Su exceso también
provoca huesos frágiles y de fácil fractura en los niños, así
12
como un desarrollo anormal en el feto. Se encuentra en
las hortalizas verdes y amarillas, especialmente en las
zanahorias, melón, también en los huevos.
Fuente: http://www.intimaca.com/es/cuerpo.html
13
• Normas para su Comercialización
La norma primordial que se exige para su comercialización es el
porcentaje de humedad al momento del envasado, la cuál es un
3.2% de humedad relativa.
• Bienes sustitutos
14
En cuanto al mercado local se tiene, las siguientes opciones de
cereales:
• Bienes complementarios
15
A continuación se muestra un cuadro del estudio realizado por la
empresa CPI referente al consumo de cereales de hojuelas por marcas y
segmentos socio económicos.
16
• Como quiera que el producto que pretende el estudio tiene ventajas
nutritivas (aporte de proteínas) y otras tonificantes en el desayuno
(aporte de las propiedades de la maca) se asume que ingresará al
mercado para competir con el producto importado y nacional, con la
ventaja del prestigio que, dentro del país, tienen la maca y la quinua.
• En consecuencia, se estima una proporción de sustitución del
consumo aparente nacional, lo que constituye la demanda para el
proyecto. Esa proporción se sustentará en base a las encuestas
realizadas en una muestra significativa en los distritos de los niveles
socioeconómicos A, B y C.
17
Cuadro Nº 2.6 Distribución de la población de Lima Metropolitana por
nivel Socio-Económico
18
2.2.1 Demanda histórica
19
Cuadro Nº 2.8 Producción e Importación histórica de cereales
Elaboración Propia
20
La proyección de la producción nacional se hizo mediante regresión lineal
y para la proyección de las importaciones también se uso la regresión
lineal debido a que ofrecía un coeficiente de correlación mayor a las otros
tipos de regresión. Por lo tanto se obtiene el siguiente cuadro donde
muestra las proyecciones de la producción nacional, las importaciones y
el consumo aparente para los siguientes 10 años.
1100.0
1050.0
Tonela 1000.0
das
950.0
Elaboración Propia
21
Gráfico Nº 2.3 Producción nacional proyectada
900,0
800,0
700,0
600,0
500,0
400,0 Producción para el mercado
nacional (t)
300,0
200,0
100,0
0,0
Elaboración propia
toneladas
1000,0
500,0
0,0
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Años
Elaboración propia
22
Del gráfico anterior se puede concluir lo siguiente:
A partir del cuarto año, la demanda será constante hasta el final del
horizonte de evaluación, es decir al final del año 2019. En el siguiente
cuadro Nº 2.10 se muestra estos cálculos y se representa en el gráfico Nº
2.5
23
Cuadro Nº 2.10 Demanda para el proyecto
Demanda en 200,00
Toneladas
150,00
Demanda para el
100,00 proyecto (t)
50,00
0,00
Años proyectados
Elaboración Propia
24
2.3 Análisis de la Oferta
2.3.1 Análisis de la Competencia
25
Cuadro Nº. 2.11 Empresas productoras
Empresa Partida Descripción FOB según partida 2003
US$
Fuente: Aduanas
Elaboración Propia
26
Para los ítems de la proyección de la oferta y la demanda insatisfecha, no
se tomará en consideración debido principalmente por la globalización de
mercados que actualmente existe.
• Segmentación geográfica
De acuerdo a lo geográfico, el mercado esta segmentado de
acuerdo a los 24 departamentos; zona urbana, sub - urbana,
rural; zona de la costa, sierra o selva del Perú.
• Segmentación demográfica
En cuanto a esta variable, segmenta a través de las edades y a
los ingresos que pueden ir desde 0 hasta 17,500 nuevos soles.
• Segmentación socioeconómica
Los consumidores pueden pertenecer a los niveles
socioeconómicos A, B, C, D, E.
• Segmentación psicográfica
Que tengan como estilo de vida personas que sean adaptados,
afortunados, emprendedores y progresistas.
• Segmentación conductual
Consumidores que busquen alta calidad tanto del producto
como de su valor nutricional, ahorro, frecuencia de uso habitual.
• Segmentación geográfica
27
De acuerdo a lo geográfico, el producto está orientado a los
consumidores que se encuentren dentro de los distritos de
mayor poder adquisitivo y donde se encuentren todos los
supermercados como Wong, Plaza Vea, Vivanda, Santa Isabel,
Metro debido a que la mayor compra de cereales se hacen a
través de estos autoservicios.
• Segmentación demográfica
El producto se orienta a las personas que su edad esté entre 16
- 50 años cuyos ingresos sean entre 1362 a 16500 nuevos soles
mensuales.
• Segmentación socieconómica
Los consumidores que pertenezcan a los Niveles
socioeconómicos A, B y C1.
• Segmentación psicográfica
Que tengan como estilo de vida personas que sean adaptados,
afortunados, emprendedores y progresistas.
• Segmentación conductual
Destinado a consumidores que busquen alta calidad tanto del
producto como de su valor nutricional, ahorro, frecuencia de
consumo habitual de cereales tipo “corn flakes”.
2.5 Comercialización
28
Dentro de ello, mencionar las características beneficiosas del producto
impresas sobre los envases, será un factor necesario para ganar
mercado, así como insistir en el hecho que la composición de la hojuela
se ha visto notablemente mejorado, siendo entonces un producto que
brinda mejor nutrición, ayudando el desarrollo de los niños y brindándole
una mejor salud y vitalidad. Por una parte se debe convencer a los
consumidores adolescentes y adultos de la importancia del producto ya
que de ellos partirá fundamentalmente la decisión de la compra.
2.5.2 Distribución
• Canales de Distribución
29
Inicialmente para el reparto del producto a los autoservicios se
contratará el servicio de un tercero debido a que se trata de un
producto nuevo que ingresa al mercado y por no contar con una
cadena de distribución implementado, en un mediano o largo plazo
de acuerdo a las condiciones y al resultado de las operaciones se
verá la posibilidad de incorporar un sistema logístico externo para la
distribución de los productos.
Canal de "1"
F m C Etapa
Donde:
F:Fabricante
C:Consumidor
m: minorista
Elaboración Propia
• Transporte y almacenaje
30
El diseño de planta contemplará un área de estacionamiento de los
camiones para su posterior reparto, la empresa de transporte se
encargará de la carga y la distribución de productos.
• Puntos de venta
31
• Certificado de aptitud para el consumo
• Registro industrial
• Fecha de elaboración y vencimiento
• Código de barras
• Consejos para el consumo.
• Promoción de ventas
32
2.5.4 Análisis de precios.
Los primeros dos productos Nestle y Kellog’s son importados y los otros
se producen en el mercado nacional. De acuerdo a los cuadros
anteriores se concluye lo siguiente:
33
presentación. La mayor diferencia se ve con la marca Metro miel
vs. Nestle y Kellog’s S/. 6.50 vs. S/. 9.50 respectivamente.
9 Los productos nacionales en caja de 300 gramos que presentan
un valor agregado como el uso de la maca y hojuelas “light” sus
precios están alrededor de S/. 7.00. Ver la marca “El Angel” y “O’
Ryan”
9 Para captar consumidores se debe combinar las promociones del
producto y los precios debe estar acorde a los productos de la
competencia, ya que si se tiene la percepción de que el precio
del producto es muy alto entonces el comprador fácilmente
podría elegir entre la variedad de hojuelas que tiene a escoger
por lo tanto el producto no tendría aceptación en el mercado.
9 El precio de los productos nacionales de 300 gramos es
ligeramente mayor al producto importado de 200 gramos.
9 Por lo tanto, se ofrecerá 100 gramos más que la competencia
(Kellogs y Nestle) a un precio más cómodo que los productos
nacionales e importados de 300 gramos con un aporte nutricional
mayor. Es importante resaltar que actualmente no existe hojuelas
de maca y quinua.
34
Es por ello, que se estima que el nivel de ventas se incrementará en los
próximos años el cual es favorable para los fines del presente estudio.
Elaboración Propia
35
CAPÍTULO III
DISPONIBILIDAD DE INSUMOS
36
3.1 Características Principales de la Materia Prima
3 Harina de maíz
37
Cuadro Nº 3.1
Blanca
Integral amarilla
enriquecida
Agua 10, 9 g 9, 03 g
Energía 361 Kcal 365 Kcal
Grasa 3, 8 g 3, 78 g
Proteína 6,9g 9, 34 g
Hidratos de
76, 8 g 76, 02 g
carbono
Fibra 13, 4 g 9,6 g
Potasio 315 mg 298 mg
Fósforo 272 mg 223 mg
hierro 2,3 mg 7, 21 mg
Sodio 5 mg 5 mg
Manganeso 0,46 mg 0, 48 mg
Magnesio 93 mg 110 mg
Calcio 7 mg 141 mg
Cinc 1, 7mg 0, 7 mg
Selenio 15, 4 mcg 15 mcg
Vitamina C 0 0 mg
Vitamina A 469 UI 0 UI
Vitamina B1
0, 246 mg. 1, 42 mg
(Tiamina)
Vitamina B2 (
0, 080 mg 0, 75 mg
Riboflavina)
Vitamina E 0, 25 mg 0, 25 mg
Niacina 1, 9 mg 9, 8 mg
Fuente: www.botanical-online.com
38
3 Harina de quinua
Respecto a la nutrición:
La quinua posee un excepcional balance de proteínas, grasa, aceite y
almidón. Las proteínas de la quinua tienen un alto grado de
aminoácidos, lisina, metionina y cistina, complementando a otros granos
y/o legumbres como las vainitas.
39
La grasa contenida es de 4 a 9%, de los cuales la mitad contiene ácido
linoleico, esencial para la dieta humana. También contiene un alto nivel
de calcio y fósforo.
Energía Carbohidratos
Ingredientes Agua (g) Proteína (g) Grasa (g) Fibra (g) Ceniza (g)
(Kcal.) (g)
Harina de
Quinua 341.00 13.70 9.10 2.60 72.10 3.10 2.50
Ácido
Riboflavina
Ingredientes Calcio (mg) Fósforo (mg) Hierro (mg) Retinol (mg) Tiamina (mg) Niacina (mg) Ascorbico
(mg)
Reducido (mg)
Harina de
Quinua 181.00 61.00 3.70 0.00 0.19 0.24 0.68 0.00
3 Harina de maca
La maca es una raíz que se caracteriza por poseer una gran diversidad
morfológica y puede considerarse como un alimento esencialmente
energético debido a su composición, destacándose la fuente de
vitaminas que cuenta como son la riboflavina y niacina, presenta
también niveles considerables niveles de minerales como calcio, fósforo
y hierro.
La maca puede consumirse fresca o procesada como suplemento
nutricional, es un alimento hasta hace pocos años desconocido y
considerado por los investigadores como uno de los más prometedores
entre los nueve cultivos andinos de raíces y tubérculos conservados y
estudiado por el Centro Internacional de la Papa (CIP).
40
En el gráfico Nº 3.1 se observa la forma y el color de la raíz de la maca.
41
El investigador Chacón en 1997 realizó el estudio fitoquímico preliminar
de la maca y reportó la presencia de ácidos grasos, taninos, heterósidos
(glucosinolatos) y alcaloides; no reportó la presencia de esteróides ni
saponinas. Este mismo trabajo presenta los resultados de la actividad
farmacológica de la harina de maca y del estracto alcaloidal con
resultados promisorios; así pues: un lote de ratas albinas que recibió
una alimentación, desde su nacimiento enriquecida en 1/3 parte con
harina de maca, tuvo una frecuencia de procreación mayor que aquel
lote de ratas albinas que tuvo similar alimentación pero sin que esté
enriquecida.
3 Lecitina
42
uso será de 0.2 a 0.8% para facilitar la calidad del sabor y la textura del
producto final.
Harina de maíz
Harina de quinua
Harina de maca
Aceite vegetal
Azúcar
Sal
Lecitina
Saborizante
43
De acuerdo a lo investigado, se tiene la siguiente información de
algunas empresas proveedoras:
Proveedores de saborizantes:
9 Montana S.A.
Contacto: www.montana.com.pe
Proveedores de lecitina:
44
Se hizo la consulta con los contactos directos de las empresas
proveedores anteriormente mencionados por la cantidad máxima de
materias primas que se requeriría para satisfacer la producción de
hojuelas proyectadas, estas empresas indicaron que pueden satisfacer
esas cantidades sin mayores inconvenientes. Por lo tanto, no existirán
problemas por falta de materia prima para la producción, sin embargo
en el caso de la empresa DEMSA 15 días después como máximo a la
orden de compra hacen entrega del producto en caso de no tener la
harina de maíz en stock.
La búsqueda parcial de proveedores realizada en el presente capítulo
es con el fin de tener mayor precisión en los precios de los insumos y
materias primas. Una vez puesta en operación la empresa y con el
objeto de buscar mejores precios en cuanto a insumos y/o materias
primas se realizará el procedimiento de búsqueda y selección de
proveedores respectivo.
Los datos de requerimientos de materia prima se mostraran en el
siguiente ítem.
45
En conclusión, la disponibilidad de las materias primas para la
producción de hojuelas de maca y quinua no será limitante para lo que
se pretende producir en los años proyectados. El sustento de la
cantidad de insumos está de acuerdo a la relación insumo / producto
que líneas más abajo se detalla.
Materia Cantidad
Prima requerida (kg)
Harina de Maíz 82.7
Harina de Quinua 2.6
Harina de Maca 1.7
Azúcar 4.4 Se obtiene
88 kg de
Aceite Vegetal (Lt.) 0.8 Proceso de
Hojuelas de
Producción
Saborizante 0.1 Maca y
Sal 0.1 Quinua
Lecitina 0.5
Agua (L) 7.0
Total 100.0
Elaboración Propia
46
Proveedores harina de quinua:
Proveedores de saborizantes:
9 Montana S.A.
Proveedores de lecitina:
Proveedores de azúcar:
Proveedores de sal:
9 Aquanova
47
CAPÍTULO IV
LOCALIZACIÓN DE PLANTA
48
4.1 Posibles ubicaciones en base a factores predominantes
49
Como conclusión del capítulo Nº 2 se sabe que el mercado objetivo
para la comercialización de las hojuelas es la ciudad de Lima donde el
producto será distribuido a los principales autoservicios por los motivos
analizados y descritos en el referido capítulo. Los autoservicios como
Wong, Vivanda, Plaza Vea, Santa Isabel y Metro se encuentran
distribuidos en los distritos de La Molina, Surco, San Borja, Miraflores,
Monterrico, Camacho, Jesús Maria, San Isidro, Chorrillos, Barranco,
San Miguel y en el nuevo establecimiento Mega Plaza ubicado en el
cono norte.
50
Cuadro Nº 4.1 Población distribuido por niveles de pobreza según departamento
2002
D epartamento P o blació n P o bres (%)
N o P o bres %
(miles)
Extremo s N o extremo s T o tal
T OT A L 2 7 ,0 4 2 2 3 .9 3 0 .4 5 4 .3 45.7
Amazonas 436 53.4 27.0 80.4 19.6
Ancash 1,134 24.1 31.4 55.5 44.5
Apurímac 477 51.4 25.6 77.0 23.0
A requipa 1,111 11.3 28.0 39.3 60.7
Ayacucho 568 41.8 30.9 72.7 27.3
Cajamarca 1,512 51.5 25.3 76.8 23.2
Cusco 1,216 34.8 26.9 61.7 38.3
Huancavelica 454 61.6 22.1 83.7 16.3
Huánuco 831 61.6 21.6 83.2 16.8
Ica 699 6.9 35.7 42.6 57.4
Juní n 1,262 29.7 32.9 62.6 37.4
La Libertad 1,527 21.6 28.5 50.1 49.9
Lambayeque 1,125 22.4 39.7 62.1 37.9
Lima 1/ 8,556 3.9 31.9 35.8 64.2
Loreto 919 40.8 25.5 66.3 33.7
M adre de Dios 104 16.4 34.3 50.7 49.3
M oquegua 162 10.6 25.2 35.8 64.2
Pasco 270 32.1 33.5 65.6 34.4
Piura 1,666 28.0 36.0 64.0 36.0
Puno 1,281 49.8 29.9 79.7 20.3
San M artín 770 25.0 29.3 54.3 45.7
Tacna 295 6.0 26.0 32.0 68.0
Tumbes 207 7.1 31.3 38.4 61.6
1/ Incluye Callao.
2/ Incluye la provincia de Lima y Callao.
51
• La disponibilidad y los costos relativos a los insumos.
• Acceso a la infraestructura industrial, es decir, caminos de
acceso, abastecimiento de energía, abastecimiento de agua,
entre otros.
• Servicios de transporte, tales como carreteras, ferrocarriles,
puertos, aeropuertos y demás.
• Estímulos fiscales, leyes y reglamentos, condiciones generales
de vida.
• Un mercado en expansión.
• La introducción de nuevos productos o servicios
• El agotamiento de las fuentes de abastecimiento
• La presión de la competencia
• Las fusiones y adquisiciones entre las empresas.
52
La ubicación del proveedor está en el distrito de Ate en el kilómetro 10
de la carretera central. De acuerdo a lo anterior se presenta el siguiente
análisis de distancias, considerando como posible ubicación de la
planta los distritos que se indican a continuación:
53
En conclusión los distritos que concentran mayor cantidad de
establecimientos de autoservicios son: La Molina, Surco (incluye
Monterrico), San Borja, Surquillo, San Isidro, Miraflores.
54
que brindan el servicio de cada distrito que se está evaluando no
difieren mucho una de otras.
55
Cuadro Nº 4.3: Tarifa de agua
Fuente: SEDAPAL
56
En los distritos pre-seleccionados no existen problemas en la
disponibilidad de terrenos, debido a que todas cuentan con zonas aún
no edificadas. Sin embargo, la variación está en el costo por metro
cuadrado ya que ambos distritos (Villa el Salvador y San Juan
Lurigancho) tienen, aproximadamente, los mismos precios que son
mayores en comparación del distrito de Ate.
4.2.8 Clima
Respecto al clima, los tres distritos son húmedos uno mayor que otro
como Villa el Salvador que es colindante con el mar peruano, San Juan
de Lurigancho colinda con el distrito de Rimac el cuál esta relativamente
cerca al mar a diferencia de Ate que se encuentra más cerca de
Chaclacayo por lo tanto es un clima más seco a diferencia de los otros
dos distritos y como se mencionó en el capitulo Nº 2, para la mejor
conservación de las harinas se requiere un clima menos húmedo y más
seco así como controlar la temperatura ambiente, ya que es mejor que
esté en lugares cerrados y oscuros.
57
Los desechos que se pueden considerar, se encuentran los
desperdicios como consecuencia del mismo proceso productivo,
desperdicios de insumos, de la mezcla, residuos plásticos (bolsas),
cartones empleados en el embalaje entre otros. Así también, todos los
distritos a evaluar cuentan con una red de alcantarillado para el
desfogue de desagüe lo cuál permite mantener un ambiente adecuado
para la fabricación de alimentos.
58
Cuadro Nº 4.6 Tasa de analfabetismo de la población de 15 años y más según por
sexo (en %)
Sexo Mujer / Hombre
Departamentos Total Hombre Mujer (Nº veces)
Lima 1/ 4.2 1.8 6.4 3.6
Lima Metropolitana 2/ 3.6 1.4 5.7 4.1
1/ Incluye Callao.
2/ Incluye la provincia de Lima y Callao.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) - "Condiciones de Vida en
los departamentos del Perú - ENAHO 2001-2002-IV".
4.3 Evaluación
- Ranking de Factores
59
El siguiente cuadro muestra la matriz original de los factores con las
valorizaciones establecidas.
Cuadro N° 4.7 Matriz original de factores
DTE PMP PME CL DMO DEEAG TYF
DTE 1 2 5 5 5 3 5
PMP 0.50 1 3 4 7 5 7
PME 0.20 0.33 1 3 4 3 5
CL 0.20 0.25 0.33 1 3 7 5
DMO 0.20 0.14 0.25 0.33 1 5 5
DEEAG 0.33 0.20 0.33 0.14 0.20 1 3
TYF 0.20 0.14 0.20 0.20 0.20 0.33 1
Suma Total 2.63 4.07 10.12 13.68 20.40 24.33 31.00
Elaboración Propia
Elaboración Propia
60
la materia prima. Otro factor es el calor, a mayor contacto con la luz
solar tiene tendencia a ponerse rancia.
En la tabla siguiente muestra la escala de calificación para poder
estimar los puntajes de los factores mencionados.
61
Cuadro Nº 4.9 Ranking de Factores para la localización
Calificación de las posibles alternativas de localizacion
Ponderación
Factores Villa el Salvador Ate San Juan de Lurigancho
AHP Calificación Puntaje Calificación Puntaje Calificación Puntaje
DTE 0.323 4 1.29 8 2.58 6 1.94
PMP 0.257 7 1.80 10 2.57 6 1.54
PME 0.137 7 0.96 6 0.82 6 0.82
CL 0.120 4 0.48 10 1.20 7 0.84
DMO 0.082 7 0.58 8 0.66 6 0.49
DEEAG 0.052 8 0.42 10 0.52 7 0.37
TYF 0.029 6 0.17 8 0.23 7 0.20
Total 5.69 8.59 6.20
Elaboración Propia
Fuente: www.mapa2000.com
62
CAPÍTULO V
TAMAÑO DE PLANTA
63
1
Determinación del tamaño normal viable de la planta
64
Cuadro Nº 5.1 Relación tamaño mercado
Consumo aparente Demanda para el
Año
(tn.) proyecto (Tn.)
2010 1563 111.76
2011 1604 145.95
2012 1644 181.66
2013 1683 218.85
2014 1722 218.85
2015 1761 218.85
2017 1836 218.85
2018 1873 218.85
2019 1910 218.85
Elaboración Propia
65
Actualmente las maquinas y equipos que requiere el proyecto se puede
adquirir en el mercado local o importarlas mediante empresas
representantes. Las máquinas y equipos requeridos son:
CAPACIDAD DE PLANTA = MÍNIMA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN DE LAS OPERACIONES EN UNIDADES DE PRODUCTO TERMINADO
Elaboración Propia
66
Del cuadro anterior se puede concluir que la capacidad de la planta
considerando las especificaciones técnicas de los equipos a usar para
satisfacer la demanda y para que el proyecto sea rentable será de 221 t./año.
67
Esta dada por la disponibilidad de los recursos necesarios para la producción
de los productos a elaborar. De no contar con los recursos necesarios, no se
podría cubrir la demanda del proyecto. Dentro de los recursos mencionados
están comprendidos la materia prima, los insumos, mano de obra calificada y
no calificada, la energía eléctrica y el agua. Por ello es importante realizar un
estudio de la disponibilidad de estos, proyectándolos a futuro.
68
trabajo existente en muchos sectores y la gran oferta laboral de jóvenes y
adultos en el mercado.
Requerimiento Producción % de
M. Prima máximo Nacional en Incidencia
en TM TM(*)
Harina de Maíz 206 300,000 0.070
Harina de 7 140,000 0.005
Quinua
Harina de Maca 4 95,000 0.003
*Producción del año 2006
Fuente: Ministerio de Agricultura / Ministerio de la Producción
Elaboración propia
69
5.6 Relación Tamaño-Financiamiento
70
• Las líneas de crédito que ofrece COFIDE, particularmente el
programa PROBID, tiene un monto máximo superior al nivel de
inversión que requiere un proyecto agroindustrial de este tipo.
71
CAPÍTULO VI
INGENIERIA DEL PROYECTO
72
6.1 Especificaciones Técnicas del Producto
Es claro que este producto, por ser de carácter perecible una vez
abierto el empaque, es recomendable que sea consumido en su
totalidad, además debe cumplir con un adecuado empaquetado y
almacenamiento para poder preservar el producto en buen estado antes
de ser consumido por los niños, jóvenes y población en general. Un
inadecuado almacenamiento del producto disminuiría el tiempo de
duración de las hojuelas.
73
dicho método es más extenso y el resultado no es tan bueno como el
de usar la otra tecnología. En el siguiente ítem, se comparará los tipos
de tecnología a fin de elegir el óptimo considerando sus características
técnicas.
• Selección de Tecnología
74
“Fabricación con extrusor
75
mejor cocción del producto y haciendo que los nutrientes estén
disponibles (Buenrostro, 1987)
Tipos de extrusores
a) Extrusor en caliente:
b) Extrusor en frío
Ventajas
76
por parte del consumidor. Los alimentos extruídos difícilmente
podrían obtenerse por otros métodos.
3. No genera efluentes.
a) Características organolépticas
77
metálicos, constituyen a veces un problema para la extrusión de
algunos alimentos. Es preferible no añadir los saborizantes en la
materia prima en la extrusión en caliente ya que muy probablemente
dependiendo del tipo de saborizante se volatizará a la salida de la
boquilla del extruidor. Por ello, estas sustancias se distribuyen sobre la
superficie del producto extruído en forma de emulsiones o mezclas
viscosas. Una de las características principales de los procesos de
extrusión es su capacidad para conferir al producto una determinada
textura.
b) Valor nutricional
78
Esta masa es posteriormente extruída a través de los orificios de una
boquilla y cortada a su salida por una cuchilla rotatoria o una guillotina,
pudiendo obtenerse una gran variedad de formas como barritas,
esferas, tubos, cintas y escamitas. Los alimentos extruídos pueden
emplearse sin dificultad en operaciones complementarias de
1
elaboración como: rebozados, recubrimientos y demás.”
a) Recepción
b) Pre - mezcla
c) Mezcla
d) Extrusión
e) Secado
f) Enfriado
g) Envasado
h) Empaquetado
a) Recepción
1 Calle Ramos, Y.G.; García Salguero, V.C.; Gustavson Verástegui, A.; López Rivas, M.C.
Elaboración de un manual de aseguramiento de la calidad para la línea de bocaditos extruidos
de la empresa Extru S.A. y propuesta de un plan HACCP para el producto rizitos. Lima, Perú.
Universidad Nacional Agraria La Molina, 1998.
79
2
adquirido. El porcentaje humedad aceptado estará alrededor de 8.3%
Harina de maíz, 13.7% Harina de Quinua y 9.0% Harina de Maca.
b) Pre – Mezcla
c) Mezcla
80
Por lo general se consigue mezclas más uniformes con aquellos
productos cuyo tamaño y forma son semejantes. Diferencias
excesivamente grandes en estas características incluso pueden impedir
su mezcla.
d) Extrusión
81
e) Secado
f) Enfriado
g) Envasado y Empaquetado
82
cartón individual, y para el empaque global será en cajas de cartón, que
contendrá 24 cajas de hojuelas de maca y quinua para ser llevados a
los puntos de venta.
o Entre otros.
83
Cuadro Nº 6.1 Humedad relativa de las materias primas e insumos (%)
M. Prima e insumos % humedad
Harina de maíz 8.3%
Azúcar 1.5%
Harina de quinua 13.7%
Harina de maca 9.0%
Aceite vegetal 0.1%
Saborizante 8.0%
Sal 0.2%
Lecitina 100.0%
Fuente: Tabla Peruana de Composición de Alimentos. Sétima Edición.
Instituto de Salud, Centro Nacional De Alimentación y Nutrición. 1996
84
• Balanza electrónica (capacidad 5 kg. Precisión 1 gramo)
• Balanza electrónica (capacidad 500 kg. Precisión 0.1
kilogramos)
• Banda transportadora
• Equipo de laboratorio para el control de calidad
¾ 3
Mezclador en “V”
Características:
• Cilindros en V de 495mm de diámetro de plancha de 1/8’’ de
espesor de acero inoxidable C-304.
• Descarga de 6’’ de diámetro.
• Tapas de 495mm de diámetro con sistema de ajuste mediante
palancas.
• El mezclador estará soportado en una estructura mediante 02
ejes de 3’’ de acero al carbono rebajados a 1 ½’’ y chumaceras
de pie.
• Estructura de 1000mm de alto x 660mm de ancho x 1600mm de
largo fabricado con ángulo de 3/16’’ x 3’’ de acero al carbono.
• El mezclador estará soportado en una estructura mediante 02
ejes de 3’’ de acero al carbono rebajados a 1 ½’’ y chumaceras
de pie.
• Estructura de 1000mm de alto x 660mm de ancho x 1600mm de
largo fabricado con ángulo de 3/16’’ x 3’’ de acero al carbono.
• Transmisión de fuerza mediante un motorreductor trifásico de
1.2 HP y 34 RPM.
• Base de motorreductor fabricado con plancha de ¼’’ de espesor
de acero al carbono.
• Capacidad: 150 Kg./Bach
VALOR DE VENTA UNITARIO: USD 3,350.00 + I.G.V.
85
Elaboración Propia
86
% en peso
Soluto 85 kg 85%
H2O (v) 15 kg 15%
Total 100 kg
% en peso
Soluto 85.00 kg 73%
H2O (v) 31.44 kg 27%
% en peso Total 116.44 kg
Soluto 85.00 kg 92%
H2O (v) 7.39 kg 8%
92.39 kg 100.0%
Merma -0.50 kg 0.5%
Total 91.89 kg
H20 (v) fuera 24.05 kg
% en peso
Soluto 85.0 kg 96%
H2O (v) 3.54 kg 4%
Total 88.54 kg
H20 (v) fuera 3.35 kg
% en peso
Soluto 85.0 kg 96.5%
H2O (v) 3.1 kg 3.5%
Total 88.08 kg
H20 (v) fuera 0.46 kg
Elaboración Propia
87
Además, dicha formulación ha sido validada con la información
proporcionada por la empresa Global Alimentos SAC (fabricantes de
las hojuelas el Angel).
¾ 4
Mezclador horizontal
88
10. Protector lateral de polea y fajas
11. Acabado sanitario.
12. Dispositivo para fijación de anclaje
¾ 5
Extrusor un tornillo
Maquina EXTRUSORA
Modelo EV-30-I/C
Función Maquina apropiado para obtener productos paletizados para
consumo animal.
Aplicación Industria alimentaría, agroindustrial, cosmética, química, etc.
Potencia Motor principal 30.0 HP 220/380/440 V eléctrico
trifásico.
Cortador 0.9 HP 220/380/440 V eléctrico trifásico
Alimentador 2.0 HP 220/380/440 V eléctrico trifásico
Aspirador de vapor 0.9 HP 220/380/440 V eléctrico trifásico
Capacidad Snaks 150 - 160 Kg./h
de producción Sustitutos lácteos 80 - 120 Kg./h
Pellets 150 -200 Kg./h
Material de contacto Acero inoxidable calidad AISI 304.
Con el alimento
Material de Acero al carbono recubierto con esmalte especial que evita
Estructura de soporte corrosión.
ƒ Pirómetro digital : Rango de trabajo de 50-150 ºC.
ƒ Rotatómetro : Control de flujo de agua
ƒ Tolva de alimentación con variador de velocidad
Características ƒ Cortador móvil lateral
ƒ Dados Intercambiables de 3.0 mm – 6.0 mm
1. Tolva de alimentación con paletas batibles y sistema de
Descripción tornillo accionados por un motor de 2.0HP y variador
electrónico
2. Alimentador de agua regulado a través de un flujómetro,
que proporciona la humedad adecuada al material a extruir.
89
3. Pirómetro digital, que muestra la temperatura de trabajo en
el interior de la cámara.
4. Chaquetas de cañón en 3 piezas que facilitan el armado y
desarmado y con fijación de pernos socket.
5. Porta dados de posicionamiento frontal donde se aloja los
Dados que dan forma y tamaño al producto.
6. Sistema de refrigeración de forma independiente para cada
una de las chaquetas del cañón, permitiendo de esta manera
regular las temperaturas de proceso para cada tipo de
producto.
7. Cortadora de producto deslizable incorporada a la salida
del cañón.
8. Extractora de vapor que reduce la humedad a la salida del
producto.
9. Caja de rodamientos con sistema de lubricación.
10. Conexiones de válvulas de regulación de refrigeración y
mangueras sanitarias
11. Equipamiento completo de caja estrella triangulo con su
respectivo tablero de control
12. Accesorios completos
¾ 6
Banda transportadora
90
7
¾ Secadora rotativa
8
¾ Enfriador
MAQUINA ENFRIADORA
MODELO EV-2500-I/C
FUNCIONES Realiza el enfriado de snaks para luego ser
envasado.
APLICACIÓN Industria alimentaría, agroindustrial,
cosmética, química, etc.
POTENCIA Motorreductor 2.0 HP-220-380-440V-60Hz
91
Eléctrico trifásico
CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN 300 kg. / hora
MATERIAL DE CONTACTO CON EL Acero Inoxidable calidad AISI 304
ALIMENTO
MATERIAL DE SOPORTE Acero al carbono recubierto con esmalte
especial que evita la corrosión.
DESCRIPCIÓN 1. Maquina en forma cilíndrica de
posicionamiento horizontal
2. Cámara interna con tambor rotativo de
plancha perforada que permite el
ingreso de aire fluido.
3. Ducto horizontal de enfriamiento
4. Alimentación constante proveniente de
la secadora.
5. Expulsión de aire frío por medio de un
extractor de aire.
6. Transmisión de movimiento por medio
de cadena, piñón
7. Accesorios completos.
¾ Máquina envasadora
¾ Equipo de laboratorio
ƒ Balanza analítica
ƒ Estufa
ƒ Microscopio
ƒ Materiales de laboratorio: crisoles, placas de vidrio,
tubos de prueba, pipetas, vasos de vidrio, mecheros,
pinzas.
ƒ Cocina eléctrica
ƒ Agitador magnético
ƒ Potenciómetro
ƒ Entre otros.
92
Finalmente, después de conocer todas las máquinas necesarias para el
proceso de elaboración de hojuelas de maca y quinua, se presentan
dos esquemas en el cual se puede apreciar parte del proceso de
fabricación de hojuelas.
Fuente: www.incalfer.com/html_site/espanol.htm
Fuente: www.vanmarkcorp.com/equipment.html
93
6.3.3 Montaje e Instalaciones
Así mismo, para todos los suministros eléctricos que sean necesarios
para implementar la línea de producción se solicitará a los proveedores
que realicen la supervisión del montaje y de la instalación de los
equipos eléctricos para el buen funcionamiento de toda la línea de
producción. Y para el montaje e instalaciones se licitará a fin de
contratar a una empresa contratista con experiencia en este rubro.
94
Cuadro Nº 6.2 Cálculo de la capacidad instalada en productos
terminados
QE P M D/A H/T T U E CO = P x M x D/A x H/T x T x U x E F/Q CO x F / Q
Cantidad Unidad Capacidad de
entrante de Prod. / hora Número de Factor de Factor de Capacidad de producción en producción en
según de Horas reales / Factor de unidades de
balance medida máquinas u máquinas o Días / año turno turnos / día utilización eficiencia unidades según balance de mat. conversión producto terminado
según personas (NHP / NHR) (NHE / NHP) Prima para cada operación (kg / año)
de operarios para cada
entrada
Operación materia operación. (Kg.)
Extrusado 100 kg 150 1 250 8 1 0,88 0,95 250.800 0,881 220.911,92
Secado 92 kg 300 1 250 8 1 0,88 0,95 501.600 0,959 480.811,36
Enfriado 89 kg 300 1 250 8 1 0,88 0,95 501.600 0,995 499.001,04
PRODUCTO F UNIDAD
TERMINADO 88,1 kg
( En unidades finales)
CAPACIDAD DE PLANTA = MÍNIMA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN DE LAS OPERACIONES EN UNIDADES DE PRODUCTO TERMINADO
Elaboración Propia
Se consideró lo siguiente:
95
recibirán constantemente un producto en correctas condiciones para su
uso (cero defectos en calidad).
96
alimento. El control de calidad empleado para el proceso esta referido al
monitoreo de los factores de calidad más importantes como el color,
textura, sabor y valor nutritivo.
97
¾ Color: Color deseable en tono crema, sin oscurecimientos. Se
rechazan colores oscuros pueden tratarse de hojuelas con algún
defecto durante el proceso o quemadas.
98
sistema de análisis de peligros y puntos críticos de control (HACCP) es
garantizar la inocuidad de los productos que se elaboran, ayudando a
evitar que peligros microbiológicos o de otro tipo pongan en riesgo la
salud del consumidor.
99
• Principio 4. Establecer los criterios para la vigilancia de los PCC. El
equipo de trabajo debe especificar los criterios de vigilancia para
mantener los PCC dentro de los Límites Críticos. Para ello se deben
establecer acciones específicas de vigilancia que incluyan la
frecuencia y los responsables de llevarlas a cabo. A partir de los
resultados de la vigilancia se establece el procedimiento para ajustar
el proceso y mantener su control.
Una vez que se han definido los peligros críticos que pueden afectar a
la salubridad e inocuidad del producto, se detallan las fases o etapas
del proceso se presentan las medidas preventivas que se deberían
adoptar, se establece el monitoreo y las acciones correctivas, cuando
corresponda.
100
actuar de forma preventiva y simplificar la aplicación del sistema
HACCP, reduciendo de esta forma el número de puntos críticos a
controlar.
9
El procedimiento para la aplicación del sistema HACCP ante DIGESA
se puede observar en el cuadro Nº 6.4 el cual indica los pasos a seguir
para hacer efectivo este sistema de control de puntos críticos en la
empresa que lo requiera.
101
Cuadro N° 6.4 Procedimiento para la aplicación del sistema HACCP
Elaboración
Preparar el Plan
Validación
HACCP
Aplicación
Validación
(DIGESA)
Entregar copia del plan
a DIGESA
Inspección periódica
Verificaciones periódicas
del Plan HACCP por el
fabricante
Elaboración Propia
102
Cuadro Nº 6.5 Análisis de Peligros
Etapa de proceso Peligros ¿Peligro para la Justifique la ¿Qué medios ¿Es esta
seguridad del decisión de la preventivos una etapa
alimento? columna anterior pueden ser un PCC?
aplicables?
Recepción Contaminación con Sí Puede colarse Controlar calidad de Sí
elementos extraños elementos tóxicos los insumos
Pesado Contaminación por suciedad. No El producto es Limpiar el equipo de No
pesado en el pesado cada vez
proceso. que se requiera.
Pre-mezclado / Mezclado Contaminación con agentes Sí Posible Limpiar la máquina No
patógenos. contaminación con frecuentemente.
hongos.
Extrusado Producto mal extrusado. Sí Afecta propiedades Control de la calidad Sí
del producto final. del producto en esta
operación.
Secado Producto mal secado. No Posibilidad de Controlar la calidad No
resquebrajarse la de la hojuela
hojuela. después del secado.
Enfriado Producto no está enfriado Sí Posibilidad de Control de calidad Sí
según norma. aparición de después del
hongos una vez enfriado.
embolsado.
Empaquetado Contaminación con agentes No Posibilidad de Control de calidad No
patógenos contaminación por en el producto final.
mal empacado.
Almacenamiento Contaminación por suciedad Sí Pueden transmitir Fumigar y limpiar el No
o roedores enfermedades. almacén
frecuentemente.
Elaboración Propia
103
Cuadro Nº 6.6 Plan HACCP
Puntos Peligros Límites críticos Monitoreo Acciones Registros Verificación
Críticos significativos para cada Correctivas
de medida
Control preventiva Que Cómo Frecuencia Quien
Recepción Sacos Lo indicado en Parámetros Laboratorio Aleatorio Operario Limpieza o Registro Control de
abiertos y sus físicos de los / Visual de devolución Nº 1 cada lote.
sucios especificaciones insumos control
técnicas de
recepción
Extrusado Hojuela sin Temp.: 150 °C
Parámetros Laboratorio Aleatorio Operador Hojuelas no Registro Control de
composición Humedad: 8% especificados de conformes Nº 2 cada lote.
especificada en la control se
(viscosa y columna de reprocesan
plástica). anterior. calidad (inicia en el
. pesado)
Enfriado Exceso en el 3.5% de Parámetro Laboratorio Aleatorio Operador Hojuelas no Registro Control de
% de humedad como especificado de conformes Nº 3 cada lote.
humedad. máximo. en la control se
columna de reprocesan
anterior. calidad (inicia en el
pesado)
Elaboración Propia.
104
6.6 Estudio de Impacto Ambiental
105
Cuadro Nº 6.7 Matriz de Leopold
OPROMEDI
Saludpob.cercana
Calidaddelagua
NiveldeEmpleo
Calidaddelaire
Calidaddelsuelo
10
Ruidos
Fauna
EstéticaAmbiental
Flora
Actividades del
Proceso
Recepción 0 -1 -2 -2 0 3 -2 -1 0 -0.56
Pesado 0 0 -1 -2 0 3 -1 0 -1
-0.22
Pre-mezclado / -2 -1 -1 -2 0 3 0 0 0 -0.33
Mezclado
Extrusado -1 -1 -1 -3 -1 3 -2 -1 -1 -0.89
Secado -1 -1 -1 -2 -1 3 -1 0 0 -0.44
Enfriado -1 -1 -1 -2 -1 3 -1 0 0 -0.44
Envasado / 0 0 0 -2 0 3 0 0 0 0.11
Empaquetado
Almacenamiento 0 -1 -2 -2 0 3 -2 -1 -1 -0.67
PROMEDIO -0.63 -0.75 -1.13 -2.13 -0.38 3.00 -1.13 -0.38 -0.38 -0.43
Fuente: MIINAG
Elaboración Propia
10 Se refieren a la alteración de su composición estética de los paisajes, sobre todo las construcciones.
106
6.7 Seguridad industrial
107
• Un extintor PQS de 10 Kg. De capacidad para el almacén de
materia prima
• Un extintor PQS de 10 Kg. De capacidad para el almacén de
productos terminados
• Dos extintores PQS para el área de producción, de 10Kg de
capacidad.
• Dos extintores PQS de 10Kg. Para las oficinas administrativas.
• Botiquín de primeros auxilios en lugares estratégicos
• Señales de advertencia, precaución, salida, zona segura, peligro
colocadas en toda la planta.
6.8 Mantenimiento
108
mantenimiento preventivo (antes que el correctivo) el cual actúa
mediante la revisión antes que se produzca el fallo. Ese tipo de
mantenimiento tiene por objetivo conocer en forma sistemática el
estado actual de los equipos, instalaciones, máquinas y edificios, para
efectuar las correcciones de los puntos vulnerables o críticos en el
momento oportuno.
109
• Asegurar la protección de las instalaciones o seguridad del
personal.
• Disminuir las interrupciones del trabajo en el proceso
productivo.
• Obtener los requerimientos legales que regulan las
inspecciones periódico de equipos como extintores y demás
que corresponda.
• Efectuar las reparaciones cuando originan algún impacto
negativo.
• Tener una información sistemático sobre la previsible
situación de las máquinas, instalaciones y partes críticas
• Adecuar el stock de repuestos a las necesidades reales
temporales.
6.8.2 Estrategia
a) Planificación de las revisiones
¾ Identificar partes criticas y áreas a revisar
¾ Fijar el tipo de verificación a efectuar en cada caso y quien
será el responsable de la revisión.
¾ Determinar la frecuencia de revisión y llenar el formato de
revisión de cada máquina correspondiente.
110
¾ Listado de presupuestos mensuales para cada tipo, esto en
caso de alguna falla de la máquina
¾ Normas de mantenimiento y detalle de las operaciones de
cada trabajo (manual de métodos y procedimientos)
¾ Principales causas de las anomalías. Llevar un registro para
conocer las fallas más comunes y hacer énfasis en solucionar
éstas anomalías.
¾ Reparaciones efectuadas, materiales y fecha. Llevar un
registro también en forma mensual. Con estos datos se
tendrá un aproximado de gastos incurridos al mes.
¾ Plano de distribución de la planta y detalles parciales de los
servicios, instalaciones y fuentes de energía. Colocar también
en los planos, las posibles ampliaciones de planta (a futuro), y
especificar las zonas seguras en caso de sismo, incendio o
cualquier accidente no previsto dentro de la fábrica.
111
6.9.1 Consideraciones sobre la vida útil del proyecto
112
Cuadro Nº 6.8 Programa de producción para la vida útil del proyecto y
% de utilización
Años
Concepto 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Horas de utilización de
8.0 8.0 8.0 8.0 8.0 8.0 8.0 8.0 8.0 8.0
maquinaria al día
% de utilización de la
51% 66% 82% 99% 99% 99% 99% 99% 99% 99%
capacidad instalada
Producción anual (t) 111.8 146.0 181.7 218.8 218.8 218.8 218.8 218.8 218.8 218.8
Elaboración Propia
Agua para Cajas individuales Cajas distribución Agua para el Gas para
Año Saborizante (t) Sal (t) Lecitina (m3) mezcla (m3) (unid) (und) 24 indiv = 1 caja extrusor (m3) secador (t)
2017 0.1 0.1 0.7 8.9 372,526.9 15,522.0 20.9 3.0
2018 0.1 0.1 0.9 11.6 486,505.9 20,271.1 27.2 3.0
2019 0.2 0.2 1.1 14.5 605,527.8 25,230.3 33.9 3.0
2020 0.2 0.2 1.3 17.5 729,484.7 30,395.2 40.8 3.0
2021 0.2 0.2 1.3 17.5 729,484.7 30,395.2 40.8 3.0
2022 0.2 0.2 1.3 17.5 729,484.7 30,395.2 40.8 3.0
2023 0.2 0.2 1.3 17.5 729,484.7 30,395.2 40.8 3.0
2024 0.2 0.2 1.3 17.5 729,484.7 30,395.2 40.8 3.0
2025 0.2 0.2 1.3 17.5 729,484.7 30,395.2 40.8 3.0
2026 0.2 0.2 1.3 17.5 729,484.7 30,395.2 40.8 3.0
Elaboración propia
113
6.10.2 Operarios y trabajadores indirectos
114
Se considera los requerimientos de energía eléctrica y agua para
oficinas y servicios. El cuadro Nº 6.12 muestra el estimado de
requerimiento anual de energía eléctrica. El requerimiento de agua para
oficinas y demás servicios que no corresponden a planta se describe
líneas más abajo.
TOTAL $6,058.1
Costo Kwh en US$: $0.10
3.52 kw = 4.72 HP
Elaboración Propia
115
almacén, servicios higiénicos y oficinas administrativas; para lo cual es
preciso definir un plan general de construcción e instalaciones, que
contemple; el diseño arquitectónico y la ingeniería estructural de la
planta, de las oficinas administrativas para posteriormente iniciar con la
licitación de las obras civiles e iniciar con las actividades de supervisión
y la construcción de la planta y oficinas administrativas.
Así mismo, el techo se recomienda que deba tener una altura mínima
de 3 metros desde el nivel del piso. Las coberturas de los techos deben
estar diseñadas para ser impermeables y aislar la superficie superior de
un edificio.
116
Finalmente, los anclajes de las máquinas son los seguros que se
colocan en las máquinas y/o equipos para evitar movimientos,
deslizamientos y/o vibraciones, así mismo deberán de ser diseñados de
tal modo que en un futuro no existan problemas o inconvenientes ante
cualquier eventualidad.
Método de Guerchet
ST = Ss + Sg + Se
Donde:
117
ST = Superficie total
Ss = Superficie estática
Sg = Superficie de gravitación
Se = Superficie de evolución
Ss = ancho x largo
Sg = Ss x N
Donde:
o N = Número de lados o
Ss = Superficie Estática
118
transporte y para la salida del producto terminado. Para su
cálculo se utiliza el factor “k” denominado coeficiente de
evolución, que representa una medida ponderada de la relación
entre las alturas de los elementos móviles y los elementos
estáticos.
Se tiene entonces:
Se = (Ss + Sg) x k
Siendo k:
hEM
k =
2 x hEE
Donde:
r
∑ Ss x n x h
hEM =
∑ Ss x n
r = variedad de elementos móviles
t
∑ Ss x n x h
hEE =
∑ Ss x n
t = variedad de elementos estáticos
2
Para el caso de k para el trabajador se considera 0.5 m .
Estimado para la industria alimenticia de k = 0.05 – 0.15
119
En el cuadro Nº 6.14 se puede apreciar con mayor precisión el
cálculo para obtener el área total de producción para éste
proyecto. Se concluyó que se necesita alrededor de 90 m2 para
ser ocupadas por las máquinas de producción. Se obtuvo por
fórmula el valor de k =0.57
120
Después de haber calculado, por el Método de Guerchet, todos los
espacios físicos requeridos para la zona de producción, se tiene que
incluir las zonas que no pertenecen a producción. A continuación están
estas zonas y sus áreas estimadas:
b. Planta de procesamiento
Área de producción: 90 m2
121
Superficie requerida para estacionamiento de camiones de
reparto del producto terminado y camiones que dejen materia
prima.
e. Control de calidad
Superficie requerida 40 m2
f. Oficinas administrativas
Superficie requerida 120 m2
g. Oficinas no administrativas
Superficie requerida 80 m2
h. Servicios higiénicos
Superficie requerida 40 m2
122
Tabla relacional
Lista de razones
123
Con respecto a la lista de razones o motivos para el sustento del valor
de proximidad, será recomendable elaborarla en forma independiente
por cada tipo de empresa que se este analizando. A continuación se
muestra una lista de razones:
A Valor de
proximidad
3 El número del motivo que
representa el valor de
proximidad elegido
Razones:
1. Por secuencia de operaciones
2. Abastecimiento de materiales
3. Sin relación
124
4. Requerimiento de despacho
5. Comunicación, flujo, conveniencia y/o necesidades de
información
6. Control
7. Complementación de área
Elaboración Propia
125
Cuadro Nº 6.17 Resumen del diagrama relacional
126
Gráfico Nº 6.6 Diagrama Relacional
Elaboración Propia
127
Después de elaborar el diagrama relacional de actividades se elegirá una
2
unidad de área de 4m , esto es 2 x 2m, de acuerdo con el cuadro Nº 6.18.
Así mismo, a continuación se adjunta el plano de disposición de planta para
el proceso de elaboración de hojuelas el cual se representa en el gráfico Nº
6.7.
N° de unidades de
Zonas de planta Área Total (m2)
superficie equivalentes
Almacen de materia prima 60 15
Producción 90 23
Almacén de producto terminado 50 13
Servicios higiénicos 40 10
Patio de carga y descarga 140 35
Oficinas administrativas 120 30
Oficinas no administrativas 80 20
Control de calidad 40 10
TOTAL 620 155
Elaboración Propia
128
Gráfico Nº 6.7 Plano de disposición de planta
Elaboración Propia
129
6.13 Plan General de Implementación
130
Imprevistos 15,000 2.7
Presupuesto mecánico 130,000 23.4
Suministros a adquirir 79,000 14.2
Mezcladora horizontal 2,500 0.5
Mezcladora en “V” 4,000 0.7
Extrusora de un tornillo 15,000 2.7
Secadora rotativa 9,000 1.6
Enfriador 7,500 1.5
Envasadora 20,000 3.6
Banda Transportadora 6,000 1.1
Otros suministros menores 15,000 2.7
Obras mecánicas 34,000 6.1
Fabricaciones 12,000 2.2
Montaje 15,000 2.7
Supervisión de montaje y puesta en marcha 7,000 1.3
Imprevisto 17,000 3.1
Presupuesto eléctrico 130,000 23.4
Servicios realizados por terceros 20,000 3.6
Equipamiento Eléctrico 60,000 10.8
Sistema de control 30,000 5.4
Montaje Eléctrico 15,000 2.7
Imprevistos eléctrico (Estimado) 5,000 0.9
Gestión, Ingeniería y Supervisión 110,000 19.8
Gestión del Proyecto 12,000 2.1
Gerencia de la construcción 75,000 13.6
Ingeniería Básica 16,000 2.8
Imprevistos 7,000 1.3
TOTAL USD 555,000 100%
131
CAPÍTULO VII
INVERSIONES
132
El objetivo de este capitulo es analizar la información proveniente del estudio
de mercado, del requerimiento de la maquinaria y equipo y del requerimiento
de personal para definir el monto de inversión total que se requerirá a fin de
poner en marcha el proyecto, este presupuesto incluye el monto necesario
para garantizar la operación normal durante un ciclo productivo.
Así mismo, los activos fijos están conformados por los terrenos, las
obras físicas (edificios industriales, oficinas administrativas, vías de
acceso, estacionamiento, almacenes, entre otros), el equipamiento de
la planta, oficinas, para vender (maquinarias, muebles, herramientas,
vehículos) y la infraestructura de servicios de apoyo (agua potable,
desagüe, red eléctrica, comunicaciones, energía, etc.).
133
Para efectos contables, los activos fijos están efectos a depreciación, la
cual afectan en el resultado de la evaluación, por su efecto sobre el
cálculo de los impuestos. Los terrenos no solo no se deprecian, sino
que muchas veces tiende a aumentar su valor por el desarrollo urbano
o rural tanto a su alrededor como en sí mismos. También puede darse el
caso de una perdida en el valor de mercado de un terreno, como es el
que corresponde a cuando se agota la previsión de agua de riego, o
cuando el uso irracional de cultivo daña su rendimiento potencial. Lo
común es considerar como constante el valor de terreno.
a) Costo de terreno
c) Maquinaria y equipo
134
e) Otros
135
Los gastos en licencias corresponden a los permisos
municipales, autorizaciones notariales y licencias generales que
certifiquen el funcionamiento del proyecto.
Al igual que los activos fijos tangibles, los activos fijos intangibles
pierden valor con el tiempo. La perdida de valor contable de
éstos activos se denominan amortización.
136
7.2 Capital de trabajo
• Caja y Bancos
• Inventarios
137
• Anticipo a proveedores y cuentas por cobrar
7.2.2 Inventarios
138
Cuadro Nº 7.1 Inversión Total Estimada
Partidas Monto (USD) % Incidencia
Activo Fijo Tangible 437,700 42.1%
Adquisición de Terreno 21,700 2.1%
Construcción de edificios 40,000 3.9%
Construcción de la zona de producción 60,000 5.8%
Suministros mecánicos 94,000 9.0%
Suministros civiles 50,000 4.8%
Suministros eléctricos 60,000 5.8%
Fabricaciones mecánicas 12,000 1.2%
Sistema de Control 30,000 2.9%
Instalaciones eléctricas 10,000 1.0%
Montaje Mecánico 15,000 1.4%
Montaje Eléctrico 15,000 1.4%
Imprevistos 30,000 2.9%
Activo Fijo Intangible 385,000 37.1%
Organización 15,000 1.4%
Ingeniería estructural civil 20,000 1.9%
Ingeniería eléctrica de detalle 10,000 1.0%
Ingeniería básica mecánica y eléctrica 16,000 1.5%
Supervisión de montaje y puesta en marcha 7,000 0.7%
Gestión de la construcción 75,000 7.2%
Gestión del proyecto 12,000 1.2%
Puesta en Marcha 10,000 1.0%
Intereses pre-operativos 185,000 17.8%
Imprevistos 35,000 3.4%
Capital de Trabajo 216,000 20.8%
Efectivo en cajas y bancos 191,000 18.4%
Inventarios 25,000 2.4%
Materia prima e insumos 25,000 2.4%
(-) Cuentas por cobrar 0 0.0%
Inversión Total 1,038,700 100%
Elaboración Propia
139
partes se ejecutará en un cuadro de doble entrada, es decir, de tipo
matricial de modo que cada una de las cifras que constituyen el
contenido del cuadro corresponde a un periodo y a un componente de
la inversión.
140
Cuadro Nº 7.2 Cronograma Estimado de inversiones
14
1
14
2
CAPÍTULO VIII
FINANCIAMIENTO
143
8.1 Financiamiento
Este programa cubre hasta el 100% del costo del proyecto y está sujeto a
una tasa de interés fijada por el intermediario financiero.
144
• Capital: USD 311,610, que corresponde al 30% de la inversión total.
• Deuda: USD 727,090, que corresponde al 70% de la inversión total.
145
En el proyecto, la relación deuda / patrimonio es de 2.33, es decir, que
se realiza un préstamo de USD 2.33 por cada dólar que aportan los
inversionistas y es calculada a partir de:
Las fuentes son los orígenes de los que provienen los recursos necesarios
para el proyecto.
La fuente original de financiación interna del proyecto son los ingresos que
genera, tanto por la venta de los bienes y/o servicios específicos a cuya
producción está destinado, como de equipos depreciados u otros bienes
que por diversas circunstancias se venda durante su vida útil. Sin embargo,
para el análisis de su estructura financiera, con frecuencia se prefiere no
considerar como fuente interna la totalidad de los ingresos sino solo su
venta neta al mismo tiempo que se deja de considerar como usos los
146
costos de operaciones e intereses y se incorpora como fuente las
depreciaciones.
147
se suscribe y se paga el capital social y además deberá contener el
estatuto el cual regirá la sociedad anónima.
148
8.3.2.1 Fondos y Líneas de Crédito
149
Cuadro Nº 8.1 Cronograma de Aportaciones y Desembolso
Estructura de la deuda
% Monto (USD)
Deuda 0.7 727,090 Costo prestamo 18%
Aporte 0.3 311,610 Costo capital propio 15%
Kc: 17.1%
Elaboración Propia
150
El palanqueo financiero de un proyecto se realiza mediante aportes de
capital de accionistas (patrimonio) complementados con el prestamos
de un Banco o Bancos Comerciales (deuda).
•
7.56% tasa pasiva promedio anual en deposito a plazo fijo en
1
soles
151
• 2
4% Inflación anual proyectada.
•
3.50% ganancia esperada del inversionista (variabilidad futura
esperada)
Lo que se ha redondeado al 15.0%.
Kd * D + kp*P
Kc=
(D+P)
Kc= 17.1%
152
Existen dos sistemas:
• Pagos periódicos con cuotas de amortización iguales más
cuotas de interés gradualmente decrecientes.
• Pagos periódicos con cuotas iguales y cuotas de amortización e
intereses decrecientes.
El primer sistema, que se empleará en este proyecto, es conveniente
debido a que el costo de financiación total es menor, pero el servicio de
la deuda (pagos) del segundo sistema es al principio más bajo que del
primer sistema.
153
CAPÍTULO IX
ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN
154
9.1 Organización para la Implementación Física del Proyecto
Elaboración Propia
155
• Jefe de Proyecto
Formarán parte del equipo técnico del proyecto, y serán entre otras
funciones de:
156
o Reportar al gerente de proyecto de los avances y
cumplimientos de los plazos acordados.
o Revisar y aprobar las valorizaciones de avance de los
contratistas, comunicarlos al jefe contable informando al
jefe de logística y al gerente de proyecto.
o Entre otros.
• Secretaria
• Asesor Legal
• Jefe de Logística
157
• Jefe Contable
158
Cuadro Nº 9.1 Cronograma del Programa a Implementar
15
9
16
0
16
1
9.1.2.1 Elección de la tecnología
Una vez dada la buena pro, hay un tiempo mínimo donde se generan
las ordenes de compra, en caso se requiera emisión de cartas fianza
por parte de los proveedores y los primeros desembolsos por adelanto
por los bienes y/o servicios. Todo ello está contemplado en el
cronograma indicado anteriormente.
162
9.1.2.4 Periodo de construcción
• Adquisición de terreno
Para el inicio de la obra se ha debido de gestionar la
adquisición del terreno con el área prevista en el capítulo Nº
6. El tiempo estimado para ello se muestra en el ítem 134 del
cronograma anteriormente indicado.
• Supervisión, coordinación
Para cada obra los ingenieros supervisores de cada
especialidad inspeccionarán los avances de los contratistas.
En la construcción de los edificios los ingenieros deberán de
cumplir lo indicado en los planos estructurales, así mismo
realizar cuando sea necesario pruebas de resistencia al
concreto, elaborar informes de avance, actas de reunión de
obra, llevar el control del cuaderno de obra, entre otros.
• Contratación de personal
En las bases de licitación para las obras civiles, mecánicas y
eléctrica se indicará que la adquisición de recursos humanos
para efectuar la obra lo deberá realizar el contratista.
163
• Suministros
Los suministros estimados a comprar por cada tipo de
especialidad se especifican en el cronograma anteriormente
indicado.
• Calendario estándar
• Calendario suministros
• Calendario de obras
164
Por otra parte, la planta de elaboración de hojuelas cuenta en su
organización con personal calificado y no calificado que hacen un estimado
de 21 personas.
Directorio
Gerente
Jefe de
Jefe de Jefe de ventas y
Jefe de Logística Administración y
Operaciones marketing
Finanzas
Elaboración Propia
165
política y presupuestos previamente estipulado y aprobado por la
Gerencia General., así mismo tendrá a su cargo el personal operario
que conforma la mano de obra directa y que hace un total de 06
personas.
166
o Los gastos generales de administración, sueldos y salarios
del personal administrativo, servicios de Internet, energía y
agua para las oficinas, vigilancia, entre otros.
167
9.2.5.1 Capacitación
168
CAPÍTULO X
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
169
10.1 Ingresos
170
Cuadro Nº 10.1 Presupuesto de Ingresos
Ítem 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Valor venta unitario 2.32 2.32 2.32 2.32 2.32 2.32 2.32 2.32 2.32 2.32
Venta Estimada (t) 112 146 182 219 219 219 219 219 219 219
Venta en caja de 300 gr. (und) 372,527 486,506 605,528 729,485 729,485 729,485 729,485 729,485 729,485 729,485
Ingreso estimado en USD a USD 2.32/caja 863,473 1,127,663 1,403,541 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858
Elaboración Propia
171
10.2 Egresos (10 años)
Los gastos son todos los pagos y obligaciones de pagos que tenga que
afrontar una empresa, de acuerdo con esto, los gastos son la suma de
todos los pagos al contado, al crédito y aumento de las deudas. Y por
último, un desembolso es una acción de pago y está referido normalmente
a un periodo de tiempo (Mordini, 1996)
• No calificado (NC)
• Semicalificado (SC)
• Calificado
172
Cuadro Nº 10.2
Presupuesto de mano de obra directa
Salario N° Sueldos más Salario anual en ESSALUD 9% Vacaciones SENATI Costo Total
CTS (USD)
Operaciones mensual gratificaciones USD (USD) (USD) 0.75% (USD) MOD (USD/año)
Recepción de insumos S/. 800.00 14 3,709 333.77 264.90 27.81 264.90 4,600.00
Pesado, pre - mezclado MP S/. 1,500.00 14 6,954 625.83 496.69 52.15 496.69 8,625.00
Pesado de otros insumos y mezcla S/. 1,500.00 14 6,954 625.83 496.69 52.15 496.69 8,625.00
Extrusión, secado, enfriado S/. 1,500.00 14 6,954 625.83 496.69 52.15 496.69 8,625.00
Envasado S/. 1,500.00 14 6,954 625.83 496.69 52.15 496.69 8,625.00
Empaque y encajonado S/. 800.00 14 3,709 333.77 264.90 27.81 264.90 4,600.00
Total de mano de obra directa 43,700.00
Elaboración Propia
173
10.2.1.1 Beneficios sociales (cargas del empleador)
Las materias primas son los insumos necesarios para elaborar las
hojuelas de maca y quinua. El presupuesto de materias primas es la
estimación de las necesidades de materias primas y material indirecto
durante el proceso de producción que incluyen fletes, tal como se indica
en el cuadro Nº 10.3
174
Cuadro Nº 10.3
Presupuesto de Materia Prima (USD)
Precio unitario
Ítems (USD/und) 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Harina de Maíz (t) 105 137 171 205 205 205 205 205 205 205
Harina de Maíz (USD) 472.8 49,616 64,796 80,648 97,158 97,158 97,158 97,158 97,158 97,158 97,158
Harina de Maca (t) 2 3 4 4 4 4 4 4 4 4
Harina de Maca (USD) 2,649.0 5,852 7,642 9,512 11,459 11,459 11,459 11,459 11,459 11,459 11,459
Harina de Quinua (t) 3 4 5 6 6 6 6 6 6 6
Harina de Quinua (USD) 1,443.7 4,784 6,247 7,776 9,368 9,368 9,368 9,368 9,368 9,368 9,368
Azúcar (t) 6 7 9 11 11 11 11 11 11 11
Azúcar (USD) 695.4 3,840 5,015 6,242 7,520 7,520 7,520 7,520 7,520 7,520 7,520
Aceite Vegetal (lt) 1,105 1,442 1,795 2,163 2,163 2,163 2,163 2,163 2,163 2,163
Aceite Vegetal (USD) 1.2 1,300 1,698 2,114 2,546 2,546 2,546 2,546 2,546 2,546 2,546
Saborizante (t) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Saborizante (USD) 8,278.1 914 1,194 1,486 1,790 1,790 1,790 1,790 1,790 1,790 1,790
Sal (t.) 0.11 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sal (USD) 231.8 26 33 42 50 50 50 50 50 50 50
Lecitina (m3) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Lecitina (USD) 2,069.5 1,372 1,791 2,229 2,686 2,686 2,686 2,686 2,686 2,686 2,686
Agua (m3) 30 39 48 58 58 58 58 58 58 58
Agua (USD) 339.4 10,105 13,196 16,425 19,787 19,787 19,787 19,787 19,787 19,787 19,787
Bolsas bilaminado (und) 372,527 486,506 605,528 729,485 729,485 729,485 729,485 729,485 729,485 729,485
Bolsas bilaminado (USD) 0.01 3,725 4,865 6,055 7,295 7,295 7,295 7,295 7,295 7,295 7,295
Cajas Pequeñas (und) 372,527 486,506 605,528 729,485 729,485 729,485 729,485 729,485 729,485 729,485
Cajas Pequeñas (USD) 0.03 11,176 14,595 18,166 21,885 21,885 21,885 21,885 21,885 21,885 21,885
Cajas Grandes (und) 15,522 20,271 25,230 30,395 30,395 30,395 30,395 30,395 30,395 30,395
Cajas Grandes (USD) 0.1 1,552 2,027 2,523 3,040 3,040 3,040 3,040 3,040 3,040 3,040
Material Directo 94,261 123,102 153,218 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583
Elaboración Propia
175
El cargo por depreciación y la aplicación que se le dé no constituye un
desembolso ni un ingreso efectivamente realizado, sino sólo una ficción
contable, una operación en libros, a lo que no corresponde un flujo real
de recursos financieros.
Elaboración Propia
176
10.2.4 Presupuesto de Amortizaciones
177
10.2.5 Presupuesto de Costos Indirectos
178
Cuadro Nº 10.6
Presupuesto de Mano de Obra Indirecta
Detalle del personal requerido Sueldo mensual N° Sueldos más Total Remuneración ESSALUD Vacaciones SENATI CTS (USD) Costo Total Mano
gratificaciones anual (USD) 9% (USD) (USD) 0.75% (USD) Obra (USD/año)
Jefe de producción $3,000.00 14 42,000.00 3,780.00 3,000.00 315.00 3,000.00 $52,095.00
Supervisor de producción $1,000.00 14 14,000.00 1,260.00 1,000.00 105.00 1,000.00 $17,365.00
Jefe de mantenimiento $800.00 14 11,200.00 1,008.00 800.00 84.00 800.00 $13,892.00
Control de calidad $800.00 14 11,200.00 1,008.00 800.00 84.00 800.00 $13,892.00
Operario de almacén de PT $500.00 14 7,000.00 630.00 500.00 52.50 500.00 $8,682.50
Elaboración Propia
Cuadro Nº 10.7
Presupuesto de Gastos Indirectos de Fabricación
Ítem 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Ppto Material Indirecto
Gas para secador (t.) 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Gas para secador (USD) 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179
Mantenimiento y Repuestos 26,262 26,262 26,262 26,262 26,262 26,262 26,262 26,262 26,262 26,262
Sueldo supervisor de produccción 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365
Sueldo Jefe de mantenimiento 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892
Suedo Jefe control calidad 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892
Sueldo Jefe de producción 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095
Sueldo operario almacén PT 8,683 8,683 8,683 8,683 8,683 8,683 8,683 8,683 8,683 8,683
Energía eléctrica 6,058 6,058 6,058 6,058 6,058 6,058 6,058 6,058 6,058 6,058
Servicio de agua potable 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
Seguro e Impuestos 30,639 30,639 30,639 30,639 30,639 30,639 30,639 30,639 30,639 30,639
Gasto Indirecto de Fabricación 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464
Elaboración Propia
179
10.2.5.4 Seguros e Impuestos
180
Cuadro Nº 10.8
Presupuesto de Gastos de Ventas y de Distribución (en USD)
Ítem 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Sueldo jefe de ventas y marketing 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095 52,095
Sueldo personal fuerza de ventas 31,257 31,257 31,257 31,257 31,257 31,257 31,257 31,257 31,257 31,257
Pago de comisiones (2%) 17,269 22,553 28,071 33,817 33,817 33,817 33,817 33,817 33,817 33,817
Publicidad y promoción (7% - 3%) 60,443 78,936 98,248 50,726 50,726 50,726 50,726 50,726 50,726 50,726
Sueldo Jefe de logistica 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413
Pago a terceros por transporte 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
Otros gastos de venta y distribución 18,852 24,620 30,644 36,917 36,917 36,917 36,917 36,917 36,917 36,917
Elaboración Propia
181
Cuadro Nº 10.9
Gasto de personal administrativo
Detalle del personal requerido Sueldo mensual N° Sueldos más Total Remuneración ESSALUD Vacaciones SENATI CTS (USD) Costo Total Mano
gratificaciones anual (USD) 9% (USD) (USD) 0.75% (USD) Obra (USD/año)
Gerente $4,000.00 14 56,000.00 5,040.00 4,000.00 420.00 4,000.00 $69,460.00
Jefe de administración y finanzas $2,500.00 14 35,000.00 3,150.00 2,500.00 262.50 2,500.00 $43,412.50
Secretaria de gerencia $700.00 14 9,800.00 882.00 700.00 73.50 700.00 $12,155.50
Vigilante 1 $400.00 14 5,600.00 504.00 400.00 42.00 400.00 $6,946.00
Vigilante 2 $400.00 14 5,600.00 504.00 400.00 42.00 400.00 $6,946.00
Elaboración Propia
Cuadro Nº 10.10
Presupuesto de Gastos Administrativos y Generales
Ítem 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Sueldo gerente general 69,460 69,460 69,460 69,460 69,460 69,460 69,460 69,460 69,460 69,460
Sueldo administrador y finanzas 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413 43,413
Sueldo secretaria de gerencia 12,156 12,156 12,156 12,156 12,156 12,156 12,156 12,156 12,156 12,156
Vigilancia 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892 13,892
Servicios de energía 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500
Servicios de agua potable 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Servicios teléfono e internet 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600
Gastos Administrativos y Generales 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520
Elaboración Propia
182
10.2.8 Presupuesto de Gastos Financieros
Los gastos financieros son los intereses y comisiones que se paga por
el financiamiento recibido para implementar la planta de hojuelas y la
empresa. La ley tributaria puede cargar estos intereses como costos
deducibles de impuestos.
183
Cuadro Nº 10.11
Presupuesto de gastos financieros (en USD)
Ítem 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Gastos Financieros 113,653 89,080 64,506 39,932 15,359
Elaboración Propia
Cuadro Nº 10.12
Egresos proyectados
Ítem 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Mano de Obra Directa 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700
Material Directo 94,261 123,102 153,218 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583
Gasto Indirecto de Fabricación 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464
Costos de Producción 312,426 341,266 371,383 402,748 402,748 402,748 402,748 402,748 402,748 402,748
Gastos de Ventas y Distribución 253,329 282,875 313,727 278,224 278,224 278,224 278,224 278,224 278,224 278,224
Gastos Administrativos y Generales 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520
Gastos Financieros 113,653 89,080 64,506 39,932 15,359
Total Egresos 826,928 860,740 897,135 868,424 843,850 828,492 828,492 828,492 828,492 828,492
Elaboración Propia
184
CAPÍTULO XI
ANALISIS ECONÓMICO - FINANCIERO
185
11.1 Estados Financieros
186
anteriormente, con mayor o menor grado de desagregación en
unos u otros rubros, de acuerdo con las características propias
de cada proyecto.
187
Cuadro Nº 11.1
Estado de Pérdidas y Ganancias
Ítem 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Ingreso estimado en USD a USD 2.32/caja 863,473 1,127,663 1,403,541 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858
(-)Costos de Ventas 312,426 341,266 371,383 402,748 402,748 402,748 402,748 402,748 402,748 402,748
Mano de Obra Directa 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700
Material Directo 94,261 123,102 153,218 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583
Gasto Indirecto de Fabricación 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464
(-) Depreciación activos tangibles 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100
(-) Amortización intangibles 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500
Utilidad Bruta 481,447 716,796 962,559 1,218,511 1,218,511 1,218,511 1,218,511 1,218,511 1,218,511 1,218,511
Gastos de Ventas y Distribución 253,329 282,875 313,727 278,224 278,224 278,224 278,224 278,224 278,224 278,224
Gastos Administrativos y Generales 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520
Gastos Financieros 113,653 89,080 64,506 39,932 15,359
Utilidad antes de participaciones e impuestos (UAPI) -33,055 197,322 436,806 752,834 777,408 792,767 792,767 792,767 792,767 792,767
(-) Participaciones 10% -3,306 19,732 43,681 75,283 77,741 79,277 79,277 79,277 79,277 79,277
Utilidad antes de impuestos -29,750 177,590 393,125 677,551 699,667 713,490 713,490 713,490 713,490 713,490
(-) Impuesto a la renta 30% -8,925 53,277 117,938 203,265 209,900 214,047 214,047 214,047 214,047 214,047
Utilidad Neta antes de reserva legal -20,825 124,313 275,188 474,286 489,767 499,443 499,443 499,443 499,443 499,443
(-) Reserva Legal 10% -2,082 12,431 27,519 47,429 48,977 49,944 49,944 49,944 49,944 49,944
Utilidad disponible -18,742 111,882 247,669 426,857 440,790 449,499 449,499 449,499 449,499 449,499
Elaboración Propia
Cuadro Nº 11.2
Estado de Utilidades Retenidas
Descripción 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Utilidad retenida del año anterior 0 0 100,694 323,596 707,767 1,104,478 1,509,027 1,913,576 2,318,125 2,722,674
Utilidad Libre Disponibilidad del año actual 0 111,882 247,669 426,857 440,790 449,499 449,499 449,499 449,499 449,499
(-) Dividendos por pagar (10%) 0 -11,188 -24,767 -42,686 -44,079 -44,950 -44,950 -44,950 -44,950 -44,950
= Utilidad retenida del año ejercicio 0 100,694 323,596 707,767 1,104,478 1,509,027 1,913,576 2,318,125 2,722,674 3,127,222
Elaboración Propia
188
11.1.3 Flujo de Caja
El cuadro de flujo de caja indica los flujos de recursos del proyecto por
periodos generalmente anuales, que abarcan la totalidad de su
horizonte.
189
Cuadro Nº 11.3
Flujo de caja proyectado acumulado
Ítems Año 0 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Ingresos
Ingreso efectivo 216,000 863,473 1,127,663 1,403,541 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858 1,690,858
(+/- Saldo anterior) 0 191,000 82,127 119,433 294,036 649,818 1,019,688 1,543,781 2,067,874 2,591,968 3,116,061
Total Ingreso 216,000 1,054,473 1,209,789 1,522,975 1,984,895 2,340,677 2,710,547 3,234,640 3,758,733 4,282,826 4,806,919
Egresos
(-) Mano de Obra Directa 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700 43,700
(-) Material Directo 20,000 94,261 123,102 153,218 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583 184,583
(-) Gasto Indirecto de Fabricación 5,000 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464 174,464
(-) Gastos de Ventas y Distribución 253,329 282,875 313,727 278,224 278,224 278,224 278,224 278,224 278,224 278,224
(-) Gastos Administrativos y Generales 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520 147,520
(-) Gastos Financieros 113,653 89,080 64,506 39,932 15,359 0 0 0 0 0
(-) Amortización Préstamo 145418 145418 145418 145418 145418 0 0 0 0 0
(-) Participaciones 10% 0 19,732 43,681 75,283 77,741 79,277 79,277 79,277 79,277 79,277
(-) Impuesto a la renta 30% 0 53,277 117,938 203,265 209,900 214,047 214,047 214,047 214,047 214,047
(-) Dividendos por pagar (10%) 0 11,188 24,767 42,686 44,079 44,950 44,950 44,950 44,950 44,950
Total Egresos 25,000 972,346 1,090,356 1,228,939 1,335,077 1,320,988 1,166,765 1,166,765 1,166,765 1,166,765 1,166,765
Saldo de Caja 191,000 82,127 119,433 294,036 649,818 1,019,688 1,543,781 2,067,874 2,591,968 3,116,061 3,640,154
Elaboración Propia
190
11.1.4 Balance General Proyectado
191
Cuadro Nº 11.4
Balance General proyectado
Ítems Año 0 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Activo
Activo Corriente
Caja y Bancos 191,000 82,127 119,433 294,036 649,818 1,019,688 1,543,781 2,067,874 2,591,968 3,116,061 3,640,154
Inventarios 25,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Otros activos 15,000 70,000 110,000 128,504 124,142 177,000 98,000 67,000 16,693
Total Activo Corriente 216,000 121,127 213,433 428,036 802,322 1,167,830 1,744,781 2,189,874 2,682,968 3,156,754 3,664,154
Activo No Corriente
Inversión Fija Tangible 437,700 437,700 437,700 437,700 437,700 437,700 437,700 437,700 437,700 437,700 437,700
Depreciación Acumulada 0 (31,100) (62,200) (93,300) (124,400) (155,500) (186,600) (217,700) (248,800) (279,900) (311,000)
Activo Fijo Intangible 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000
Amortización Acumulada 0 (38,500) (77,000) (115,500) (154,000) (192,500) (231,000) (269,500) (308,000) (346,500) (385,000)
Otros activos 19,055 52,001 98,009 186,836 154,255 58,974 88,029 69,085 69,448 47,106
Total Activo No Corriente 822,700 772,155 735,501 711,909 731,136 628,955 464,074 423,529 334,985 265,748 173,806
TOTAL ACTIVO 1,038,700 893,282 948,934 1,139,945 1,533,458 1,796,785 2,208,855 2,613,403 3,017,953 3,422,502 3,837,960
Pasivo
Pasivo Corriente
Tributos por pagar (IR) 0 53,277 117,938 203,265 209,900 214,047 214,047 214,047 214,047 214,047
Participaciones 0 19,732 43,681 75,283 77,741 79,277 79,277 79,277 79,277 79,277
Dividendo por pagar 0 11,188 24,767 42,686 44,079 44,950 44,950 44,950 44,950 44,950
Otras cuentas x pagar 0 3,748 10,910
Total Pasivo Corriente 0 0 87,945 186,385 321,234 331,720 338,274 338,274 338,274 338,274 349,184
Pasivo No Corriente
Préstamo (Capital x amortizar) 727,090 581,672 436,254 290,836 145,418 0
Total Pasivo No Corriente 727,090 581,672 436,254 290,836 145,418 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVO 727,090 581,672 524,199 477,221 466,652 331,720 338,274 338,274 338,274 338,274 349,184
Patrimonio Neto
Capital Social 311,610 311,610 311,610 311,610 311,610 311,610 311,610 311,610 311,610 311,610 311,610
Reserva Legal 0 12,431 27,519 47,429 48,977 49,944 49,944 49,944 49,944 49,944
Utilidades Retenidas 0 100,694 323,596 707,767 1,104,478 1,509,027 1,913,576 2,318,125 2,722,674 3,127,222
Total Patrimonio Neto 311,610 311,610 424,735 662,724 1,066,806 1,465,065 1,870,582 2,275,130 2,679,679 3,084,228 3,488,777
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,038,700 893,282 948,934 1,139,946 1,533,458 1,796,785 2,208,855 2,613,404 3,017,953 3,422,501 3,837,960
Elaboración Propia
192
Cuadro Nº 11.5
Flujo de fondos económico
Ítems Año 0 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Utilidad neta antes de reserva legal -20,825 124,313 275,188 474,286 489,767 499,443 499,443 499,443 499,443 499,443
(+) depreciación activos tangibles 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100
(+) amortización intangibles 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500
(-) inversión total (1,038,700)
(+) Valor Residual 126,700
(+) recupero KW 216,000
Flujo caja económico neto -1,038,700 48,775 193,913 344,788 543,886 559,367 569,043 569,043 569,043 569,043 785,043
Valor presente 41,652 141,414 214,724 289,254 254,046 220,701 188,472 160,950 137,446 161,929
Valor presente acumulado 41,652 183,067 397,791 687,045 941,092 1,161,792 1,350,264 1,511,214 1,648,660 1,810,589
Elaboración Propia
Cuadro Nº 11.6
Flujo de fondos financiero
Ítems Año 0 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Utilidad neta antes de reserva legal -20,825 124,313 275,188 474,286 489,767 499,443 499,443 499,443 499,443 499,443
(+) depreciación activos tangibles 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100 31,100
(+) amortización intangibles 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500 38,500
(-) amortización COFIDE 145,418 145,418 145,418 145,418 145,418
(-) inversión total -1,038,700
(+) financiamiento 727,090
(+) Valor Residual 126,700
(+) recupero KW 216,000
Flujo caja financiero neto -311,610 -96,643 48,495 199,370 398,468 413,949 569,043 569,043 569,043 569,043 785,043
Valor presente -82,530 35,366 124,162 211,917 188,002 220,701 188,472 160,950 137,446 161,929
Valor presente acumulado -82,530 -47,164 76,998 288,914 476,916 697,617 886,089 1,047,039 1,184,485 1,346,414
Elaboración Propia
193
11.2 Análisis de los Estados Financieros
Elaboración Propia
194
• Prueba acida, el cual está constituido por el cociente de la
diferencia del activo corriente y las existencias entre el pasivo
corriente. Esta razón mide la capacidad de la empresa para
pagar las obligaciones a corto plazo sin recurrir a la venta de
inventarios. Su formula es:
195
El endeudamiento total que mide el apalancamiento financiero de la
empresa, muestra tendencia decreciente debido a que el patrimonio de
la empresa está aumentando con las utilidades retenidas y a partir del
quinto año se cumple con la deuda a largo plazo.
El punto de equilibrio esta definido por el cociente de los costos fijo entre la
diferencia del precio de venta y el costo variable unitario, cuyo resultado es
de 369,559 unidades de hojuelas en el primer año y en el último año
291,901 unidades, los cuales son cubiertos por la producción del primer
año que es de 372,527 unidades cabe resaltar que en este año los flujo
económicos son positivos. (Ver cuadro Nº 11.8)
196
Cuadro Nº 11.8 Análisis Punto Equilibrio
Ítems 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Costo Fijo 677,887 671,807 666,545 594,449 569,875 554,517 554,517 554,517 554,517 554,517
Costo Variable 180,141 220,034 261,691 305,075 305,075 305,075 305,075 305,075 305,075 305,075
Costo Variable Unitario 0.48 0.45 0.43 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
Punto de Equilibrio (UND) 369,559 360,101 353,471 312,921 299,986 291,901 291,901 291,901 291,901 291,901
Punto de Equilibrio (USD) 856,593 834,671 819,304 725,315 695,331 676,591 676,591 676,591 676,591 676,591
Elaboración Propia
197
Cuadro Nº 11.9
Análisis de Sensibilidad en el primer año
Escenario Optimista
Sensibilidad del VANF (USD) y TIRF (%) a los precios de venta y la demanda (Incremento en 10%)
Precio unit (USD) /
Demanda (und.) 372,527 409,780 450,758 495,833 545,417
1,034,804 1,076,016 1,121,349 1,171,215 1,226,068
2.32
48% 50% 54% 58% 63%
1,077,078 1,122,517 1,172,500 1,227,482 1,287,961
2.55
50% 54% 58% 63% 69%
1,123,579 1,173,669 1,228,767 1,289,375 1,356,044
2.80
54% 58% 63% 69% 78%
1,174,731 1,229,936 1,290,660 1,357,458 1,430,935
3.09
58% 63% 69% 78% 89%
1,230,998 1,291,829 1,358,743 1,432,349 1,513,315
3.39
63% 70% 78% 89% 104%
Escenario Pesimista
Sensibilidad del VANF (USD) y TIRF (%) a los precios de venta y la demanda (Disminución en 10%)
Precio/Demanda 372,527 335,274 301,747 271,572 244,415
2.32 1,034,804 993,592 956,501 923,120 893,076
48% 45% 43% 42% 40%
2.09 992,530 955,545 922,259 892,302 865,340
45% 43% 41% 40% 39%
1.88 954,483 921,303 891,442 864,566 840,378
43% 41% 40% 39% 38%
1.69 920,241 890,486 863,706 839,604 817,912
41% 40% 39% 38% 37%
1.52 889,423 862,750 838,743 817,138 797,692
40% 39% 38% 37% 36%
Elaboración Propia
198
CAPÍTULO XII
EVALUACIÓN ECONÓMICO - FINANCIERA
199
12.1 Evaluación Económica
200
El TIR es un indicador de la rentabilidad relativa del proyecto pero no de
su rentabilidad absoluta, por lo cual cuando se hace una comparación
de tasas de rentabilidad interna (TIR) de dos proyectos no se tiene en
cuenta la diferencia entre las dimensiones de los mismos. Una gran
inversión con una TIR baja puede tener un VAN superior al
correspondiente a una pequeña inversión con la TIR elevada
(Saavedra, 1997).
201
La TIR no ordena los proyectos de la misma manera que el VAN y por
consiguiente no conduce a las mismas decisiones (Kottler, 1989)
202
El periodo de repago mide el tiempo necesario para que el inversionista
recupere su inversión vía utilidades del proyecto, descontadas a su tasa
de actualización pertinente.
203
rentabilidad de la inversión consiste esencialmente en determinar la
relación entre las utilidades y el capital invertido.
204
BIBLIOGRAFÍA
205
1. Andia, Walter. Proyectos de Inversión, Guía para su Formulación y Evaluación
Estratégica. Editorial CICE, 2003. 284 p.
8. Calle Ramos, Y.G.; García Salguero, V.C.; Gustavson Verástegui, A.; López Rivas,
M.C. Elaboración de un manual de aseguramiento de la calidad para la línea de
bocaditos extruidos de la empresa Extru S.A. y propuesta de un plan HACCP para
el producto rizitos. Lima, Perú. Universidad Nacional Agraria La Molina, 1998.
10. Díaz, Bertha. Jarufe, Benjamín. Noriega, María. Disposición de Planta. Fondo de
Desarrollo Editorial de la Universidad de Lima, 2000. 345 p.
206
11. Fellows, P. Tecnología del procesamiento de Alimentos. Principios y problemas.
Editorial Acribia. España, 1994.
12. Food and Agriculture Organization (FAO). Estadísticas de la FAOSTAT; 2003. (En
línea) consultado el 02-02-2005 acceso desde: http://www.fao.org
14. Harman, D. V., and J. M. Harper. Effect of extruder geometry on torque and flow.
Transations of ASAE 16, 1973.
17. Instituto Nacional de Investigación Agrícola (INIA). Quienes Somos; 2003. (En
línea) consultado el 12-12-2003 acceso desde: http://www.inia.gob.pe
19. Milazzo, Lia. Los Organigramas. (En línea) consultado en Mayo 2008. Acceso
desde: http://www.monografias.com/trabajos26/organigramas/organigramas.shtml?
monos earch#biblio
207
22. Rojas Ayerve, Tatiana. Influencia del Método de Secado en la Calidad de la Fresa
(Fragaria chiloensis) deshidratada. Tesis para optar el Titulo de Ingeniería en
Industrias Alimentarías, Lima, Perú. Universidad Nacional Agraria La Molina, 1996,
220 p.
23. Rossen, J. L.; Miller, R. C. Food extrusion. Food Technology, v. 27, n. 8, 1973.
24. Tarquin Anthony, Blank Leland. Ingeniería Económica, Editorial Mc Graw Hill, 2004.
796 p.
25. Tu Salud México (2007) Guía sobre calorías provenientes de las grasas. (En línea)
Acceso desde: http://www.tusalud.com.mx/221004.htm
27. Industria Alimenticia. Abril 2006. (En línea) consultado el 14 de agosto de 2008 en:
http://www.industriaalimenticia.com/Archives_Davinci?article=1140
208
ANEXOS
209
ANEXO I
PUBLICACIÓN DE CPI, 2007
“UN FENOMENO LLAMADO ANGEL”
210
UN FENOMENO LLAMADO ANGEL
Cambios.
A mediados de 2004, Nestlé dominaba el mercado de los cereales con un 28.5% de
participación de mercado, le seguían Kellog’s y Angel a cierta distancia con un
20.9% pero todos tenían que repartirse una torta aún pequeña pues sólo un 26.3% de
los hogares consumía este tipo de productos. No había mayor actividad entonces.
Sin embargo, poco más de un año después, en julio de 2005, se inicia el auge de
Angel y la caída de las marcas transnacionales. Angel pasó a liderar el mercado con
32.4% de participación de mercado, mientras que Nestlé y Kellog’s redujeron su
participación a 22.5% y 13.4%, respectivamente. El mercado también había crecido
un poco, a 28.4%. Era un primer signo de que algo estaba cambiando, pero este
movimiento tan sólo constituyó un remezón si se le compara con el terremoto que se
detectó en noviembre de 2005.
Entonces, se produjo un golpe demoledor para las marcas transnacionales. Angel dio
un enorme salto que la distanció abrumadoramente de sus competidores. De 32.4%
que tenía en julio de 2005 pasó a 66% en noviembre del mismo año, una cifra que la
colocaba a más de 54 puntos de diferencia de Nestlé (11.7%) y Kellog’s (9.2%). El
mercado había cambiado completamente. Y aunque se produjo una pequeña
disminución en febrero de 2006, Angel ha seguido dominando consistentemente la
categoría (ver cuadro 1).
Por rangos de edad, también se aprecia una clara supremacía de la marca nacional. Y
es entre los jóvenes de 16 a 25 años en donde la marca se siente más cómoda (74.7%
de participación), lo cual le podría asegurar un buen futuro.
Al analizar el lugar de compra del cereal, como era de esperarse, se aprecia que las
marcas transnacionales se distribuyen mayoritariamente en autoservicios. Los
consumidores del producto ciertamente lo adquieren ahí, pero no es el único lugar en
donde lo adquieren.
El 84.9% de los adquirieron Nestlé afirman haberlo hecho en un autoservicio y el
94.2% de los consumidores de Kellog’s lo hicieron en el mismo lugar, pero con
Angel las cifras cambian. Los consumidores de Angel en autoservicios son solo el
41.1%, ya que su venta a través de otros canales es significativa. Así, las bodegas
participan con una proporciona similar a la de los autoservicios (39.9%) y el
mercado contribuye a la distribución del producto con un 13.8% de participación.
Ambos, canales en los que las otras dos marcas no tienen fuerza.
Precio y punto de venta son dos de las variables que ha sabido manejar Angel para
apropiarse del mercado de cereales en poco más de un año. Y, ciertamente, a menos
que las otras marcas reaccionen con nuevos empaques o con una mayor agresividad
en los puntos de venta no veremos mayores cambios en este rubro. Por ahora Angel
ha ganado, y con creces.
Evolución de la Participación de Mercado sobre el volumen consumido
- Líma Metropolitana -
Consumidores en los últimos 7 días
Total Hogares - Amas de Casa 16 a 99 años
60
50
40
ANGEL
30 NESTLE
KELLOGG'S
20
CRUJIS
10
0
Jun.2004 Jul.2005 Nov.2005 Feb.2006 Nov.2006
44.6
50 43.7
41.2
45
40
35 28.4
26.3
30
25
20
15
10
5
0
Jun.2004 Jul.2005 Nov.2005 Feb.2006 Jul.2006
211
ANEXO III
Encuesta y Resultados
212
ENCUESTA
I. Introducción
II. Preguntas
a) Si
b) No (fin de encuesta)
a) Diariamente
b) Interdiario
c) 3 veces por semana
d) 2 veces por semana
e) 1 vez por semana
3. ¿Cuál es el tamaño de su preferencia en cereales para desayuno?
a) Personal
b) Mediano
c) Familiar
1
5. ¿Cuáles son las razones por las que usted consume cereales de maíz?
6. ¿Compraría usted hojuelas de maíz tipo “corn flakes” enriquecidas con maca
y quinua ligeramente saborizada a naranja?
a) Si
b) No
7. Si su respuesta a la pregunta 6 es SI, en que medida adquiriría el producto:
1 2 3 4 5
Muy poco prob. Poco probable Algo probable Muy probable De todas maneras
Probabilidad Intensidad
De todas maneras 5
Muy probable 4
Algo probable 3
Poco probable 2
Muy poco probable 1
a) Precio
b) Sabor
c) Tamaño
d) Presentación
e) Valor nutricional
10. Precio que está dispuesto a pagar por una caja de hojuelas de maca y quinua
de 300 gramos.
2
Resultados de la encuesta:
3
ANEXO IV
Otras ofertas e Información Técnica
213
IMCOC
RFI-ILP-001 RFI Máquinas y Equipos 1 de 2
SAC
Nombre del proyecto: Implementación línea de producción de hojuelas de maca y quinua
Código de entregable: Nombre de entregable: Request for information
Fecha de emisión: 29/09/06 Fecha de aprobación:
Elaborado por: Ulrich Chávez Aprobado por:
Cliente:
Impulso Comercial Creativo S.A.C.
Requerimiento
Nro RFI:
ILP-001
Fecha de Solicitud:
29-09-06
Solicitado por:
Ulrich Chávez
Impulso Comercial Creativo, ente que financiará parte del proyecto en mención, está en la búsqueda de
alternativas tecnológicas para la línea de producción de hojuelas.
Según el estudio de mercado realizado, la máxima demanda a elaborar será de 64 toneladas anuales
de producto terminado, para lo que se ha considerado la siguiente tecnología de producción:
La presentación del producto será en cajas de 300 gramos. Así mismo, para el cumplimiento de la
demanda, la capacidad de producción de los equipos se ha calculado teniendo en cuenta:
Respuesta
Detalle de la Respuesta:
-Posibles Soluciones
-Cotización Referencial detallada
-Dimensión de máquinas y equipos (largo, ancho y altura)
-Brochure de máquinas y equipos
Fecha de Respuesta:
Se espera respuestas hasta el 13/10/06
Persona de Contacto:
Ing. Ulrich Chávez
2657272 x 209
[email protected]
Documentos Adjuntos:
Ninguno
Señores
ARPL TECNOLOGÍA INDUSTRIAL S.A.
Av. Carlos Villará n Nº 508 La Victoria
Teléfono: 265-7272
Lima.-
Características:
· Cilindros en V de 495mm de diá metro de plancha de 1/8’’ de espesor de
acero inoxidable C-304.
· Descarga de 6’’ de diá metro.
· Tapas de 495mm de diá metro con sistema de ajuste mediante palancas.
· El mezclador estará soportado en una estructura mediante 02 ejes de 3’’ de
acero al carbono rebajados a 1 ½ ’’ y chumaceras de pie.
· Estructura de 1000mm de alto x 660mm de ancho x 1600mm de largo
fabricado con á ngulo de 3/16’’ x 3’’ de acero al carbono.
· Transmisión de fuerza mediante un motorreductor trifá sico de 1.2 HP y 34
RPM.
· Base de motorreductor fabricado con plancha de ¼ ’’ de espesor de acero al
carbono.
Atentamente
-------------------------------------
p. Ing. Víctor Huamá n Ludeña
Titular – Gerente
Av. Materiales N º 2819 – Cercado E-mail: [email protected] Telefax: 451-4406 / 452-7016
Lima – Perú Teléfono: 451-2125
Combinación Perfecta