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Cedula Sumaria

Este resumen muestra el efectivo en caja y bancos de la Compañía El Buen Estudiante al 31 de diciembre de 2019. Se observó que no se registraron cargos y comisiones bancarias por $15,000 en el Banco del Progreso. Se recomienda registrar adecuada y oportunamente todos los cargos relacionados con las cuentas bancarias.

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Elsa Peralta
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Este resumen muestra el efectivo en caja y bancos de la Compañía El Buen Estudiante al 31 de diciembre de 2019. Se observó que no se registraron cargos y comisiones bancarias por $15,000 en el Banco del Progreso. Se recomienda registrar adecuada y oportunamente todos los cargos relacionados con las cuentas bancarias.

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COMPAÑIA EL BUEN ESTUDIANTE, S.R.L.

PREPARADO POR: ANNY VALERA


SUMARIA DEL EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS FECHA: 07/06/2020
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019 REVISADO POR:
(EXPRESADO EN RD$) FECHA:

EF SIN AUDITAR EFECTOS DE CORRECCION PROPUESTAS EF AUDITADOS


CODIGO NOMBRE DE AJUSTES RECLASIFICACIONES BALANCE
CUENTA LA CUENTA MONTO DR CR DR CR FINAL REFERENCIA
1000 Caja Chica 2,000.00 2,000.00
1002-1 Banco del Progreso en RD$ 1,137,700.00 15,000.00 137,700.00 1,015,000.00
1002-2 Banco Popular Dominicano RD$ 450,000.00 137,700.00 587,700.00
1002-3 Banco del Reservas en US$ 34,970.00 34,970.00
TOTAL 1,624,670.00 15,000.00 - 137,700.00 137,700.00 1,639,670.00

UTILIDAD DEL PERIODO = 5,000,000.00


AF-1
FECHA NOMBRE CUENTA AUXILIAR DR CR
10/9/2020 Efectivo en caja y banco 137,700.00
Banco Popular Dominicano RD$ 137,700.00
@
Efectivo en caja y banco 137,700.00
Banco del Progreso en RD$ 137,700.00

P/corregir el importe incluido


por error en en BP
correspondiente al BPD, al
31/12/19.
10/9/2020 Gastos generales y adm. 15,000.00
Cargos y comisiones bancarias 15,000.00
@
Efectivo en caja y banco 15,000.00
Banco del Progreso en RD$ 15,000.00
P/registrar los cargos bancarios
del nov./19 omitidos al
31/12/19.
SITUACION:
Al 31 de diciembre del 2019, pudimos observar que no fueron registrados
cargos y comisiones bancarias correspondientes a la cuenta del Banco del
Progreso Dominicano (RD$) por RD$15,000 del mes de noviembre del 2019.

RECOMENDACION:
Recomendamos a la empresa que registre los cargos y comisiones bancarias
correspondientes a las cuentas que mantiene con los bancos, lo cual debe
hacerse de forma apropiada y oportuna.
COMPAÑIA EL BUEN ESTUDIANTE, S.R.L. PREPARADO POR: ANNY VALERA
SUMARIA DEL EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS FECHA: 07/06/2020
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019 REVISADO POR:
(EXPRESADO EN RD$) FECHA:

CODIGO NOMBRE DE AJUSTES RECLASIFICACIONES BALANCE


CUENTA LA CUENTA MONTO DR CR DR CR FINAL REFERENCIA
1000 Caja Chica 2,000.00
1002-1 Banco Popular en RD$ 1,137,701.00
1002-2 Banco Popular en US$ 34970
1002-21 Prima Banco Popular en US$ 1,199,525.00
TOTAL 2,374,196.00

AF-1
PREPARADO POR:
FECHA:
REVISADO POR:
FECHA:

NUMERO DE NOMBRE DE AJUSTES RECLASIFICACIONES BALANCE


CUENTA LA CUENTA MONTO DR CR DR CR FINAL REFERENCIA

TOTAL

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