Proyecto de Lavanderia 2 PDF
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PLAN DE NEGOCIO
CARRERA:
LIC. Contaduría Pública y Finanzas.
GRUPO N°7
TUTORES:
Lic. Mayra Rodríguez
Lic. Johana Mairena
INTEGRANTES:
Stiven Rolando Guzmán García.
Mariela de los Ángeles Obando Meléndez
Gueilin Judith Bustos Solís
Jaime Antonio Baldonado Arguello
FECHA:
Rivas, 08 de Noviembre de 2016.
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
DEDICATORIA
Este trabajo está dedicado en primer lugar a Dios, quien nos ha brindado la salud,
sabiduría, fuerza y quien permitió que todo lo que nos propusimos saliera muy
bien y así fuera posible terminar de manera satisfactoria este Plan de Negocio
ampliando nuestros conocimientos.
Está dedicado de igual manera a nuestros padres, que siempre han sido el apoyo
y motor fundamental en todos los momentos y aspectos de nuestra vida, con sus
enseñanzas, amor incondicional y con la habilidad de animarnos.
A mis amigos y compañeros de grupo que en conjunto nos hemos apoyado y
logrado la culminación de este proyecto y que sin esperar nada a cambio
compartieron sus conocimientos, alegrías y tristezas y a todas aquellas personas
que durante todo este tiempo han estado a nuestro lado apoyándonos
incondicionalmente logrando que este nuestro sueño se hiciera realidad.
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
AGRADECIMIENTO
Gracias a todas las personas que nos brindaron su apoyo incondicional para el
desarrollo de este proyecto. Este es el resultado del esfuerzo conjunto de los que
aportaron de una manera u otra al desarrollo del trabajo.
A nuestros profesores por su colaboración y orientación en el desarrollo de la
investigación. A los colaboradores de la lavandería MARTINIZING que, con su
ayuda desinteresada, nos brindaron información relevante y de gran importancia.
A nuestras familias a quienes les debemos las ganas de seguir aprendiendo cada
día más. Finalmente, un eterno agradecimiento a esta universidad la cual nos
recibió, preparándonos para un futuro competitivo y formándonos como personas
de bien.
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
JUSTIFICACION
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Contenido
INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................ 9
RESUMEN EJECUTIVO .......................................................................................................... 10
1. OBJETIVOS....................................................................................................................... 11
1.1. OBJETIVO GENERAL .............................................................................................. 11
1.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS .................................................................................... 11
2. APORTE DEL PROYECTO A LA ECONOMÍA LOCAL/NACIONAL .......................... 12
3. PERFIL ESTRATEGICO .................................................................................................. 13
3.1. MISIÓN ....................................................................................................................... 13
3.2. VISIÓN ........................................................................................................................ 13
3.3. ESTRATEGIA DEL NEGOCIO ................................................................................ 13
4. ANALISIS DEL ENTORNO Y EL SECTOR ................................................................... 14
4.1. ANALSIS EXTERNO................................................................................................. 14
4.1.1. AMBIENTE ECONÓMICO ................................................................................ 14
4.1.2. AMBIENTE DEMOGRÁFICO ........................................................................... 15
4.1.3. AMBIENTE SOCIO CULTURAL ...................................................................... 16
4.1.4. AMBIENTE POLITICO LEGAL ........................................................................ 17
4.1.5. AMBIENTE TECNOLÓGICO............................................................................ 18
4.2. ANALISIS DEL SECTOR ......................................................................................... 18
4.2.1. AMENAZA DE NUEVOS INGRESOS ............................................................. 19
4.2.2. PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS PROVEEDORES ............................... 19
4.2.3. PODER DE NEGOCIACIÓN CON LOS COMPRADORES ........................... 19
4.2.4. RIVALIDAD COMPETITIVA ............................................................................. 20
4.2.5. PRODUCTOS SUSTITUTOS ........................................................................... 20
4.3. ANALISIS FODA ....................................................................................................... 20
5. PLAN DE MARKETING ................................................................................................... 22
5.1. INVESTIGACIÓN DE MERCADO............................................................................ 22
5.1.1. OBJETIVO DEL ESTUDIO DE MERCADO. ................................................... 22
5.1.2. UBICACIÓN DEL ESTUDIO. ............................................................................ 22
5.1.3. TIPO DE ESTUDIO. ........................................................................................... 22
5.1.4. UNIVERSO O POBLACIÓN. ............................................................................ 22
5.1.5. MUESTRA .......................................................................................................... 23
5.1.6. MÉTODO DE MUESTREO ............................................................................... 23
5
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
5.1.7. TÉCNICAS E INSTRUMENTOS DE RECOLECCIÓN DE DATOS. ............. 24
5.1.8. PROCESAMIENTO Y ANÁLISIS DE LOS DATOS. ...................................... 24
5.1.9. ANÁLISIS DEL RESULTADO:......................................................................... 24
5.2. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO .............................................................................. 26
5.3. ANALISIS DE LA COMPETENCIA ......................................................................... 27
5.4. OBJETIVOS DE MARKETING ................................................................................ 27
5.5. DESCRIPCION DEL MERCADO META ................................................................. 28
5.6. DEMANDA Y PARTICIPACIÓN DE MERCADO ................................................... 28
5.6.1. ESTUDIO DE LA DEMANDA ........................................................................... 28
5.7. ESTRATEGIA DE MARKETING .............................................................................. 37
5.7.1. ESTRATEGIA DE POSICIONAMIENTO ......................................................... 37
5.7.2. ESTRATEGIA DE SEGMENTACIÓN DE MERCADO ................................... 38
5.8. PLAN DE ACCIÓN .................................................................................................... 39
5.8.1. SERVICIO ........................................................................................................... 39
5.8.2. PRECIO .............................................................................................................. 40
5.8.3. PROMOCION ..................................................................................................... 40
5.8.4. PLAZA ................................................................................................................ 41
5.9. PROYECCIONES DE VENTA.................................................................................. 43
5.10. PRESUPUESTO DE MARKETING...................................................................... 44
6. PLAN DE PRODUCCION ................................................................................................ 45
6.1. CURSOGRAMA DEL SERVICIO............................................................................. 45
6.2. ACTIVOS FIJOS ........................................................................................................ 48
6.3. VIDA UTIL CAPACIDAD DE LOS ACTIVOS ......................................................... 55
6.4. CAPACIDAD PLANIFICADA Y FUTURA............................................................... 57
6.5. MATERIA PRIMA NECESARIA Y COSTO DE LA MATERIA PRIMA ................ 57
6.6. MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA ........................................................... 59
6.7. GASTOS GENELARES DE LA EMPRESA ........................................................... 60
7. PLAN DE ORGANIZACIÓN ............................................................................................. 60
7.1. FORMA DE LA EMPRESA ...................................................................................... 60
7.1.1. MISIÓN................................................................................................................ 60
7.1.2. VISIÓN ................................................................................................................ 60
7.1.3. VALORES ESTRATÉGICOS ........................................................................... 60
7.2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ...................................................................... 61
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
7.3. ACTIVIDADES Y GASTOS PREOPERATIVOS .................................................... 69
8. PLAN DE FINANZAS ....................................................................................................... 75
8.1. PLAN FINANCIERO.................................................................................................. 75
Proyecciones financieras .................................................................................................. 79
Proyección de ingresos ..................................................................................................... 79
Proyección de costos variables ................................................................................... 81
Proyección de Costos fijo ............................................................................................. 82
Depreciación ...................................................................................................................... 84
8.2. ESTADO DE RESULTADO ...................................................................................... 85
8.3. BALANCE GENERAL .............................................................................................. 86
8.4. ESTADO DE FLUJO DE CAJA ............................................................................... 87
8.5. PROGRAMA DE DEVOLUCIÓN DEL PRESTAMO .............................................. 89
8.6. PUNTO DE EQUILIBRIO .......................................................................................... 91
8.7. RAZONES FINANCIERAS ....................................................................................... 93
Indicadores de evaluación financiera. ................................................................................. 93
8.8. VALOR ACTUAL NETO (VAN) ............................................................................... 93
8.9. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) .................................................................... 94
8.10. RELACIÓN BENEFICIO COSTO (R/C) .............................................................. 94
8.11. PERIODO DE RECUPERACIÓN (PRI) ............................................................... 95
Conclusión ............................................................................................................................... 96
9. BIBLIOPGRAFIA .............................................................................................................. 97
10. ANEXOS ........................................................................................................................ 98
10.1. Anexo 1 .................................................................................................................. 99
10.2. ANEXO 2 .............................................................................................................. 103
10.3. ANEXO 3 .............................................................................................................. 103
10.4. ANEXO 4 .............................................................................................................. 104
10.5. ANEXO 5 .............................................................................................................. 105
10.6. ANEXO 6 .............................................................................................................. 105
10.7. ANEXO 7 .............................................................................................................. 106
10.8. ANEXO 8 .............................................................................................................. 106
10.9. ANEXO 9 .............................................................................................................. 107
10.10. ANEXO 10 ............................................................................................................ 107
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
8
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
INTRODUCCIÓN
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
razones de tiempo o por no contar con este tipo de equipo, hacen uso de los
servicios de lavandería.
RESUMEN EJECUTIVO
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
1. OBJETIVOS
1.1. OBJETIVO GENERAL
11
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Brindar un servicio donde se implemente tecnología avanzada, de tal
manera que pueda captar la atención del cliente y que el mismo se sienta
seguro del cuido que se le da a su ropa.
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
3. PERFIL ESTRATEGICO
3.1. MISIÓN
3.2. VISIÓN
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Calidad:
Espíritu de equipo: desarrollamos y lideramos el espíritu de equipo, para lograr
armonía en nuestra empresa, y la misma satisfacción al cliente.
Ética: Tenemos el conocimiento para responder con idoneidad a las
necesidades de nuestros clientes.
1
Estado de la economía y Perspectivas (Banco Central de Nicaragua).
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Para finalizar la valoración del análisis podemos decir que la versión oficial de la
proyección de la tasa de crecimiento económico de Nicaragua está en el rango de
4.5% a 5%, lo cual fue afirmado por el presidente del Banco Central de Nicaragua,
esto refleja que la tasa de crecimiento económico, incluyendo ese impacto, es del
orden de 5.6% lo que va a permitir a todo inversionista tener mayores utilidades, y
a las pymes, formular proyectos o creación de negocios; como es el turismo,
servicios, producción e industria, según este panorama económico, existen
buenas expectativas para invertir o crear negocios.
El departamento de Rivas, el 60% de su actividad económica la tiene centrada en
el sector terciario (servicios, finanzas, transporte y otros) y el 20% en el primario,
según los resultados de una investigación de comportamiento macroeconómico
realizado por estudiantes de la carrera de Administración de Empresas, Banca y
Finanzas del recinto regional de la Universidad Politécnica de Nicaragua, Upoli
El estudio señala que las actividades terciarias en este departamento representan
un 60.78% el comercio (negocio) sector que más empleo, ingresos y movimientos
económicos genera, seguido del transporte en un 31.37%, las micro financieras en
un 4.58% y por último los bancos con un 3.27%.
De acuerdo con los resultados obtenidos en esta investigación, estas actividades
económicas, un 80.87% genera de 3 a 6 empleos, el 13.91% de 9 a más y el
5.22% de 6 a 9 empleos, de los cuales, el 89.57% reciben salarios de 3 mil a 6 mil
córdobas mensualmente, el 6.09% de 6 a 9 mil córdobas y el 4.35% de 9 mil a
más.
El alto nivel productivo y el turismo han impactado positivamente en la calidad de
vida de los pobladores tanto a nivel departamental y municipal, en este último caso
los indicadores demuestran que el 56.9% de los hogares rivenses están
clasificados como “No Pobres”, mientras que el otro 22.6% se les considera
pobres no extremos y solamente el 13.5% son pobres extremos.
La población económicamente activa del municipio de Rivas asciende a 15,783,
los que representan el 38.4% de la población total. De ellos, el 64 por ciento son
hombres y el 35.9 son mujeres. Un dato interesante nos muestra que la mayoría
de la PEA está ocupada en trabajos permanentes, mientras que una minoría en
trabajos temporales, lo cual podría indicar que las tasas de ocupación laboral en
este municipio son altas.
La tasa de desocupados es de apenas el 3.6 por ciento de la PEA, mientras que la
tasa de ocupados se eleva al 96.3 por ciento, 1.1 punto porcentual más alto que
en el nivel departamental. La mayoría de las personas con trabajos permanentes y
temporales están ubicadas en el sector terciario de la economía rivense. Hay
destacar la incorporación cada vez más de la mujer al mundo laboral.
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Según datos proporcionados por countrymeters (reloj de población de Nicaragua)
la población actual estimada es de 6, 162, 789 personas, en donde el 51 por
ciento corresponde a mujeres y el 49 por ciento a hombres.
Nicaragua es uno de los países con altos índices de crecimiento poblacional, sin
embargo, en lo que va del año 2016, se tiene una disminución en este indicador
en comparación al pasado, manejándose actualmente una tasa de crecimiento de
1.17%.
Según la CEPAL2 Hasta finales de 2015, la PEA de Nicaragua era de 2.9 millones
de personas y cada año se suma un promedio de 100,000 habitantes, lo que
quiere decir que a nivel nacional el 47.9% del total de la población actual está en
capacidad de trabajar, este dato irá en incremento debido a la constante presencia
de inversionistas que ven a al país como un lugar seguro y atractivo para el
desarrollo de diversas industrias.
Se estima que de la PEA el 38% se dedica a la actividad agrícola, el 15% a la
actividad industrial y el 47% a la actividad económica de servicios.
De acuerdo con el Instituto Nacional de Información de Desarrollo (INIDE), el
municipio de Rivas tiene una extensión territorial de 281 km2, está conformado por
40 barrios y catorce comarcas. Cuenta con una población total aproximada de
47,700 personas, los que representan el 26.2% de la población departamental, lo
que hace de Rivas uno de los municipios más densamente poblados del
departamento.
Los grupos poblacionales por sexo tienen casi la misma proporción, los hombres
representan el 48.7%, mientras que las mujeres representan el 51.2%. Otro detalle
interesante es que existe m mayor población urbana (67.3%) que rural (32.6%).
La población es eminentemente joven el grupo etario más numeroso está
comprendido entre las edades de 10 a 24 años, del cual representa el 33.6% de
los habitantes totales del municipio de Rivas, un segundo grupo etario más grande
es el comprendido entre los 25y 49 años quienes representan el 31.6% de la
población total.
4.1.3. AMBIENTE SOCIO CULTURAL
Tradicionalmente se sabe que la mujer es la que se ocupa de las tareas del hogar,
pero con la incorporación cada vez más de estas al mercado laboral, ha hecho
que dediquen poco tiempo para realizar dichas tareas debido a sus actividades y
horarios de trabajo, específicamente se les hace difícil y agotador por ejemplo, que
estas después de haber terminado una jornada de trabajo, en su día libre tengan
que dedicarlo a lavar y a planchar ropa, aun mas cuando la familia es numerosa.
2
Comisión Económica Para América Latina y del Caribe
16
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Esto a su vez ha creado una necesidad, para la cual muchas empresas han
fabricado las famosas lavadoras con el fin de hacerles un poco más liviano el
trabajo, pero aun así no hay una satisfacción completa puesto que solo hace una
parte del trabajo, es por esta razón que para dar una satisfacción total de esta
necesidad hemos decidido establecer una tintorería con el fin de evitarle una fatiga
a la mujer y que esta a su vez tenga tiempo en sus días libres para dedicarle a su
familia.
4.1.4. AMBIENTE POLITICO LEGAL
17
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
4.1.5. AMBIENTE TECNOLÓGICO.
18
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
diferentes actividades laborales, hombres solteros y estudiantes universitarios
que vienen de otros lugares.
19
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Como hemos mencionado anteriormente nuestro servicio no tiene muchos
productos o servicios sustitutos en el mercado, será muy diferenciado y de bajo
costo para el cliente, lo que va a permitir que no pueda hacer sustituciones por
igual o muy bajo costo. En este sentido no tendremos problemas con las
exigencias del cliente por la reducción de precios, lo que va a permitir que la
empresa no tenga disminución en los márgenes de utilidad.
Para este punto, debido a que no existen negocios que brinden este mismo tipo de
servicio la rivalidad entre competidores seria nula. Sin embargo, se pretende
brindar un servicio de calidad para así poder tener una alta aceptación en el
mercado y posesionarnos del mismo.
Cabe mencionar que los avances tecnológicos y la publicidad que dan las casas
comerciales a los diferentes tipos y marcas de lavadoras, que en este caso sería
un producto sustituto real o potencial de nuestro servicio, pueden influir en la toma
de decisión del cliente, para lo cual se deben establecer estrategias de publicidad
que hagan conocer al cliente de nuestro servicio de calidad y bajo costo, de tal
manera que el cliente al contratar nuestro servicio pueda utilizar su tiempo en la
realización de otras tareas(más tiempo con la familia, adelanto de tareas laborales,
descansar, etc.).
4.3. ANALISIS FODA
20
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Fortalezas Debilidades Oportunidades Amenazas
No existe Poca Facilidades Al darse a
una informació de créditos conocer
lavandería en n sobre para este plan la nueva
el municipio. lavandería de negocios. idea de
Es un a nivel Clientes plan de
proceso nacional potenciales a negocio
industrializad para este nivel local. pueden
o. tipo de Apoyo de surgir
Ocupación negocio. instituciones nuevos
de recursos No contar para el competid
económicos con fortalecimient ores.
para echar proveedore o de este La
andar el s nuevo plan de introducci
negocio nacionales negocio. ón al
para el tipo Contar con un mercado
de mercado de
maquinaria potencial maquinari
que se numeroso. as más
utilizara. Demanda novedosa
Políticas insatisfecha. s.
de Facilidades Los tipos
distribución legales y de telas
de enacal económicas de la
y dissur. para vestiment
implementaci a de los
ón de este clientes
nuevo que
negocio. soliciten
La el
incorporación servicio.
laboral de la Los
mujer. cortes de
Novedad: agua.
nuevas La crisis
técnicas y económic
nuevas a.
maquinarias. Los
costos de
luz y
agua.
21
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
5. PLAN DE MARKETING
Analizar los hábitos de consumo de los habitantes del municipio de Rivas para
determinar la factibilidad de la creación de un negocio que brinde el servicio de
Lavandería.
5.1.2. UBICACIÓN DEL ESTUDIO.
22
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
5.1.5. MUESTRA
n= Z2pqN
Ne2 + Z2pq
Dónde:
Para las personas:
n= Tamaño de la muestra n= ?
Z2= Nivel de confianza Z2= 96%
p= Variabilidad positiva p= 50%
q= Variabilidad negativa q= 50%
N= Tamaño de la población N= 21,777
e2= Precisión o error e2= 5%
n= (1.96)2 *(0.5)*(0.5)*(21,777)
(21,777)*(0.05)2 + (1.96)2 *(0.5)*(0.5)
23
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
n= 378
Para procesar los datos obtenidos mediante las encuestas se tabularon los datos
a través del sistema computarizado SPSS, en la cual se presentara cada una de
las preguntas con sus diferentes respuestas obtenidas, además se calculara el
porcentaje de respuestas obtenidas teniendo como base la categoría planteada
para cada una de las preguntas en la guía de encuesta.
Este sistema utilizado también nos facilita diferentes graficas las cuales nos dan
una mejor visión y claridad de cada uno de los datos obtenidos.
8
Ver anexo 1.
24
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
población la mayoría son mujeres9, también se determinó que los potenciales
clientes se encuentran en rangos de edad entre los 25 a 30 años10.
Dentro de la información se determinó que el 81.7% califica de excelente y muy
buena11 la idea de la apertura de un negocio que brinde los servicios de lavado y
planchado de ropa ya que esto les facilitaría poder aprovechar tiempo en otras
actividades de mayor beneficio.
Hay que destacar que un 33.60% de la población cuenta con una disponibilidad
efectiva después de gastos familiares sobre el rango de los C$ 4,000.00 a C$
7,000.00,12 siendo este el porcentaje más alto, lo que vendría a beneficiar a la
empresa ya que estos estarían con la capacidad de adquirir el servicio.
Marca propuesta.
Debido a que no existe ninguna lavandería en el municipio de Rivas hemos
decidido emprender con la búsqueda de un nombre que nos caracterice cómo lo
que vamos hacer los maestros de la limpieza de ahí surge nuestra marca
MASTER CLEAN.
Logotipo propuesto.
Luego de la aceptación del nombre por parte de los socios, la empresa concluyó
en utilizar un logotipo actual para que de alguna forma la gente reconozca y se
identifique fácilmente con nuestra empresa. Por tal razón diseñamos uno que
representa nuestra marca y todos los servicios que vamos a ofrecer como son:
Secado, está simbolizado por un círculo en la parte superior izquierda que
representa la forma de la máquina de secado.
Lavado, este está representado por un recipiente de agua en la parte superior
céntrica del logotipo debido a que es lo que más se utiliza en este servicio.
Planchado, esta personificado con la forma de una plancha en la parte superior
derecha del logotipo siendo esta la herramienta a utilizarse en este proceso.
Los colores representativos del logotipo de nuestra marca se definen de la
siguiente manera:
Azul Oscuro: Confiable, seguro, descanso.
Celeste: El agua que se utilizara en la limpieza de las prendas.
9
Ver anexo 2.
10
Ver anexo 3
11
Ver anexo 4
12
Ver anexo 5
25
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Eslogan.
Se sugirió utilizar un eslogan que resumiera ante el mercado todo lo que se piensa
hacer con este plan de negocio este diseño también funcionara como lema
publicitario de la empresa como una expresión de idea que se tiene y como parte
de imagen que se quiere trasmitir, este mensaje debe transmitir, sintetizar los
beneficios principales de los servicio ofrecidos por la empresa para los clientes, al
mismo tiempo debe ser un mensaje corto, simple, tajante y directo para que
genere credibilidad en el mercado y tenga una fácil recordación .
CUIDAR DE SU ROPA ES CUIDAR DE USTED
26
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Tipos Descripción
Traje de etiqueta,
Ropa Fina Gabardina, sacos,
chaquetas.
Ropa de Edredones, colchas, fundas
cama de almohadas.
Camisetas, jean, camisas,
Ropa comun medias, ropa interior.
Ropa cubre Fundas de muebles,
muebles Manteles, cortinas.
13
Ver anexo 6.
27
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Captar la mayor cantidad de potenciales clientes para lograr ser líderes en
el mercado.
a) Consumidores actuales
Conforme al resultado de las técnicas de recolección de datos se ha podido
conocer que un 13.2%15 de la muestra poblacional pagan a otra persona para que
realice los servicios de lavado y planchado de su ropa. Entonces se ha
considerado que esta misma población es la que estaría dispuesta a contratar el
servicio de lavandería.
14
Ver anexo 7.
15
Ver anexo 6.
28
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
b) Consumidores potenciales
Tomando en cuenta los datos poblacionales proporcionados por INIDE de los años
2016 al 2020 y los detalles de la población mayor de 15 años, hemos obtenido un
promedio del cual se ha conocido la población futura. Datos de los cuales según la
muestra el 13.2% harían uso del servicio.
Población total proyectada del municipio de Rivas según INIDE:
AÑO RIVAS
2016 47,700
2017 48,014
2018 48,319
2019 48,597
2020 48,917
Proyección
Población
Total de la
Urbano
AÑO población
mayor de
mayor de
15 años
15 años
2016 33,152 21,777
2017 33,370 21,921
2018 33,582 22,060
2019 33,775 22,187
2020 33,997 22,333
29
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Cantidad de
Población Porcentaje
consumidores
AÑO Urbano mayor de la
potenciales
de 15 años demanda
proyectado
2017 21,921 13.20% 2,894
2018 22,060 13.20% 2,912
2019 22,187 13.20% 2,929
2020 22,333 13.20% 2,948
(2017) 1 2,894
(2018) 2 2,912
(2019) 3 2,929
(2020) 4 2,948
(2021) 5 ?
Cantidad de
Año
Consumidores
2 2
X Y X Y XY
1 2,894 1 8,372,759 2,894
2 2,912 4 8,479,278 5,824
3 2,929 9 8,577,190 8,786
4 2,948 16 8,690,445 11,792
10 11,682 30 34,119,672 29,295
30
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
359.832 11502.216
b= a=
20 4
b= 17.9916 a= 2875.554
c= 0.006
31
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
es muy común en todas las personas ya que esta es utilizada en ocasiones y
mayormente la usan personas con un buen nivel económico, con una frecuencia
de una vez al mes, para esto se ha determinado que las personas que utilizan
este tipo de ropa se encuentran en el rango de ingresos después de haber pagado
gastos fijos mensuales de entre C$12,000 córdobas a más equivalente a un 2.6%
de la población total.
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Porcentaje de
Cantidad de Cantidad de
la demanda Cantidad de Frecuencia Demanda del
Descripción de consumidores personas que
poblacional ropa por de uso de la servicio anual
servicio proyectada demandaran
para cada persona ropa anual (cantidad de ropa)
2017 el servicio
servicio
Ropa Fina 2,894 2.60% 75 2 12 1,806
Ropa de cama 2,894 100% 2,894 2 24 138,912
Ropa común 2,894 100% 2,894 1 doc/quinc 24 833,472
Ropa cubre
muebles 2,894 30% 868 3 6 15,628
Porcentaje de
Cantidad de Cantidad de
la demanda Cantidad de Frecuencia Demanda del
Descripción de consumidores personas que
poblacional ropa por de uso de la servicio anual
servicio proyectada demandaran
para cada persona ropa anual (cantidad de ropa)
2018 el servicio
servicio
Ropa Fina 2,912 2.60% 76 2 12 1,817
Ropa de cama 2,912 100% 2,912 2 24 139,776
Ropa común 2,912 100% 2,912 1 doc/quinc 24 838,656
Ropa cubre
muebles 2,912 30% 874 3 6 15,725
33
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Porcentaje de
Cantidad de Cantidad de
la demanda Cantidad de Frecuencia Demanda del
Descripción de consumidores personas que
poblacional ropa por de uso de la servicio anual
servicio proyectada demandaran
para cada persona ropa anual (cantidad de ropa)
2019 el servicio
servicio
Ropa Fina 2,929 2.60% 76 2 12 1,828
Ropa de cama 2,929 100% 2,929 2 24 140,592
Ropa común 2,929 100% 2,929 1 doc/quinc 24 843,552
Ropa cubre
muebles 2,929 30% 879 3 6 15,817
Porcentaje de
Cantidad de Cantidad de
la demanda Cantidad de Frecuencia Demanda del
Descripción de consumidores personas que
poblacional ropa por de uso de la servicio anual
servicio proyectada demandaran
para cada persona ropa anual (cantidad de ropa)
2020 el servicio
servicio
Ropa Fina 2,948 2.60% 77 2 12 1,840
Ropa de cama 2,948 100% 2,948 2 24 141,504
Ropa común 2,948 100% 2,948 1 doc/quinc 24 849,024
Ropa cubre
muebles 2,948 30% 884 3 6 15,919
34
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Porcentaje de
Cantidad de Cantidad de
la demanda Cantidad de Frecuencia Demanda del
Descripción de consumidores personas que
poblacional ropa por de uso de la servicio anual
servicio proyectada demandaran
para cada persona ropa anual (cantidad de ropa)
2021 el servicio
servicio
Ropa Fina 2,966 2.60% 77 2 12 1,851
Ropa de cama 2,966 100% 2,966 2 24 142,368
Ropa común 2,966 100% 2,966 1 doc/quinc 24 854,208
Ropa cubre
muebles 2,966 30% 890 3 6 16,016
35
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Proyección de Venta
Descripcion de
servicio 2017 2018 2019 2020 2021
Ropa Fina 1,084 1,090 1,097 1,104 1,110
Ropa de cama 83,347 83,866 84,355 84,902 85,421
Ropa comun 500,083 503,194 506,131 509,414 512,525
Ropa cubre
muebles 9,377 9,435 9,490 9,552 9,610
Total Prendas 593,890 597,584 601,073 604,972 608,666
Participación de mercado
Como ya se ha mencionado anteriormente no existe una competencia directa en el municipio de Rivas y al establecerse
el negocio este captaría el 100% de los consumidores locales, pero considerando que únicamente se va a adquirir la
maquinaria necesaria para empezar a funcionar ya que el costo de las mismas es elevado, por tal razón se estima cubrir
un 60% de la demanda.
36
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
16
(Lamb, Hair & McDaniel)
37
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Debido a la capacidad económica, a la cultura y al lugar donde habitan las personas no todas pueden contratar los
servicios de lavado y planchado, por tanto el segmento de mercado para este proyecto es:
Geográficamente: el municipio de Rivas, específicamente en el área urbano.
Demográficamente: las personas mayores de 15 años de edad, incluyendo ambos sexos.
38
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Tipos de lavado para conservar las prendas en buen estado por mucho más
tiempo, eso se conseguirá lavando la ropa de forma adecuada.
39
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
5.8.2. PRECIO
5.8.3. PROMOCION
Radio: Este es un medio masivo de defunción que llega a todos los hogares
Rivenses y además la gente la escucha cuenta está realizando cualquier
actividad. La publicidad se hará en la estación local “LA RUMBO” de la
ciudad de Rivas.
17
Ver anexo 8 y 9.
40
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
en la segunda semana 7 veces .Después de la apertura se hará
esporádicamente.
Perifoneo: También se utilizara debido a que resulta ser muy eficaz para
dar a conocer lo que se desea. Se hará uso de este medio tres días antes
de la apertura se estima que recorrerá 4 municipios por día.
Página Web: Se creara una página la cual sirva como medio de difusión de
la empresa a todo aquel sector de la población que se informa a través de
estos.
A continuación detallamos el costo que se incurrirá por cada estrategia de
publicidad:
Tipo de publicidad Costo de la publicidad
Cuña radial mensual C$ 400
Perifoneo en los 3 primeros meses C$3,000
Mantas publicitarias C$2,400
Página web 0
Elaboración de brochurs C$ 500
5.8.4. PLAZA
18
Ver anexo 10.
41
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Para el retiro y la entrega de la ropa a domicilio se utilizara el correspondiente
equipo de reparto (microbús) cuyo valor de adquisición es de $12,000 dólares
americanos.
42
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
De acuerdo a la participación de mercado que se ha propuesto (70%) y la demanda proyectada en los cinco años, se
determinó la cantidad de ventas que se tendrán por el servicio de lavandería en el municipio de Rivas.
Proyección de Venta
Descripcion de
servicio 2017 2018 2019 2020 2021
Ropa Fina 1,084 1,090 1,097 1,104 1,110
Ropa de cama 83,347 83,866 84,355 84,902 85,421
Ropa comun 500,083 503,194 506,131 509,414 512,525
Ropa cubre
muebles 9,377 9,435 9,490 9,552 9,610
Total Prendas 593,890 597,584 601,073 604,972 608,666
43
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Para este punto, se ha tomado en consideración dentro del presupuesto del plan de marketing los diferentes gastos que
se dan por el estudio técnico o de mercado en donde se involucra: transporte, papelería para la realización de encuesta,
alimentación, recargas telefónicas, también el pago de la publicidad donde se incluyen mantas, perifoneo y la elaboración
de brochurs. De igual manera se incluye los gastos de organización y constitución del negocio.
Descripción Costo
Estudio de mercado $ 343.79
Publicidad $ 216.59
Gastos de organización y
$ 515.69
constitución
Costo Total del Plan de
$ 1,076.07
Marketing
44
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
6. PLAN DE PRODUCCION
6.1. CURSOGRAMA DEL SERVICIO
45
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Perchas,
Facturas,
bolsas emp.
etiqueta
operario A Domicilio/Desde la Planta
Teléfono,
recepcionista,
microb, chofer
Sesta,
Plancha a
mesa,
vapor,
recepcioni
operario
sta
Des
manchadora,
Planchado operario
Selección.
Lavadora
Operario
46
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Desmanchado Lavado(Seco/Agua),/secado.
47
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Bienes a adquirir
Para la adquisición de la maquinaria cabe destacar que son equipos que reducen el consumo energético el cual ayuda a
disminuir costos, promover la sustentabilidad del negocio y mejorar la economía familiar.
Maquinaria y equipo:
Lavadora al seco:
48
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Lavadora Comercial:
49
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Secadora:
50
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Plancha a vapor:
51
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Caldera:
52
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Des manchador:
53
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
ACCESORIOS:
54
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR COSTO DE
G MARCA MODELO PROVEEDOR VIDA UTIL RECIDUAL VALOR INTALACION CANTIDAD COSTO TOTAL
MAQUINARIA
Lavadora al seco RENZACCI PLANET-35KG CUMAN 10 años $ 2,500.00 $ 25,000.00 $ 300.00 1 $ 25,300.00
Lavadora con agua SAMSUNG WA19J3000AW/42 lbs CURACAO 5 años $ 50.00 $ 580.00 $ - 6 $ 3,480.00
Secadora WHIRLPOOL 7MWED1900EW/42 lbs CURACAO 5 años $ 5.00 $ 515.69 $ - 4 $ 2,062.76
Plancha a vapor EFAMEIN PPT CUMAN 10 años $ 150.00 $ 1,500.00 $ 120.00 1 $ 1,620.00
Plancha a temperatura EFAMEIN SAU 45 CUMAN 10 años $ 150.00 $ 1,500.00 $ 120.00 1 $ 1,620.00
Plancha manual BLACK AND DECKER IR 1835 CURACAO 3 años $ 2.00 $ 30.00 $ - 2 $ 60.00
Desmanchado CISSELL TRADE CUMAN 10 años $ 600.00 $ 6,000.00 $ 110.00 1 $ 6,110.00
Compresor de aire INGERSOLL RAND T30 CUMAN 10 años $ 400.00 $ 4,000.00 $ 400.00 1 $ 4,400.00
Caldera de vapor EFAMEIN EFCV 15HP CUMAN 10 años $ 1,400.00 $ 14,000.00 $ 500.00 1 $ 14,500.00
Transportador de ropa (carriola) - CUATRO RUEDAS CUMAN 5 años $ 2.00 $ 13.75 $ - 3 $ 41.26
Lavandero doble - Doble vandeja FERRETERIA LA ECONOMICA 10 años $ 10.00 $ 70.00 $ 5.00 1 $ 75.00
Tanque de 4000 lts PLASTITANQ FERRETERIA LA ECONOMICA 15 años $ 50.00 $ 620.00 1 $ 620.00
Mesa para seleccionar ropa - De Madera Ebanisteria Bustos 10 años $ - $ 103.14 $ - 1 $ 103.14
Estantería SAUDER 414252MDF CURACAO 10 años $ 15.00 $ 159.00 $ - 2 $ 318.00
Máquina de coser SINGER 2259- TRAD TIENDA YAKELINE 5 años $ 10.00 $ 105.00 $ - 1 $ 105.00
55
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
56
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
EQUIPO DE REPARTO
VALOR COSTO DE
ACTIVO MARCA MODELO PROVEEDOR VIDA UTIL RECIDUAL VALOR INTALACION CANTIDAD COSTO TOTAL
VEHICULO $ -
MICROBUS TOYOTA HIACE CASA PELLAS 15 años $ 1,500.00 $ 12,000.00 $ - 1 $ 12,000.00
La planta tiene una capacidad de procesar 829,440 prendas anuales, sin embargo, para el primer año de operación de la
empresa se van a procesar 593,890 lo cual representa el 72% de la capacidad total, como podemos observar la
lavandería contara con los equipos necesarios para que de manera satisfactoria se pueda cubrir la demanda en
temporadas altas y de igual manera para el incremento de la demanda en los siguientes años.
57
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
58
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
59
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
7. PLAN DE ORGANIZACIÓN
7.1.1. MISIÓN
7.1.2. VISIÓN
Ser una empresa que ofrezca un servicio completo, único de la más alta calidad y
profesionalismo, relacionado a la limpieza y tratamiento integral de las prendas,
con tecnología de punta, brindando comodidad a nuestros clientes.
60
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Transparencia: respetar nuestro compromiso con los clientes, utilizando los
mejores productos para la realización de nuestro servicio.
Calidad: Ofrecer un servicio altamente calificado, que brinde las expectativas
de los usuarios en todo los aspectos posibles.
Espíritu de equipo: desarrollamos y lideramos el espíritu de equipo, para lograr
armonía en nuestra empresa, y la misma satisfacción al cliente.
Ética: Tenemos el conocimiento para responder con idoneidad a las
necesidades de nuestros clientes.
61
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Admistrador
Supervisor
Seguridad
62
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
FICHA
OCUPACI
ONAL
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
A) NOMBRE DEL B) UNIDAD/ÁREA DE TRABAJO C) JEFE INMEDIATO
Supervisor CARGO Asistente administrativo Administrador/contador
(Nombre del cargo)
D) SUBORDINADOS (Nombre E) RELACIONES INTERNAS F) RELACIONES
de cargos)
1)Recepcionista 1)Administrador 1) EXTERNAS
2)Operador 2)Recepcionista 2)
3)Chofer 3)Operario 3)
4) 4)Chofer 4)
G) BREVE DESCRIPCIÓN DEL
Es el que está encargado de vigilar que todas las funciones se estén realizando
CARGO
adecuadamente
H) REQUISITOS PARA EL
CARGO
PERSONALES PROFESIONALES OTROS
1)ambos sexos 1)Administrador, Contador o carreras afines. 1)
2)entre 25/40 años 2)Con o sin experiencia. }2)
3)soltero (@)/ casado (@) 3)manejar work,Excel, sistemas 3)
4)disposición de tiempo, computarizados
4)ingles básico 4)
honesto
I) y responsable.
FUNCIONES DEL CARGO
1) DIARIAS 2) PERIÓDICAS 3) OCASIONALES
Arqueos de caja Evaluar a su personal trimestralmente Capacitaciones
Revisar la calidad del servicio Planificar la rotación del personal
Vigilar al personal Reuniones administrativas
Atención al cliente Realizar proceso de lavado y planchado
FICHA
A) NOMBRE DEL CARGO OCUPACION
B) UNIDAD/ÁREA DE TRABAJO C) JEFE INMEDIATO
Recepcionista Recepción AL Administrador/contador
(Nombre del cargo)
D) SUBORDINADOS (Nombre de E) RELACIONES INTERNAS F) RELACIONES
cargos)
1)Operador 1)Administrador 1) EXTERNAS
2Chofer 2)Supervisor 2)
3) 3)Operario
Or 3)
4) 4)Chofer 4)
G) BREVE DESCRIPCIÓN DEL
Recibe las prendas y evalúa el estado de esta, busca alteraciones en las mismas y se procede a informarles al
CARGO
cliente esto lo deja estipulado en la factura, marca la prenda con el número de la factura correspondiente, a
parte recibe llamadas y trata al cliente de manera cordial.
64
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
PERSONALES PROFESIONALES OTROS
1)ambos sexos 1) educación técnica o superior al 1)
2)entre 20/40 años bachillerato
2)Con o sin experiencia. }2)
3)soltero (@)/ casado (@) 3)manejar work,Excel 3)
4)disposición de tiempo, honesto y 4)ingles básico 4)
responsable.
I) FUNCIONES DEL CARGO
1) DIARIAS 2) PERIÓDICAS 3) OCASIONALES
Recibir al cliente Reuniones administrativas Capacitaciones
Recibir llamadas
yrevisAARZ
hacer la
Recibir lasselección
prendas de las prendas
Etiquetar las prendas
Revisar y hacer la selección de las
prendas
Ayudar en las demás operaciones
de la inst
65
FICHA
A) NOMBRE DEL CARGO OCUPACIONAL
B) UNIDAD/ÁREA DE C) JEFE INMEDIATO (Nombre del
Chofer Servicio al cliente
TRABAJO Administrador/contador
cargo)
D) SUBORDINADOS (Nombre de E) RELACIONES INTERNAS F) RELACIONES
PROYECTO LAVANDERIA “MASTEREXTERNAS
CLEAN”
cargos)
1) 1)Administrador 1)
2) 2)Supervisor 2)
3) 3)Operario
Or 3)
4) 4)Recepcionista 4)
G) BREVE DESCRIPCIÓN DEL CARGO
Es la persona encargada de brindar el servicio a domicilio, el cual recibe y entrega las prendas de los
clientes que solicitan de este servicio de igual manera revisa y verifica el estado de cada una de las
prendas.
66
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
FICHA
A) NOMBRE DEL CARGO OCUPACIONAL B) UNIDAD/ÁREA DE C) JEFE
Operario Procesamiento
TRABAJO Administrador/cont
INMEDIATO
D) SUBORDINADOS (Nombre de cargos) E) RELACIONES INTERNAS ador(Nombre
F) del
cargo)RELACIO
1) 1)Administrador 1)
2 2)Supervisor 2) NES
3) 3) EXTERNA
OrRecepcionista 3)
S
4) 4)
G) BREVE DESCRIPCIÓN DEL CARGO
Es el que procede a introducir las prendas en las máquinas de lavado en seco o en lavado de agua según la selección
hecha por el cliente, luego del lavado se procede a desmanchar las prendas si estas lo requieren, posteriormente se
procede a plancharla ya sea a vapor o caliente, las prendas se revisan y se empacan para finalmente entregárselas al
cliente.
67
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
los tipos de contratos que se manejaran son de término indefinido para todos los empleados.
La política salarial que se manejara es pagar quincenalmente a cada uno de los trabajadores, sin importar el cargo.
Los empleados tendrán derecho a todas las prestaciones que por ley le correspondan.
Todos los colaboradores trabajaran en un horario laboral completo estipulado por la ley de 8 horas diarias, de
lunes a sábado, teniendo en cuenta que si el trabajo requiere menos tiempo de lo estipulado los empleados no
recibirán menos salario, pero si el trabajo requiere de más tiempo de este se pagaran las horas extras
correspondiente como lo exige la ley.
GASTO
SALARIO GASTO SALARIAL
CARGO CANTIDAD SALARIAL
MENSUAL POR MES
ANNUAL
1) Administrador/contador $ 412.55 1 $ 412.55 $ 4,950.63
2) Supervisor $ 275.04 1 $ 275.04 $ 3,300.42
3) Recepcionista $ 220.03 1 $ 220.03 $ 2,640.34
4) Operario $ 220.03 5 $ 1,100.14 $ 13,201.68
5) Chofer $ 220.03 1 $ 220.03 $ 2,640.34
6) Servipro $ 189.09 1 $ 189.09 $ 2,269.04
GASTO ANUAL EN SALARIO - PRIMER AÑO $ 29,002.45
68
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Contratación de servicios:
Cargos básicos: Dicha lavandería contara con cargos básicos para llevar a cabo su funcionamiento en los cuales
tenemos que dar seguimiento a cada uno de los requisitos que se necesitan para poder contar con estos servicios.
Dentro de ellos destacamos:
Energía eléctrica: La energía eléctrica como el local es alquilado ya cuenta con las instalaciones correspondientes, solo
se realizará los pagos correspondientes.
Agua potable: De igual manera que la energía solo se pagara lo que se va a consumir en el transcurso del mes.
Casa claro: Este es un servicio que brinda la compañía de claro, casa claro tiene un costo de 50 dólares mensuales y nos
ofrece calidad en los servicios de cable, teléfono e internet tres elementos que serán primordiales en dicha lavandería.
CONCEPTO COSTO
Propiedad inmueble y mercantil $ 17.19
Alcaldía $ 752.02
abogado $ 103.14
Instalación de energía eléctrica $ 137.52
Instalación agua potable $ 171.90
Instalación teléfono $ 48.13
Compra libros Diario mayor $ 5.50
Inspección bomberos $ 51.57
Contrato de arriendo (depósito y pago del primer mes ) $ 550.07
Remodelación del local $ 343.79
Gastos de Contratación $ 20.63
Gastos de Investigación $ 343.79
Total $ 2,545.25
69
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
En la siguiente tabla se muestran todos los gastos asociados a lo operativo en cuanto a papelería y útiles de oficina,
desde su apertura estos continuaran mensualmente o de forma casual en este caso el proveedor más indicado es la
librería” TORRE FUERTES” ya que esta cuenta con todo lo que necesitamos.
70
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
i. Materiales y suministro:
Como es lo más lógico debemos tomar en cuenta los gastos de materiales y suministros que son indispensables para
mantener limpia la Lavandería y de esta manera poder trabajar en un buen ambiente agradable. El proveedor que nos va
a vender este tipo de productos es” MAXI PALI”, estos gastos se incurrirán mensualmente.
71
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
72
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
MACRO LOCALIZACION .
La macro localizacion de un proyecto se refiere a la ubicación de la zona dentro de la cual se establecera el determinado
proyecto.
En este caso ,la ubicación del local para la lavanderia estara en el Municipio de Rivas ,Nicaragua.
MICRO LOCALIZACION
El analisis de micro localizacion indica cual es la mejor alternativa de instalacion de un proyecto dentro de la macro zona
elegida .
Para determinar la localizacion del proyecto se tomo en cuenta la pregunta de la encuesta relacionada con la ubicación
del negocio ,en la cual la mayor parte de la poblacion decidio que es conveniente que este ubique en una parte centrica
de RIVAS por tal razon se decidio especificamente que estara instalada en los modulos de las nuevas instalaciones de la
plaza EL CARMEN, ubicada de la Policia Nacional 100 mts al Oeste..
73
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
PUERTAS PEQUEÑAS
TANQUES DE AGUA
PUERTAS GRANDES
DESMANCHADO LAVADO AL
SECO PLANCHADO MAQUINARIA
74
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
8. PLAN DE FINANZAS
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVO ESPECIFICO
Establecer el flujo de efectivo proyectado para los cinco primeros años de la
empresa.
Determinar el valor presente neto (BPN) del proyecto a través del cual se
comparan los ingresos esperados versus los ingresos.
Establecer la tasa interna de retorno (TIR) con la cual se mide la
rentabilidad del proyecto de inversión.
Calcular el periodo de recuperación de la inversión.
Fijar la relación que existen entre el Beneficio y el Costo en este proyecto.
Plan de inversión
Estructura
En el plan de inversión de la lavandería estará estructurada por los componentes
tales como: inversión en capital de trabajo con un monto que asciende a $
15,089.25, un capital fijo de $ 74,602.16, y en gastos pre operativo $ 2,545.25. Al
sumar estas inversiones nos da como resultado la inversión inicial del proyecto la
cual es de $ 92,236.67 cada uno de estos componentes están integrados por otros
elementos que mostraremos a continuación:
Inversión en capital de trabajo: representa los recursos con que cuenta la
lavandería para hacer frente a sus obligaciones.
Inversión en capital fijo: está conformado por el mobiliario y equipo de
oficinas que se va adquirir para su funcionamiento.
Gastos pre operativo: estos están integrados por los gastos de constitución
que corresponden a los procedimientos legales que se deben de realizar
para el funcionamiento, gastos de organización, gastos de investigación y
gastos de remodelación del local.
75
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
MASTER CLEAN
Tabla 00 1
Balanza de Inversión Consolidada
(Cifras expresadas en dolares)
CONCEPTOS VALOR
Inversión en Capital de Trabajo:
caj a 1 300.00
2
Banco 7,849.00
3
i nventari o 5,946.77
4
papel eri a y uti l es de ofi c 166.12
materi al es y s umi ni s tro 5 72.66
6
propaganda y publ i ci dad 154.71
7
Al qui l er 600.00
Sub Total Inversión en Capital de Trabajo 15,089.26
Inversión en Capital Fijo: 8
Maqui nari a y equi po 60,410.16
Mobi l i ari o y equi po 2,192.00
Equi po de reparto 12,000.00
4
En lo que se refiere a papelería y útiles de oficina se ha destinado un monto para
utilizar en dos meses.
5
La cuenta de materiales y suministros comprende los materiales de limpieza, se
ha estimado una cantidad para un periodo de dos meses.
6
Propaganda y publicidad se estima un monto para el primer mes de operación
7
En alquiler se estima por un periodo de dos meses.
8
En lo representativo a la inversión fija (ver anexo….) en el cual se describe
detalladamente el tipo de mobiliario, maquinaria y equipo, así como la cantidad y
el precio a cada uno.
9
En los gastos pre operativo se contempla lo que es la investigación técnica
acerca del negocio (estudio de mercado y financiero), se incluye también los
gastos necesarios para la formalización legal del negocio, y debido a que se ha
decidido alquilar un local, de igual manera se ha destinado un monto para el
debido acondicionamiento del mismo.
Como estrategia de financiamiento se ha acordado dividir las fuentes de
financiamientos de proyecto en dos partes: fuentes propias (Aportaciones de los
Socios) y fuentes externas (Préstamo Bancario) y de esta manera tener una cuota
de riesgo moderada con 42.54% en aportaciones de los socios y un 57.46% a
través de préstamo bancario.
Costo del capital promedio ponderado.
Esta sección la desarrollamos con el fin de expresar los diferentes costos de las
distintas fuentes de financiamiento y determinar una sola tasa representativa, la
cual se utilizará como tasa de corte o tasa de descuento para evaluar el proyecto
de inversión de la empresa.
La importancia de utilizar el Costo Promedio de Capital como una única tasa, se
justifica porque en ocasiones, al emplear tasas diferenciadas para evaluar
inversiones, las decisiones de aceptación o rechazo resultantes pudieran no ser
coherentes con la meta de maximización de valor, por los cual pusimos en práctica
esta técnica la cual la representamos de la siguiente manera:
77
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Para determinar el costo de la fuente de financiamiento, indagamos sobre el costo de adquirir un préstamo bancario es
decir la tasa de interés. Al visitar el banco BANPRO obtuvimos la tasa correspondiente con respecto a la realización de
un préstamo equivalente a los $ 53 000 la cual fue de un 16% anual, a esta tasa le aplicamos la fórmula del costo
después de impuesto con el objetivo de determinar el costo real de nuestra fuente de financiamiento:
Ki = Kd (1-T)
Ki = 16% (1 - 30%)
Ki = 11.20%
Al aplicar la formula determinamos que nuestra tasa real después de impuestos será de un 11.20 % anual representando
la adquisición de financiamiento por parte de fuentes externas.
Master Clean
Tabla 005
Tasa de Rentabilidad Mínima Requerida del Proyecto
(Cifras expresadas en dolar)
PESO
FUENTES APORTE MONETARIO COSTO COSTO PONDERADO
(%)
Aportaciones de los socios ( f. propios) 39,236.67 42.54% 31.00% 13.19%
Prestamo bancario (fondos externos) 53,000.00 57.46% 11.20% 6.44%
- 0.00% 0.00% 0.00%
TOTAL 92,236.67 100.00% CCPP: 19.62%
78
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Para el costo de las fuentes propias se tomó en cuenta el porcentaje de rentabilidad que tiene este tipo de negocio (25%)
y el tamaño de riesgo en el mercado.
Proyecciones financieras
Proyección de ingresos
Los ingresos se calculan utilizando la proyección de venta de los servicios ofrecidos por la empresa estipulados en el
estudio de mercado y cada servicio multiplicado por su precio de venta, para el primer año y luego para los próximos
años utilizamos la tasa de crecimiento que se le aplico para calcular la demanda proyectada más la tasa de inflación (6%)
obtenida en la página del Banco Central de Nicaragua con el fin de determinar un valor más exacto. Ya aplicados estas
tasas se proyectaron los ingresos como aparecen en la tabla # 002.
Se ha propuesto un margen de ganancia del 35% sobre los costos totales de producción.
Precio de
Tipo de Servicios
Venta
Ropa Fina
$ 3.09
Ropa de cama
$ 0.29
Ropa comun
$ 0.21
Ropa cubre
muebles
$ 0.29
79
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
MASTER CLEAN
Tabla 00 2
Proyección de ingresos por ventas
(Cifras expresadas en dolares).
80
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
En los costos variables se incluye insumos: para el lavado en seco se utiliza el percloretileno y para el lavado al agua lo
que es detergente, suavizantes, jabón líquido, agua y de manera general energía y diversos gastos de mantenimiento.
Al igual que las ventas, a los costos variables se le aplica el porcentaje de inflación y el porcentaje de crecimiento de la
demanda anual.
Master clean
Tabla 002A
Proyección de costos variables
(Cifras expresadas en dolares)
81
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Los costos fijos son todos aquellos en los cuales se tienen que incurrir sin importar
la naturaleza del negocio. Dentro de estos costos tenemos dos secciones donde
se incluyen los gastos personales y no personales, refiriéndonos al primero
tenemos que está conformado por los salarios mensuales del
administrador/contador, vigilante, chofer y los cinco operarios ya calculándoles las
prestaciones de ley. Como monto correspondiente al primer año asumimos la
cantidad de $ 48,062.48 dólares , cabe mencionar que para las proyecciones del
segundo año en adelante hasta concluir con los cinco años que tendrá de duración
dicha lavandería se incrementó un 4.5 % por los ajustes salarial de acuerdo al
sector en que se encuentra el negocio, dentro de las prestaciones de ley en el
segundo, tercer año se pagara el 25 % y tenemos que del cuarto en adelante se
pagara el 22.22% debido a que así está estipulado en la ley, cabe destacar que
dentro de estas prestaciones tenemos: vacaciones, 13vo mes y antigüedad por
cada uno se paga anualmente un mes de salario.
Dentro de las obligaciones patronales se incluyó INATEC E INSS estos
incrementaron anualmente un 19 % por los cambios que se incurre en la ley.
Gastos no personales dentro de ellos tenemos cargos básicos estos están
clasificados en energía, agua potable, cable, internet y telefonía convencional para
un total de $ 1528.24 dólares anual por ende estos se incrementan en un 6.42 %
anual debido a la inflación contamos con gastos de papelería y útiles de oficina lo
cual nos generan un costo de $ 996.72 dólares anuales, así mismo la lavandería
cuenta con gastos en materiales y suministro siendo su costo anual de $ 435.96
dólares , y por ultimo tenemos los gastos de publicidad dentro de los cuales
aremos una mención rápida el cual será por medio de la radio, mantas y perifoneo
teniendo un costo anual de $ 412.55dolares . Sumando los gastos personales y
los no personales nos da un total de costo fijo anual de $ 48062.48 dólares
aclarando que cada año varía de acuerdo a la inflación y así sucesivamente hasta
concluir con la vida útil del proyecto el cual será de 5 años.
82
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Master Clean
Tabla 003
Proyección de Costos Fijos
(Cifras expresadas dolares)
Depreciación
Esta fue aplicada de acuerdo a la clasificación delos activos fijos ya que se dividen en tres tipos de acuerdo a su vida útil.
Master Clean
Tabla 004
Programa de depreciación de activos
(Cifras expresadas dolares)
84
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
MASTER CLEAN
Estado de Resultados Anuales
Cifras expresadas en dolares
Años
Renglon Concepto 1 2 3 4 5
1 Ventas Proyectadas 137,545.60 146,673.13 156,406.36 166,785.48 177,853.37
2 Costos Variables (61,958.38) (66,069.94) (70,454.34) (75,129.69) (80,115.30)
3 Utilidad Bruta 75,587.22 80,603.19 85,952.01 91,655.79 97,738.07
4 Gastos Operativos
5 Gastos Admon 11985.08 12551.02 13103.64 13452.69 14047.62
6 Gastos de Venta 36077.39 37773.83 39437.02 40487.53 42278.04
7 Depreciaciones 7158.516 7142.516 7142.516 7016.516 6995.516
8 Amortizaciones 509.05 509.05 509.05 509.05 509.05
9 Gastos Operativos Totales 55,730.04 57,976.41 60,192.23 61,465.78 63,830.23
10 Utilidad antes de Intereses e Impuestos 19,857.18 22,626.77 25,759.78 30,190.01 33,907.83
11 Gastos Financieros 5513.68 4525.64 3421.09 2193.94 796.18
12 Utilidad antes de impuestos 14,343.50 18,101.13 22,338.69 27,996.07 33,111.65
13 Impuestos 4,303.05 5,430.34 6,701.61 8,398.82 9,933.50
14 Utilidad Neta 10,040.45 12,670.79 15,637.08 19,597.25 23,178.16
85
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
MASTER CLEAN
Balance de Apertura
Al 01/01/2017
Cifras expresadas en dolares
Activos Intangibles
Gastos legales $ 343.79
Gastos legales $ 1,857.67
Remodelacion del local $ 343.79
Total Activos Intangibles $ 2,545.25
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Master Clean
Tabla 006
Flujo de caja del proyecto
(Cifras en dólares)
Ingresos por venta de bienes y servicios 137,545.60 146,673.13 156,406.36 166,785.48 177,853.37
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
(=) Flujos de caja anuales del proyecto 21,567.59 23,490.31 25,683.41 28,658.57 31,240.05
Flujos de caja neto sin financiamiento (92,236.67) 21,567.59 23,490.31 25,683.41 28,658.57 85,481.88
Financiamiento
Préstamos 53,000.00
Flujos de caja neto con financiamiento (39,236.67) 14,843.69 15,481.96 16,239.15 17,619.01 73,782.87
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Master Clean
Plan de Amortización de la Deuda
Moneda
Valor C$ U$
Préstamo: 53,000.00 Frec. Pagos: Mensual Tipo Amortiz: Cuota nivelada
Procesar
Fecha
Plazo en años: 5 Años Tasa anual: 11.20% entrega: 16-Dic-16
CUOTA MANTEN.
FECHA DIAS PAGO INTERESES AMORTIZACIÓN SALDO
N° VALOR
0 42720 53000
1 16/1/2017 31/1/1900 1157.64 0 504.15 653.49 52346.51
2 16/2/2017 31 1157.64 0 497.94 659.7 51686.81
3 16/3/2017 28 1157.64 0 444.08 713.56 50973.25
4 16/4/2017 31 1157.64 0 484.87 672.77 50300.48
5 16/5/2017 30 1157.64 0 463.04 694.6 49605.88
6 16/6/2017 31 1157.64 0 471.87 685.77 48920.11
7 16/7/2017 30 1157.64 0 450.33 707.31 48212.8
8 16/8/2017 31 1157.64 0 458.62 699.02 47513.78
9 16/9/2017 31 1157.64 0 451.97 705.67 46808.11
10 16/10/2017 30 1157.64 0 430.89 726.75 46081.36
11 16/11/2017 31 1157.64 0 438.34 719.3 45362.06
12 16/12/2017 30 1157.64 0 417.58 740.06 44622
13 16/1/2018 31 1157.64 0 424.46 733.18 43888.82
14 16/2/2018 31 1157.64 0 417.48 740.16 43148.66
15 16/3/2018 28 1157.64 0 370.72 786.92 42361.74
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
El punto de equilibrio se encuentra definido por el cruce en el cual los ingresos provenientes de las ventas se igualan a
los costos totales de producción la comparación se encuentra determinada por (Dólares).
De acuerdo a l información determinada en la proyección de ingresos, las prendas definidas superan en
aproximadamente el 59.82 % al punto de equilibrio por lo que se puede afirmar que las ventas superaran
significativamente a los costos.
91
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
CF
PE =
PRECIO VENTAS- COST. VAR. UNITARIO
48062.48
PE =
0.23 - 0.10
48062.48
PE =
0.13
PE = 369,711
92
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Habiendo completado el flujo de nuestro proyecto logramos determinar los flujos anuales y el flujo al finalizar el negocio.
Con estos datos podemos determinar el presupuesto de nuestro capital haciendo uso de las principales herramientas
financieras como son el PRI, VPN, TIR Y R B/C.
93
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
El valor presente neto es la herramienta que nos ayuda a determinar las riquezas que genera el proyecto de la lavandería
a lo largo de su vida útil, tomando en cuenta aspectos importantes como el valor cronológico del dinero, o especificar en
qué cantidad exacta pueden ser las ganancias o las pérdidas.
Para determinar el valor presente neto de la inversión se toma en cuenta el valor de cada flujo y lo actualizamos a la
fecha del año cero para determinar cuál será la ganancia de cada año de acuerdo a nuestras proyecciones. Según la
aplicación del PRI, tardaremos 2 años, 6 meses y 18 días en recuperar nuestra inversión.
Según este indicador las ganancias que se obtienen a lo largo de la vida económica del proyecto asciende a: $ 32204.93
Al igual que el valor presente neto este indicador reconoce el valor del dinero en el tiempo y además presenta las
ganancias o pérdidas en términos porcentuales con base a los montos que se presentan en cada año en el flujo de
efectivo
Para este proyecto, de acuerdo a los datos recopilados en el flujo, se determinó que la TIR es de 43.99%, esto representa
el porcentaje de rendimiento que producirá el negocio.
Este es un complemento del VPN y es el que nos indica la ganancia que se obtiene en relación al monto invertido. Con la
aplicación de este índice de deseabilidad se logra determinar el monto ganado por cada córdoba/dólar invertido, de
acuerdo a esto la relación beneficio costo para el proyecto es de $ 1.82, es decir que ya pagando todo los gastos y costos
nos estaremos ganando 0. 82 centavos de dólar por cada dólar invertido.
94
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Según la aplicación del PRI, tardaremos aproximadamente 2 años, 6 meses y 18 días en recuperar la inversión.
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Conclusión
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
9. BIBLIOPGRAFIA
https:/www.entrepreneur.com
www.1000ideasdenegocio.com
es.slideshare.net
www.masterbusiness.com
https://es.scribd.com
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
10. ANEXOS
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
10.1. Anexo 1
ENCUESTA
Muchas gracias de antemano por completar esta breve encuesta. Sus respuestas
son muy importantes y servirán para analizar la factibilidad de un negocio de
tintorería. Por favor conteste las preguntas de la manera más consciente posible, y
provee cualquier información adicional relevante que desee.
Debido a que se tiene en mente iniciar un negocio dirigido por jóvenes estudiantes
de Rivas, por favor conteste esta encuesta:
DATOS GENERALES
Sexo: M F
Edad:
15 a 20
21 a 25
25 a 30
30+
Estado civil:
Soltero(a)
Casado(a)
Acompañado(a)
Divorciado(a)
Viudo(a)
Nivel de Educación:
Estudiante Universitario
Estudiante Escuela Técnica
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PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Egresado
Licenciado
Completé Secundaria
No estudio actualmente
Otro (especifique) _____________________________
Situación Laboral Actual
Trabajo tiempo completo y estudio medio tiempo
Trabajo medio tiempo, estudio tiempo completo
Trabajo tiempo completo
Trabajo medio tiempo
Estoy desempleado/a y buscando trabajo
No trabajo actualmente
Otro (especifique) __________________________
Ingresos: En promedio, con cuánto dinero cuentas para gasto personal al
mes (después de pagar renta, o casa, servicios básicos y cualquier pago
mensual fijo)?
Menos de C$1,500
C$1,500 a C$2,000
C$2,000 a C$3,000
C$3,000 a C$4,000
C$4,000 a C$7,000
C$7,000 a C$9,000
C$9,000 a C$12,000
Más de C$12,000
Situación de vivienda:
Alquilo un cuarto
Alquilo una casa
Vivo con mis padres y/o familiares
Soy dueño/a de casa
100
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
COMPORTAMIENTO DE CONSUMO
V1. ¿De qué forma usted acostumbra realizar la limpieza de su ropa?
En lavadora propia, en mi lugar de residencia
En lavadora prestada, de algún familiar o amigo/a
En lavandero propio, yo lavo mi ropa
En lavandero prestado
Pago a alguien para que me lave
Lavo en casa de mis padres o familiares cuándo llego de visita (En Rivas)
Lavo en casa de mis padres o familiares cuando llego de visita (departamentos,
municipios)
Otro (especifique) ____________________
V2. ¿Con que frecuencia lava su ropa?
Diariamente
2 veces por semana
1 vez por semana
Cada 15 días
1 vez al mes
V3. ¿Cómo plancha su ropa?
Yo la plancho
Pago a alguien para la planche
V4. Normalmente acostumbra a planchar la ropa:
Diariamente
2 veces por semana
1 vez por semana
Cada 15 días
1 vez al mes
V5. Como califica la idea de aperturar un negocio que preste los servicios de
lavado y planchado de ropa (tintorería) en el municipio de Rivas.
Excelente
101
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Muy buena
Buena
Mala
V6. ¿Dónde le gustaría que se instalara el negocio?
En el centro de Rivas
Al costado norte del mercado de Rivas
Al sur de Rivas
V7. ¿De aceptar la idea de este negocio, como le gustaría que fuese el
servicio?
A domicilio
En una empresa
V8. ¿En qué días de la semana le gustaría recibir el servicio?
De lunes a viernes
De lunes a sábado
Solo fines de semana
V9. ¿Cuál sería el horario de mayor conveniencia para hacer uso del
servicio?
De 7:00 AM – 12:00 PM
De 12:00 PM- 5:00 PM
De 7:00 AM – 5:00 pm
COMUNICACIÓN
¿A través de qué medios usted se informa?
Radio TV
Revistas locales Periódico
Internet Otro (especifique) ____________________
¿A través de qué medios le gustaría obtener información sobre nuestro
servicio de tintorería?
Radio TV
Revistas locales Periódico
102
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
Internet Otro (especifique) ____________________
“Gracias por su colaboración”
10.2. ANEXO 2
10.3. ANEXO 3
103
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
10.4. ANEXO 4
104
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
10.5. ANEXO 5
10.6. ANEXO 6
105
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
10.7. ANEXO 7
10.8. ANEXO 8
106
PROYECTO LAVANDERIA “MASTER CLEAN”
10.9. ANEXO 9
10.10. ANEXO 10
107