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    Ejercicio Estado de Flujos de Efectivo2

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    de 4

    EL PORVENIR SA

    ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA


    A 31 DE DICIEMBRE DE 2015

    2014 2015 VARIACIÓN


    Efectivo $ 90,000,000 $ 112,500,000 $ 22,500,000
    Cuentas por cobrar comerciales $ 301,500,000 $ 369,000,000 $ 67,500,000
    otras Cuentas por cobrar $ 18,000,000 $ 13,500,000 -$ 4,500,000
    Inventarios $ 310,500,000 $ 283,500,000 -$ 27,000,000
    Gastos pagados por anticipado "arriendos" $ 54,000,000 $ 67,500,000 $ 13,500,000
    Propiedad, planta y equipo 882,000,000 900,000,000 $ 18,000,000
    Depreciación acumulada 132,750,000 $ 171,000,000 $ 38,250,000
    Cuentas por pagar 378,000,000 $ 369,000,000 -$ 9,000,000
    Impuestos por pagar 49,500,000 $ 54,000,000 $ 4,500,000
    Dividendos por pagar $ 9,000,000 $ 13,500,000 $ 4,500,000
    Obligaciones hipotecarias a largo plazo 270,000,000 $ 162,000,000 -$ 108,000,000
    Obligaciones bancarias a corto plazo 90,000,000 $ 108,000,000 $ 18,000,000
    Capital contribuido 360,000,000 360,000,000 $ -
    Capital común 72,000,000 $ 72,000,000 $ -
    Prima en capital común 90,000,000 $ 294,750,000 $ 204,750,000
    Capital ganado $ 204,750,000 $ 141,750,000 -$ 63,000,000
    SUMAS IGUALES
    NCIERA
    015

    AUMENTO DISMINUCIÓN CLASIFICACION


    $ 22,500,000
    $ 67,500,000 OPERACIÓN
    $ 4,500,000 OPERACIÓN
    $ 27,000,000 OPERACIÓN
    $ 13,500,000 OPERACIÓN
    $ 18,000,000 INVERSION
    $ 38,250,000
    $ 9,000,000 OPERACIÓN
    $ 4,500,000 OPERACIÓN
    $ 4,500,000 OPERACIÓN
    $ 108,000,000 FINANCIAMIENTO
    $ 18,000,000 FINANCIAMIENTO

    FINANC IAMIENTO
    $ 204,750,000 FINANC IAMIENTO
    $ 63,000,000
    $ 301,500,000 $ 301,500,000
    EL PORVENIR S.A
    ESTADO DE RESULTADOS
    A 31 DE DICIEMBRE DE 2015

    VENTAS $ 2,848,590,000
    COSTO DE VENTA -$ 1,842,840,000
    GASTOS VENTA Y ADMINISTRATIVOS -$ 749,250,000
    GASTOS FINANCIEROS -$ 54,000,000
    GANANCIA EN VENTA DE INVERSION A L.P. $ 202,500,000
    IMPUESTO DE RENTA -$ 60,750,000
    GANANCIA NETA $ 141,750,000
    EL PORVENIR S.A
    ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO MÉTODO INDIRECTO
    A 31 DE DICIEMBRE DE 2015

    ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
    GANANCIA NETA $ 141,750,000
    (+) GASTOS DE DEPRECIACION $ 38,250,000
    TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $ 180,000,000
    (-) AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR -$ 67,500,000
    (+) DISMINUCION EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ 4,500,000
    (+) DISMINUSION EN INVENTARIOS $ 27,000,000
    (-) AUMENTO GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO -$ 13,500,000
    (-) DISMINUSION EN CUENTAS POR PAGAR -$ 9,000,000
    (+) AUMENTO EN IMMPUESTOS $ 4,500,000
    (+) AUMENTOS DIVIDENDOS POR PAGAR $ 4,500,000
    RECURSOS GENERADOS POR ACTIVOS OPERACIONALES -$ 49,500,000
    ACTIVIDADES DE INVERSION
    (-) DISMINUSION INVERSIONES A L.P. -$ 108,000,000
    (+) AUMENTO PLANTA Y EQUIPO $ 18,000,000
    RECURSOR UTILIZADOS PARA INVERSION -$ 90,000,000
    ACTIVIDADES DE FINANCIACION
    (-) ADQUISICION DE MAQUINARIA Y EQUIPO -$ 18,000,000
    RECURSOS GENERADOS -$ 18,000,000
    AUMENTO O DISMINUCION DE EFECTIVO $ 22,500,000
    EFECTIVO INICIAL $ 90,000,000
    TOTAL EFECTIVO AÑO 2 $ 112,500,000

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