Fondo de Seguro de Deposito
Fondo de Seguro de Deposito
Fondo de Seguro de Deposito
El seguro de depósitos es una solución al riesgo moral que existe en el sistema financiero
ante una situación de pánico bancario, ya que constituye una garantía de que los depositantes
recibirán su dinero, ante la eventual situación que el banco quiebre. Para tal efecto, se
establece un monto máximo de cobertura, respaldando de esta manera, los depósitos
nominativos bajo cualquier modalidad, tanto de personas naturales como jurídicas privadas
sin fines de lucro; así como, los depósitos a la vista de las demás personas jurídicas.
En estricto, nuestro país similar a otros, optó crear en 1991, el seguro de depósitos bajo la
denominación de Fondo de Seguro de Depósitos (FSD), que viene a ser una persona jurídica
de derecho privado, que tiene por objeto proteger a quienes realicen depósitos o imposiciones
en las empresas del sistema financiero. No obstante, la cobertura tiene lugar por persona en
cada empresa miembro del fondo. De ahí que, si una persona tiene depósitos de ahorro en
más de una empresa miembro del FSD, estos se encuentran asegurados en cada una de ellas
hasta por el monto máximo de cobertura.
Dentro de este contexto, el objetivo del estudio consiste en explicar por qué es relevante la
cobertura de los depósitos de ahorro a través de un seguro. Se analiza un caso sencillo de un
banco con solo dos depositantes, donde el mejor equilibrio se da cuando ambos deciden dejar
su dinero en el banco. Esta situación es el efecto retención originado por el seguro de
depósitos, que a su vez, beneficia al sistema financiero en su conjunto (externalidad positiva).
Pág. 1
Reseña Histórica
El Fondo de Seguro de Depósitos (FSD) fue creado mediante la Ley General de Instituciones
Bancarias, Financieras y de Seguros, aprobada en 1991 mediante Decreto Legislativo Nº 637.
Desde el inicio de sus actividades, el FSD ha cumplido con el mandato legal de proteger el
ahorro, cubriendo las cuentas de aquellas personas afectadas por los procesos de resolución
de Peru invest, Banco Popular, Banco Hipotecario, Caja Rurales de Ahorro y Crédito Valle
del Río Apurímac y Ene, Selva Central, Majes, Banco República, Banco Banex, Banco
Orión, Serbanco, Banco Nuevo Mundo, NBK Bank y Banco Latino.
En este nuevo rol el FSD velará por el mantenimiento de un sistema financiero sólido y
confiable, a través de mecanismos modernos para la cobertura de depósitos asegurados y para
la rehabilitación de empresas del sistema financiero que son miembros de éste.
El FSD es una institución cuyo objetivo es proteger a los depositantes en caso la institución
financiera miembro del FSD donde mantiene su depósitos quiebre.
Pág. 2
Fondo de Seguro de Depósito
El FSD es una persona jurídica de derecho privado de naturaleza especial regulada por la ley
N°26702 Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros, por las disposiciones reglamentarias emitidas
mediante D. S. N° 0081-99-EF y por su estatuto aprobado por Resolución SBS N° 498-99.
Objeto
Tiene por objeto primordial proteger el ahorro de las personas naturales y personas jurídicas
sin fines de lucro, del riesgo eventual de insolvencia de Alguna de las empresas del Sistema
Financiero miembro del FSD (empresa miembro) con arreglo a los límites y condiciones en
los artículos 152 y 153 de la Ley N° 26702.
Miembros
El FSD está integrado por las empresas de operaciones múltiple autorizadas a captar
depósitos del público. En ese sentido, son miembros del FSD las empresas bancarias,
financieras, cajas municipales de ahorro y crédito, cajas municipales de crédito popular y
cajas rurales de ahorro y crédito (véase tabla).
Pág. 3
¿Cuánto cuesta este seguro a los depositantes?
El seguro no tiene costo para los depositantes. Los miembros del FSD pagan trimestralmente
una prima por este seguro.
Recursos
Los recursos del FSD para cumplir con sus objetivos son:
Estos recursos son invertidos según la política de inversiones determinada por el Consejo de
Administración, teniendo en cuenta criterios de seguridad, liquidez, rentabilidad y
diversificación.
La principal fuente de ingresos del FSD proviene de las primas que sus miembros
desembolsan dentro de los diez días útiles luego de vencido cada trimestre.
Pág. 4
Las primas que las empresas pagan trimestralmente al FSD están determinadas por la
clasificación de riesgo asignada a dichas empresas por empresas especializadas y por el
monto de los depósitos cubiertos. A cada categoría de clasificación de riesgo le corresponde
una tasa anual de prima que varía en un rango de 0.45% a 1.45%.
La prima se calcula multiplicando la tasa trimestral que le corresponde a cada entidad por el
promedio trimestral de los depósitos e intereses cubiertos por el FSD. El pago de la prima se
realizará necesariamente en la misma moneda del depósito objeto de cobertura.
En el caso de que las empresas especializadas asignen categorías distintas a las entidades, se
considerará para la determinación de la tasa de la prima la categoría de mayor riesgo.
Para la verificación del pago, los miembros del FSD deben remitir simultáneamente a la SBS
y al FSD, la información sobre los depósitos e inversiones cubiertos por el seguro, de acuerdo
a lo expresado en la Resolución SBS No 0657-99.
Pág. 5
Protección del FSD a los depositantes
Cuando la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs interviene una institución financiera
miembro del FSD, el FSD paga un seguro a los depositantes equivalente al monto de su
depósito más los intereses generados hasta por un monto que no puede superar el Monto
Máximo de Cobertura vigente.
Monto Máximo de Cobertura para el periodo Setiembre – Noviembre 2018 : S/. 99,372
Pág. 6
IV 10,948.00
1996 I 11,125.00
II 11,473.00
III 11,755.00
IV 12,061.00
1997 I 12,206.00
II 12,455.00
III 12,708.00
IV 12,814.00
1998 I 13,016.00
II 13,459.00
III 13,587.00
Octubre-Noviembre 13,836.00
Diciembre 62,000.00
1999 Enero-Febrero 62,000.00
Marzo-Mayo 62,822.00
Junio-Agosto 63,702.00
Setiembre-Noviembre 64,209.00
Diciembre-Febrero ´00 65,163.00
2000 Marzo-Mayo 65,718.00
Junio-Agosto 66,359.00
Setiembre-Noviembre 66,872.00
Diciembre-Febrero '01 67,874.00
2001 Marzo-Mayo 68,178.00
Junio-Agosto 68,174.00
Setiembre-Noviembre 67,422.00
Diciembre-Febrero '02 66,782.00
2002 Marzo-Mayo 66,041.00
Junio-Agosto 66,572.00
Setiembre-Noviembre 67,068.00
Diciembre-Febrero '03 67,855.00
2003 Marzo-Mayo 67,750.00
Junio-Agosto 68,067.00
Setiembre-Noviembre 67,772.00
Diciembre-Febrero '04 68,474.00
2004 Marzo-Mayo 70,178.00
Junio-Agosto 71,757.00
Setiembre-Noviembre 72 229,00
Diciembre-Febrero '05 72 540,00
2005 Marzo-Mayo 72 290,00
Junio-Agosto 72 794,00
Setiembre-Noviembre 73 317,00
Diciembre-Febrero '06 74 231,00
2006 Marzo-Mayo 75 109,00
Pág. 7
Junio-Agosto 75 554,00
Setiembre-Noviembre 75 731,00
Diciembre-Febrero '07 75 742,00
2007 Marzo-Mayo 75 261,00
Junio-Agosto 76 467,00
Setiembre-Noviembre 78 519,00
Diciembre-Febrero '08 79 277,00
2008 Marzo-Mayo 80 977,00
Junio-Agosto 82 845,00
Setiembre-Noviembre 86 358,00
2009 Diciembre - Febrero '09 87,580,00
Marzo - Mayo '09 84,240,00
Junio - Agosto '09 82,664.00
Setiembre - Noviembre ’09 82,045.00
2010 Diciembre – Febrero 2010 82,073.00
Marzo – Mayo 2010 83,213.00
Junio – Agosto 2010 84,302.00
Setiembre - Noviembre 84,710.00
2010
2011 Dic. 2010 - Febrero 2011 85,793.00
Marzo - Mayo 2011 87,645.00
Junio – Agosto 2011 89,477.00
Setiembre - Noviembre 90,436.00
2012 Dic. 2011 - Febrero 2012 91,621.00
Marzo 2012 – Mayo 2012 91,293.00
Junio - Agosto 2012 91,649.00
Setiembre - Noviembre 91,034.00
2012
2013 Dic. 2012 - Febrero 2013 91,216.00
Marzo - Mayo 2013 90,471.00
Junio – Agosto 2013 90,502.00
Setiembre – Noviembre 92,904.00
2013
2014 Dic. 2013 - Febrero 2014 92,625.00
Marzo a Mayo 2014 92,738.00
Junio a Agosto 93,316.00
Setiembre – Noviembre 93,466.00
2015 Dic. 2014 - Febrero 2015 94,182.00
Marzo - Mayo 2015 93,925.00
Junio a Agosto 2015 94,885.00
Setiembre – Noviembre 95,324.00
2016 Dic. 2015 - Febrero 2016 96,246.00
Marzo - Mayo 2016 96,571.00
Junio a Agosto 2016 95,566.00
Pág. 8
Setiembre – Noviembre 96,227.00
2016
2017 Dic. 2016 - Febrero 2017 97,644.00
Marzo - Mayo 2017 97,586.00
Junio a Agosto 2017 97,604.00
Setiembre – Noviembre 97,552.00
2017
2018 Dic. 2017 - Febrero 2018 97,529.00
Marzo - Mayo 2018 98,205.00
Junio a Agosto 2018 98,894.00
Setiembre – Noviembre 99,372.00
2018
Quiénes están protegidos por el FSD y qué tipo de depósitos están respaldados
El Fondo respalda únicamente los depósitos nominativos, bajo cualquier modalidad (vista,
ahorro y plazo), de las personas naturales y las personas jurídicas privadas sin fines de lucro,
los intereses devengados por los depósitos anteriormente mencionados, a partir de la fecha
de constitución o de su última renovación y los depósitos a la vista de las demás personas
jurídicas, exceptuando los correspondientes a las empresas del sistema financiero.
Pág. 9
de depositarias y los certificados bonos y cualquier otro instrumento, que gozando
formalmente de la denominación de depósito, sean esencialmente acreencias no
depositarias y los certificados, bonos y cualquier otro instrumento emitido al
portador.
Pág. 10