INTEGRANTES:

DAVIAN DARIO BARRERA RODRIGUEZ - 2151515

MARIA PAULA CARVAJAL CAPERA - 2182081

SERVIFONCE S.A.S.

1. Ruta de acción propuesta para la empresa:

OBJETIVO

La empresa tiene un objetivo claro desde su nueva junta directiva y es el incremento de la

rentabilidad anual a corto plazo con el fin de llegar a el 18% en 2020.

La ruta de acción que planteamos tiene como objetivo el crecimiento progresivo en las regiones.

Inicialmente, planteamos para el 2020 una estrategia que tenga como objetivo la maximización en
la ejecución de proyectos en Boyacá, sabemos que el promedio es de 4 meses por proyecto y
máximo uno a la vez, por tanto, nuestro plan va enfocado a la realización de 3 proyectos en la región
Boyacense adicional a lo ya proyectado por la empresa para el año 2020.

Para el desarrollo de las actividades en Boyacá en el año 2020, concluimos que el aumento en el
costo de operación del 11.18% proyectado para dicho año por la junta directiva debe ser aumentado
en otro 10%, la mano de obra operativa decidimos aumentarla en la misma proporción con el fin de
contrarrestar las pérdidas generadas por la deserción y el ausentismo con el fin de reducir las
demoras y las perdidas por esto. La cifra de maquinaria y equipos que se maneja en la estrategia
consideramos que es una cifra exagerada teniendo en cuenta que el aumento en la venta de
productos y servicios solo constituye en un aumento del 10% en los proyectados por tanto definimos
como máximo un costo de $391’500.000 de pesos (solamente el 50% de lo que se planteó en la
estrategia de la junta directiva) en maquinaria y equipos.

Los gastos de personal administrativo consideramos que es un foco importante, ya que ese aumento
del 4% incluye contratación en logística y sistemas de gestión, lo cual nos parece sumamente
importante con el objetivo de buenos resultados a nivel de planeación y ejecución de nuestras
tareas.

Este crecimiento progresivo, para el 2021 en nuestro plan de acción esta la integración de una
estrategia para Norte de Santander, la cual generara ingresos por 5 mil millones de pesos y solo
puede realizarse una vez al año. Lo cual constituye a un aumento del casi 12% en ingresos por venta
de servicios. Para lo cual consideramos optimo hacer un aumento del costo operativo que
constituiría un 20% más a lo que nosotros proyectamos para el 2020. El costo de maquinaria y
equipos planteamos la misma metodología que para el año 2020, máximo un 50% de lo planteado
en la estrategia por tanto la tope seria de 475’000.000 de pesos.

Los gastos de personal administrativo siguen constituyendo un aumento en el 4% respecto año

anterior, con el fin de mantener la misma metodología de crecimiento a nivel de planeación, gestión
y reducción de riesgos en la ejecución.
 2. Imagen del PYG con los resultados de la ruta de acción propuesta:

SERVIFONCE S.A.S.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
A diciembre 31 de 2019
(VALOR EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS)
PROYECTADO PROYECTADO
PROYECTADO
2020 CON 2021 CON
RESULTADOS A RESULTADOS A 2020 SIN
CONCEPTO IMPLEMENTACION DE IMPLEMENTACION DE
2018 2019 IMPLEMENTACION DE
PROPUESTA NUMERO PROPUESTA NUMERO
PROPUESTA
1 2
VENTAS DE PRODUCTOS Y SERVICIOS 22,824,280,058 26,403,193,665 34,876,897,326 38,176,897,326 43,176,897,326
(-) DEVOLUCIONES 114,121,400 132,015,968 174,384,487 190,884,487 215,884,487
(-) DESCUENTOS EN MERCANCIAS 228,242,801 264,031,937 348,768,973 381,768,973 431,768,973
INGRESOS OPERACIONALES 22,481,915,857 26,007,145,760 34,353,743,866 37,604,243,866 42,529,243,866
(-) COSTO DE OPERACION 16,893,768,654 22,526,315,349 25,363,224,888 27,899,547,377 30,435,869,866
Mano de obra operativa 10,745,876,342 14,450,675,960 16,064,789,675 17,671,268,643 20,321,958,939
Costos logísticos 5,647,892,312 7,825,639,389 9,209,435,213
Maquinaria y equipos (compra) 500,000,000 250,000,000 89,000,000 391,500,000 475,000,000
Materia prima
GANANCIA BRUTA 5,588,147,203 3,480,830,411 8,990,518,978 9,704,696,489 12,093,374,001
(-) GASTOS DE OPERACION Y ADMINISTRACION 2,979,197,033 3,237,145,259 3,757,032,685 3,978,190,181 4,264,618,233
Gastos de Personal administrativo 783,876,530 857,941,714 998,743,260 1,038,692,990 1,080,240,710
Mantenimiento -Reparaciones-Adecuaciones 876,543,988 901,729,267 964,850,315 992,255,315 1,025,505,315 7% de
Honorarios 376,895,023 403,277,675 431,507,112 461,712,610 494,032,492 Increm
Impuestos por contratos 684,728,402 792,095,810 1,046,306,920 1,145,306,920 1,295,306,920 3% de
Arrendamientos 125,300,000 134,071,000 143,455,970 153,497,888 164,242,740 Increm
Seguros 10,374,949 11,101,195 11,878,279 12,709,759 13,599,442 Increm
Aseo y temporales 14,960,859 16,756,162 17,929,093 19,184,130 20,527,019 Increm
Servicios Publicos 29,983,546 33,581,572 35,932,282 38,447,541 41,138,869 Increm
Asistencia tecnica 2,988,500 3,347,120 3,581,418 3,832,118 4,100,366 Increm
Gastos Legales 11,134,399 11,913,807 12,747,773 13,640,118 14,594,926 Increm
Gastos de Viaje 12,947,006 14,500,647 16,240,724 18,189,611 20,372,365 Increm
Transportes admin 4,500,000 4,815,000 5,152,050 5,512,694 5,898,582 Increm
Diversos (0,2% de los ingresos) 44,963,832 52,014,292 68,707,488 75,208,488 85,058,488
DEPRECIACION Y DETERIORO 128,976,859 14,225,781 140,887,461 39,150,000 47,500,000
Depreciacion de los activos 128,976,859 242,257,808 140,887,461 39,150,000 47,500,000 Suma
(-) OTROS GASTOS 68,500,897 62,335,816 56,725,593 51,620,289 46,974,463
Perdida en Retiro de Bienes 68,500,897 62,335,816 56,725,593 51,620,289 46,974,463 Políti
GANANCIAS EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 2,411,472,414 167,123,554 5,035,873,240 5,635,736,019 7,734,281,304
(-) GASTOS FINANCIEROS 83,080,379 121,587,625 126,951,906 138,963,906 157,163,906
GMF (4*MIL) 45,648,560 52,806,387 69,753,795 76,353,795 86,353,795 4x100
Chequeras y Cuotas de Manejo 912,971 1,056,128 1,395,076 1,527,076 1,727,076 2% de
Intereses 22,824,280 26,403,194 34,876,897 38,176,897 43,176,897 0,1%
Comisiones 11,412,140 13,201,597 17,438,449 19,088,449 21,588,449 0,05%
Diferencia en cambio/ Otros 2,282,428 2,640,319 3,487,690 3,817,690 4,317,690 0,01%
GANANCIAS ANTES DE IMPUESTOS 2,328,392,034 45,535,929 4,908,921,333 5,496,772,113 7,577,117,397
(-) Impuesto de Renta 768,369,371 15,026,857 1,619,944,040 1,813,934,797 2,500,448,741 33% d
GANANCIA O PERDIDA DEL EJERCICIO 1,560,022,663 30,509,073 3,288,977,293 3,682,837,316 5,076,668,656

RENTABILIDAD DEL EJERCICIO 6.83% 0.12% 9.43% 9.65% 11.76%

EBITDA (UTILIDAD OPERACIONAL + DEPRECIACIONES) 2,540,449,273 409,381,362 5,176,760,701 5,674,886,019 7,781,781,304
MARGEN EBITDA 11.13% 1.55% 14.84% 14.86% 18.02%
3. Análisis de los resultados

La implementación de esta ruta para el año 2020 nos deja un 9.65% de rentabilidad con una utilidad
de 3’682.837.316 de pesos.

La implementación de esta ruta para el año 2021 nos deja un 11.76% de rentabilidad con una
utilidad de 5’076.668.656 de pesos.

Este gráfico nos muestra una línea de tendencia que incluye las cifras de rentabilidad proyectadas
por nuestro plan de acción para los años 2020 y 2021 con las respectivas metas para los años
restantes, 2022 y 2023.

AÑO RENTABILIDAD
2019 7%
2020 9.65%
2021 11.76%
2022 15%
2023 18%

20%

18%

16%

14%

12%

10%

8%

6%

4%

2%

0%
2018,5 2019 2019,5 2020 2020,5 2021 2021,5 2022 2022,5 2023 2023,5
4. Conclusiones del ejercicio

La junta directiva de la empresa propuso implementar algunas estrategias para tener una mejor
rentabilidad en el año 2020, las opciones presentadas fueron:

 Consolidar el servicio de vías en el departamento de Boyacá,

 Ampliar el segmento de construcción de vías terciarias en Norte de Santander
 Incursionar en la construcción de autopistas en el departamento de Santander.

Sin embargo, al momento de estudiar cada propuesta se observó que la opción más viable para el
año 2020 era consolidar el servicio de vías en el departamento de Boyacá con ciertas modificaciones
en presupuestos respecto a las planteadas por la junta. Incursionar en la construcción de autopistas
en el departamento de Santander es una muy buena opción con la cual se cumpliría con el reto de
incrementar la rentabilidad, sin embargo, la empresa debería tener en los años siguientes contratos
de igual magnitud, aunque la propuesta es bastante rentable no es viable debido a que para realizar
este proyecto se requieren prácticamente todos nuestros recursos, lo cual limitaría a la empresa
para retomar en el año 2021.
Encontramos que había costos excesivos en las propuestas y decidimos hacer un análisis exhaustivo
de cada uno en cada estrategia para poder adecuarlas a nuestro objetivo.

5. Conclusiones sobre lo que es la ingeniería industrial.

“La ingeniería industrial busca mejorar la eficiencia de los sistemas, puede enfocarse tanto en el
ámbito financiero como en el humano y a nivel técnico, siempre teniendo un propósito fijo y global,
también analiza las diferentes situaciones que se pueden presentar a lo largo de un determinado
proceso y como encontrar respuesta a estas.”

Por: María Paula Carvajal C.

“La ingeniería industrial es la rama de la ingeniería que se encarga del análisis de los sistemas
organizacionales viéndolos como un todo, además, es capaz de ver los subsistemas de la
organización y la interacción entre ellos. Tiene características como la toma de decisiones, la
capacidad analítica y la empatía, todo esto en función de lograr los objetivos de la organización. “

Por: Davian D. Barrera R.