Programa de Gestión para el Emprendimiento

PLAN DE NEGOCIO

Alumna : Emmily Flor Loarte Cadillo

Facilitador(a) : AMNER MOSETO CHAVEZ

Aula : UNICA
 PLAN DE NEGOCIO

1. RESUMEN EJECUTIVO

Nombre del negocio : Botica Loarte 

Forma Legal: Natural

Tipo de Negocio: Servicio
Descripción del negocio:

Mi idea de negocio consiste en una botica, para poder

vender medicamentos, jarabes y otras cosas de aseo
personal para que el producto tenga una buena salida.
Para lo cual mi producto tendrá un precio económico
para las personas y con una distribución directa hacia el
cliente dándole un buen aseramiento de los
medicamentos como deberían de tomarlas a qué hora,
en qué momento, y porque deberían de tomarlas.
Fuentes de financia miento para tu
negocio:

Fuentes de Monto S/.

 financiamiento
Requerimiento de capital
Fuente de Monto S/.
Inversión Monto S/.  financiamiento

 Ahorro personal S/. 500.00

Inversión inicial (Pre -
s/2220.00  Apoyo de los padres y
operativa)
 familiares S/. 500.00
Préstamo de entidad
Capital de trabajo S/. 1429.60
 financiera 1649.60
otros 1000.00
Total S/3649.60 Total s/.3649.60

Los propietario (s) serán: 1

Nombre y apellido Emmily Flor Loarte Cadillo

Me gusta el deporte, soy buena poniendo inyecciones, me
Descripción de habilidades
gusta bailar.
PERFIL PROFESIONAL

Estudios incompletos en Enfermería Técnica

 3. PLAN DE MERCADEO
3.1 Clientes de la empresa y tamaño del mercado:

 Las personas adultas, los ancianos, los choferes, los transportistas y la

población en general, el 10% de la población en general de chasquitambo
comprara medicamentos mensuales que se abastecerá en el mercado y el
5% serán los visitantes.

Perfil de clientes potenciales

Características Perfil
Individuos
¿Quiénes serán sus clientes? Familiar (x) Empresas ( )
particulares (x)
Personas mayores Adolecentes
Adultos ( x )
Edad (x) (X )
Los principales competidores de mi negocio son:

Características del
COMPETIDOR 1 COMPETIDOR 2 COMPETIDOR 3
Competidor
Nombre Botica Gemina Botica Anguie Botica Minerva
Medicamentos, Medicamentos, zapatos
Clase de Producto o Medicamentos y
zapatos y ropa de y ropa de vestir.
Servicio cosmetología.
vestir
Precios Altos Altos Altos
Calidad de bienes o Regular Regular Regular
servicios
Equipo Buen estado. Buen estado En mal estado
Personal / remuneración No tiene personal No tiene personal No tiene personal
Ubicación Jr salier Carpio. Jr Salier Carpio.
Distribución utilizada Venta directa Venta directa Venta directa
Promoción publicidad Gigantografia. Gigantografia. Gigantografia.
empleada
Servicio al cliente Regular
Regular Regular
(bueno, regular, malo)
Otro: Infraestructura Local propio Local propio Local familiar

Las fortalezas más importantes de mis competidores son:

-Tienen clientela conocida.

-Están en lugares que están más transitados.

ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL PRODUCTO Y/O SERVICIOS

PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS

CARACTERISTICAS

Descripción pastillas Ampollas

general

Calidad Buena calidad Mejor calidad

Color Diversos colores Blancos

3.4 PRECIO

A continuación un análisis de los precios de mis productos servicios:

PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS

DETALLE Producto 1 Producto 2 Producto3 Producto 4
Producto Pastillas Ampollas Intravenosa
Costos estimados por artículo
0.50 5.00 5.00
/ servicio
Más Alto 2.50 60.00 15.00
Precios de competidores: Promedio
Más bajo 0.50 15.00 10.00
Precio que vas a cobrar 0.50/2.50 15.00/35.00 8.00
Razón para el precio CP+IGV+MG=PV CP+IGV+MG=PV
establecido CP+IGV+MG=PV
Descuentos que les serán Clientes Clientes Clientes
otorgados a los siguientes permanentes cumplidos cumplidos
tipos de clientes
Razón para los descuentos A las personas que compran al contado y en cantidades
Ofertas especiales Un dos por uno y un sorteo
La razón de ubicación es:

Es porque hay bastante demanda y es muy transitada.

El método de distribución que se utilizará será:

Sera Directa.

Esta forma de distribución se selecciona por las siguientes razones:

Porque yo venderé a las mismas personas y le explicare para qué sirven los medicamentos y que daño
podría causar si toman en exceso los medicamentos.

3.6 PROMOCION

La promoción que utilizare para mi negocio será:

TIPO DE PUBLICIDAD ¿COMO SE UTILIZARA? COSTO (S/.)

Se pondrán en un sitio visible,
Gigantografia con letras grandes, con marco y 60.00
en el interior tendrá luces.
Serán con cartéeles grandes,
Letrero luminoso con letras visibles y colores 100.00
llamativos.

Describe tu estrategia de promoción:

4.2 Estructura organizativa:

PROPIETARIO

ENCARGADO DE RESPONSABLE DE  VENDEDOR

CONPRAR MANTENIMIENTO
4.3 Organización del Proceso Productivo:

Para la producción del bien y/o servicio que ofreceré se desarrollará el siguiente proceso:

Nº PROCESO DESCRIPCION DEL PROCESO

-Saludar al cliente.
1 RECEPSION DEL -preguntarles que desea o que
CLIENTE medicamentos desea comprar.

-Hablarle sobre los medicamentos que va a

HABLARLE consumir a qué horas va a tomarlas,
2 SOBRE EL cuantas veces va a tomarlas según su
receta.
PRODUCTO

-Entregar los medicamentos en cajitas,

bolsas bio degradables.
4.4 Equipos y herramientas necesarias:

Conexión
Tipo de equipo Especificación Precio S/.
de energía
Maquinaria y equipo
Para congelar las
Congeladora 2KW S/. 350.00
ampollas
Para que las personas
Equipo de
escuchen música
sonido
mientras esperan. 1KW S/. 450.00

Herramientas
Para poder hacer
Guantes S/. 1.00
curaciones de heridas.
Para poder cortar las
Tijeras S/.5.00
pastillas.
Para apuntar los
Agenda números de celular de S/ 15.00
mis pacientes.
Para darles las recetas
a mis pacientes y los
Cuaderno S/.10.00
días que van a tomarlos
las pastillas.
Sirven para curar las
s/15.00
Pinzas heridas.
4.5 Diseño y distribución de las instalaciones:

SALA DE
VENTAS

-.. .. ,
BAÑO
4.6 Materias primas e insumos:

Para la producción proyectada durante el primer año de funcionamiento de mi negocio. Se requiere lo siguiente.

Materias Primas e Insumos según las ventas o plan de producción

Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Total
Meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Año
Produccion/Ventas (Unidad) PASTILLAS 30 20 25 15 20 22 18 30 14 19 18 16 247
Produccion/Ventas (Unidad) JARAVES 40 35 30 20 25 35 25 40 38 24 18 30 360
Produccion/Ventas (Unidad) ANPOLLAS 20 15 13 20 12 10 17 20 18 16 19 20 200
Produccion/Ventas (Unidad) MEDIR LA PRESION 15 12 10 8 12 9 15 15 14 10 13 14 147
APLICACIÓN DE
Produccion/Ventas (Unidad) INYECCION 20 18 19 12 13 17 18 20 10 8 16 20 191
Produccion/Ventas (Unidad) PRODUCTOS DE HIGIENE 30 22 29 25 28 16 28 30 19 26 25 27 305
Produccion/Ventas (Unidad) CURACION DE HERIDAS 20 19 15 18 16 20 13 20 17 12 15 19 204
Produccion/Ventas (Unidad) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Produccion/Ventas (Unidad) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Concepto Precio (S/.) Unidad Cantidad de materias primas o insumos
ANPICILINA S/. 0,30 CAJA 21 18 20 13 16 20 14 28 12 15 14 11 202
NAPROXENO S/. 0,3 CAJA 28 15 13 10 14 19 11 25 11 17 12 10 185
APRONAX S/. 1,0 CAJA 26 14 15 9 12 15 10 23 10 13 11 15 173
DOLOCORDALAN S/. 1,3 CAJA 28 11 10 14 11 17 8 21 9 12 10 14 165
IBUPROFENO S/. 11,0 FRASCO 38 28 26 18 19 15 20 10 22 24 19 15 254
PALTOMIEL S/. 19,0 FRASCO 19 16 12 17 12 10 22 27 20 10 18 19 202
PANADOL S/. 15,0 FRASCO 15 12 11 10 16 18 19 14 18 22 11 16 182
PENICILINA S/. 8,0 ANPOLLAS 19 13 16 11 15 18 14 12 18 11 17 10 174
KOLINOS/CEPILLOS S/. 5,0 CAJAS 29 20 19 17 16 12 14 15 11 14 12 19 198
AGUA OXIGENADA/A.YODADA S/. 3,0 FRASCOS 12 10 11 8 9 11 7 12 14 10 10 12 126
5. PLAN FINANCIERO

Costos de Inversión

1.1 Costos de Inversión

Rubro Costo
Maquinaria y equipo 800.00
Herramientas 80.00
Muebles y enseres 1190.00
Costos de instalación 150.00
Total S/. 2.220.00

Costos de Instalación

Rubro Costo
Permiso de funcionamiento 70.00
Talonario de boletas y/o facturas 60.00
Extintor 40.00
Botiquín 40.00
Total 210.00
 5.2 Inversiones iníciales:

Unidad de Precio
Inversiones Cantidad Costo Total
medida Unitario

Maquinarias y Equipos 800,00

Congeladora unidad 1,00 350,00 350,00
equipo de sonido unidad 1,00 450,00 450,00
Herramientas 80,00
Guantes unidad 10,00 1,00 10,00
Tijeras unidad 1,00 5,00 5,00
Pinzas unidad 1,00 15,00 15,00
Aujas unidad 1,00 10,00 10,00
cuadernos y lapicero unidad 1,00 10,00 10,00
Agenda unidad 1,00 15,00 15,00
Calculadora unidad 1,00 15,00 15,00
Muebles y Enseres 1190,00
Vitrinas Unidad 3,00 250,00 750,00
Costos de producción

Requerimiento de Personal Costos de personal

N° de Ocupantes del Puesto Designación Calificación Salario/ mes Salario / año

01 Jefe /Propietario Personal calificado 500.00 6000.00

01 contador Persona calificado 30.00 360.00

Total 530.00 6.360.00

Descripción de estrategia de incorporación de personal:

Al conocer el Proceso Productivo del negocio se puede determinar el número de puestos y personas
requeridas para cada actividad.

Es así que es necesario 1 persona; una que trabajara en tiempo completo, que en este caso se trata
del propietario.
 Costos de Materias Primas e Insumos

Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Año
Ingreso Mensuales S/. S/.2.093,00 S/.1.966,00 S/.1.929,50 S/.1.896,00 S/.1.917,00 S/.1.810,00 S/.1.938,50 S/.1.978,00 S/.1.817,50 S/.1.859,50 S/.1.913,50 S/.1.935,50 S/.23.054,00
Servicios ofrecidos 265,00 249,00 242,00 242,00 242,00 235,00 250,00 256,00 232,00 230,00 249,00 249,00 2481,00
Costo de Servicio Promedio S/.9,53

PRODUCTO O SERVICIO N°
01
PASTILLAS
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Año
Ventas / Servicio 120,0 110,0 105,0 110,0 108,0 112,0 1 15,0 116,0 109,0 103,0 117,0 113,0 1338,0
Precio / 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,00
Ingresos (S/.) S/.300,00 S/.275,00 S/.262,50 S/.275,00 S/.270,00 S/.280,00 S/.287,50 S/.290,00 S/.272,50 S/.257,50 S/.292,50 S/.282,50 S/.2.676,00

PRODUCTO O SERVICIO N° 02
JARAVES
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Año
Ventas / Servicio 40 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 425,0
Precio / 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 15,00
Ingresos (S/.) S/.840,00 S/.735,00 S/.735,00 S/.735,00 S/.735,00 S/.735,00 S/.735,00 S/.735,00 S/.735,00 S/.735,00 S/.735,00 S/.735,00 S/.6.375,00
PRODUCTO O SERVICIO N° 03
ANPOLLAS
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Año
Ventas / Servicio 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240,0
Precio / 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
Ingresos (S/.) S/.400,00 S/.400,00 S/.400,00 S/.400,00 S/.400,00 S/.400,00 S/.400,00 S/.400,00 S/.400,00 S/.400,00 S/.400,00 S/.400,00 S/.4.800,00

1717
PRODUCTO O SERVICIO N° 04
MEDIR LA PRESION
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Año
Ventas / Servicio 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 180,0
Precio / 2,20 2,20 2,20 2,20 2,20 2,20 2,20 2,20 2,20 2,20 2,20 2,20 2,00
Ingresos (S/.) S/.33,00 S/.33,00 S/.33,00 S/.33,00 S/.33,00 S/.33,00 S/.33,00 S/.33,00 S/.33,00 S/.33,00 S/.33,00 S/.33,00 S/.360,00

PRODUCTO O SERVICIO N° 05
APLICACIÓN DE INYECCION
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Año
Ventas / Servicio 20 18 19 18 19 17 18 20 17 19 18 20 223,0
Precio / 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 5,00
Ingresos (S/.) S/.120,00 S/.108,00 S/.114,00 S/.108,00 S/.114,00 S/.102,00 S/.108,00 S/.120,00 S/.102,00 S/.114,00 S/.108,00 S/.120,00 S/.1.115,00

PRODUCTO O SERVICIO N° 06
PRODUCTOS DE HIGIENE
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Año
Ventas / 30 32 29 25 28 16 28 30 19 26 25 27 315,0
Precio / 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 8,00
Ingresos (S/.) S/.300,00 S/.320,00 S/.290,00 S/.250,00 S/.280,00 S/.160,00 S/.280,00 S/.300,00 S/.190,00 S/.260,00 S/.250,00 S/.270,00 S/.2.520,00

PRODUCTO O SERVICIO N° 07
CURACION DE HERIDAS
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Año
Ventas / 20 19 19 19 17 20 19 20 17 12 19 19 220,0
Precio / 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 3,00
Ingresos (S/.) S/.100,00 S/.95,00 S/.95,00 S/.95,00 S/.85,00 S/.100,00 S/.95,00 S/.100,00 S/.85,00 S/.60,00 S/.95,00 S/.95,00 S/.660,00

1818
5.3 Costos totales de producción del bien o servicio

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Costo/Añ o
S/.1.164,6 S/.1.178,8 S/.1.200,3 S/.1.163,4 S/.1.204,7 S/.1.183,1 S/.1.147,2 S/.1.186,8 S/.1.169,0
Costos de Produccion S/.1.314,60 S/.1.188,20 S/.1.206,90 0 0 0 0 0 0 0 0 0 S/.14.307,60
Materia Prima e Insumos 784,60 658,20 676,90 634,60 648,80 670,30 633,40 674,70 653,10 617,20 656,80 639,00 7947,60
ANPICILINA 6,30 5,40 6,00 3,90 4,80 6,00 4,20 8,40 3,60 4,50 4,20 3,30 60,60
NAPROXENO 8,40 4,50 3,90 3,00 4,20 5,70 3,30 7,50 3,30 5,10 3,60 3,00 55,50
APRONAX 26,00 14,00 15,00 9,00 12,00 15,00 10,00 23,00 10,00 13,00 11,00 15,00 173,00
DOLOCOR DALAN 36,40 14,30 13,00 18,20 14,30 22,10 10,40 27,30 11,70 15,60 13,00 18,20 214,50
IBUPROFENO 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 1800,00
PALTOMI EL 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 1920,00
PANADO L 104,00 104,00 104,00 117,00 104,00 104,00 117,00 117,00 104,00 104,00 117,00 104,00 1300,00
PENICI LINA 133,00 91,00 112,00 77,00 105,00 126,00 98,00 84,00 126,00 77,00 119,00 70,00 1218,00
KOLINOS/C EPILLOS 130,50 90,00 85,50 76,50 72,00 54,00 63,00 67,50 49,50 63,00 54,00 85,50 891,00
AGUA
OXIGENADA/A.YODADA 30,00 25,00 27,50 20,00 22,50 27,50 17,50 30,00 35,00 25,00 25,00 30,00 315,00
Mano de Obra 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 6360,00
 jefe/Propietario 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 6000,00
contador 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 360,00
S/.1.164,6 S/.1.178,8 S/.1.200,3 S/.1.163,4 S/.1.204,7 S/.1.183,1 S/.1.147,2 S/.1.186,8 S/.1.169,0
TOTAL S/.1.314,60 S/.1.188,20 S/.1.206,90 0 0 0 0 0 0 0 0 0 S/.14.307,60

1919
5.4 Costos de administración y ventas

COSTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

Cantidad
Unida Costo/Añ
Concepto Requerida/M Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
d o
es
Costos de
Administración y
Venta 115,00 90,00 90,00 90,00 90,00 115,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 1130,00
Costos de
Administracion 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 1080,00
unida
Teléfono - internet d 1 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 240,00
Electricidad kw 1 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 240,00
Agua/Desagüe 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ut. Escritorio global 1 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 240,00
unida
Ut. de limpieza d 5 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 360,00
Costos de Venta 25,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00
Volantes millar 1 25,00 25,00 50,00
S/.115,0 S/.90,0 S/.90,0 S/.90,0 S/.90,0 S/.115,0 S/.90,0 S/.90,0 S/.90,0 S/.90,0 S/.90,0 S/.90,0 S/.1.130,
TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00

2020
 5.5 Costo de Depreciación e inversiones

Unidad Años
Precio Costo Depreciacion Depreciacion Depreciacion
Inversiones de Cantidad de
Unitario Total Anual (%) Anual Mensual
medida Uso
Maquinarias y Equipos 800,00 177,50 14,79
congeladora unidad 1,00 350,00 350,00 4 25,00 87,50 7,29
equipo de sonido unidad 1,00 450,00 450,00 5 20,00 90,00 7,50
Herramientas 80,00 0,00 0,00
Guantes unidad 10,00 1,00 10,00
tijeras unidad 1,00 5,00 5,00
pinsas unidad 1,00 15,00 15,00
aujas unidad 1,00 10,00 10,00
cuadernos y lapicero unidad 1,00 10,00 10,00
Agenda unidad 1,00 15,00 15,00 0,00 0,00 0,00
calculadora unidad 1,00 15,00 15,00 0,00 0,00 0,00
Muebles y Enseres 1190,00 238,00 19,83
Vitrinas Unidad 3,00 250,00 750,00 5 20,00 150,00 12,50
estantes Unidad 2,00 160,00 320,00 5 20,00 64,00 5,33
Muebles sillón Unidad 1,00 120,00 120,00 5 20,00 24,00 2,00
TOTAL S/. 2070,00 415,50 34,63
 Compromiso de Pago

Préstamo: S/. 1.649,60

Plazo: 12 meses
Tasa Interés Mensual: 3,00 %
FRC: 0,100462085
Meses de Gracia 0

Nº Capital Amortización Interés Cuota

Mes 1 1649,60 116,23 49,49 165,72
Mes 2 1533,37 119,72 46,00 165,72
Mes 3 1413,64 123,31 42,41 165,72
Mes 4 1290,33 127,01 38,71 165,72
Mes 5 1163,32 130,82 34,90 165,72
Mes 6 1032,50 134,75 30,97 165,72
Mes 7 897,75 138,79 26,93 165,72
Mes 8 758,96 142,95 22,77 165,72
Mes 9 616,01 147,24 18,48 165,72
Mes 10 468,76 151,66 14,06 165,72
Mes 11 317,10 156,21 9,51 165,72
Mes 12 160,90 160,90 4,83 165,72
Total 1649,60 339,07 1988,67

Concepto CERO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Amortización 116,23 119,72 123,31 127,01 130,82 134,75 138,79 142,95 147,24 151,66 156,21 160,90
Total Amortizado 116,23 235,96 359,27 486,28 617,10 751,85 890,64 1033,59 1180,84 1332,50 1488,70 1649,60
Deuda Pendiente
(Capital) 1649,60 1533,37 1413,64 1290,33 1163,32 1032,50 897,75 758,96 616,01 468,76 317,10 160,90 0,00
Interés 49,49 46,00 42,41 38,71 34,90 30,97 26,93 22,77 18,48 14,06 9,51 4,83
Servicio de Deuda 165,72 165,72 165,72 165,72 165,72 165,72 165,72 165,72 165,72 165,72 165,72 165,72

2222
 5.7 Flujo de caja económico y financiero

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 POR AÑO
Ingreso por Ventas 2093,00 1966,00 1929,50 1896,00 1917,00 1810,00 1938,50 1978,00 1817,50 1859,50 1913,50 1935,50 23054,00
Costos de Produccion 1314,60 1188,20 1206,90 1164,60 1178,80 1200,30 1163,40 1204,70 1183,10 1147,20 1186,80 1169,00 14307,60
Costos de Administración y Venta 115,00 90,00 90,00 90,00 90,00 115,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 1130,00
Depreciación Mensual 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 415,50
Interés 49,49 46,00 42,41 38,71 34,90 30,97 26,93 22,77 18,48 14,06 9,51 4,83 339,07
Ganancia Bruta 579,29 607,17 555,57 568,07 578,68 429,10 623,54 625,91 491,29 573,61 592,56 637,05 6861,83
Impuesto 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240,00
Ganancia Neta 559,29 587,17 535,57 548,07 558,68 409,10 603,54 605,91 471,29 553,61 572,56 617,05 6621,83

2323
Flujo de caja

FLUJO DE CAJA
CERO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Liquidación
A. Ingresos 2093,00 1966,00 1929,50 1896,00 1917,00 1810,00 1938,50 1978,00 1817,50 1859,50 1913,50 1935,50 23054
Venta 2093,00 1966,00 1929,50 1896,00 1917,00 1810,00 1938,50 1978,00 1817,50 1859,50 1913,50 1935,50 23054
B. Costos de Inversión -3649,6 1654,50
Maquinarias y Equipos 800,00 622,50
Herramientas 80,00 80,00
Muebles y Enseres 1190,00 952,00
Otras Inversiones 150,00
Capital de Trabajo 1429,60
- - - - - - - - - - - -
C. Costos de Producción 1314,60 1188,20 1206,90 1164,60 1178,80 1200,30 1163,40 1204,70 1183,10 1147,20 1186,80 1169,00 -14307,60
Materia Prima e Insumos 784,60 658,20 676,90 634,60 648,80 670,30 633,40 674,70 653,10 617,20 656,80 639,00 7947,60
Mano de Obra 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 530,00 6360,00
D. Costos de Administración y
Ventas -115,00 -90,00 -90,00 -90,00 -90,00 -115,00 -90,00 -90,00 -90,00 -90,00 -90,00 -90,00 -1130,00
Costos Administrativos 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 1080,00
Gastos de Venta 25,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00
E. Ganancia Bruta -3649,60 663,40 687,80 632,60 641,40 648,20 494,70 685,10 683,30 544,40 622,30 636,70 676,50 3966,80
Depreciación 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 34,63 415,50
F. Ganancia antes de Impuestos -3649,60 628,78 653,18 597,98 606,78 613,58 460,08 650,48 648,68 509,78 587,68 602,08 641,88 3551,30
Impuesto nuevo RUS 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 240,00
G. Flujo de caja económico:
Ganancia Neta (después de
impuestos) -3649,60 608,78 633,18 577,98 586,78 593,58 440,08 630,48 628,68 489,78 567,68 582,08 621,88 3311,30
Servicio de deuda 1649,60 -165,72 -165,72 -165,72 -165,72 -165,72 -165,72 -165,72 -165,72 -165,72 -165,72 -165,72 -165,72 -339,07
Principal 1649,60 1649,60
Amortización 116,23 119,72 123,31 127,01 130,82 134,75 138,79 142,95 147,24 151,66 156,21 160,90 -1649,60
Intereses 49,49 46,00 42,41 38,71 34,90 30,97 26,93 22,77 18,48 14,06 9,51 4,83 -339,07
H. Flujo de Caja Financiero -2000,00 443,05 467,45 412,25 421,05 427,85 274,35 464,75 462,95 324,05 401,95 416,35 456,15 2972,23

2424
5.9Indicadores del plan de negocio

Cálculo de punto de equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO
En Unidades 449,92
En S/. S/. 4.287,11

El indicador del VAN:

Calculo del VAN S/. 5.832,57 IMPLEMENTAR PLAN DE NEGOCIO

VANF S/. 5.381,62 S/. 5.330,57

La tasa interna de Retorno

Calculo del TIR 14,25% IMPLEMENTAR PLAN DE NEGOCIO

TIRF 20,57%

6. PLAN DE ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO

6.1 La forma de constitución de mi negocio

6.2Plan de Implementación a corto plazo de mi negocio .

Plan de acción del negocio

Cronograma de ejecución
Concepto Actividades
SETIEMBRE OCTUBRE NOBIENBRE
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
habilidades y
experiencia en X
Generación
negocios
de Idea
Establecer Idea de
X
Negocio
Recorrer la ciudad y
buscar necesidades X
de las personas .
Sondear la demanda
potencial de X
productos.
Encontrar
X
oportunidades
Obtener información
de requerimientos X
Mercado de futuros clientes
Reconocer productos
X
a ofertar
Reconocer
X
competidores
Establecer
estrategias de precio X
y demanda.
Establecer
estrategias de X
promoción en punto

2626
 de venta

Organizar el
X
proceso productivo
Asignar funciones y
X
Organización evaluar personal.
del negocio Reconocer equipo y
herramientas, para el X
proceso productivo
Calcular insumos X
Determinar costos
de equipos y X
herramientas
Cuantificar costos de
X
instalación
Costear Mano de
X
Obra
Costear Materia
X
Prima
Calcular
Costeo de depreciación de X
productos o maquinaria y equipo
servicios Determinar fuentes
X
de financiamiento
Establecer el plan de
X
Ventas
Realizar el flujo de
caja económico y X
financiero
Obtener indicadores
X
de rentabilidad
Revisar la factibilidad
del plan

2727
 Conseguir apoyo de
X
familiares
Capital Inicial Tramitar y obtener
préstamos de X
entidad financiera
Cotizar precios y
comprar equipos
X
herramientas e
insumos.
Realizar la
formalización de X
Constitución negocio en la SUNAT
del negocio Obtener permisos de
la municipalidad y X
demás licencias
Comprar materia
X
prima e insumos
Hacer promoción y
X
publicidad al negocio
Misión y visión del
X
negocio.
Creación de logotipo
X
e icono institucional.
Otros Esquema y
proyección de x
nuevos mercados.
Capacitación al
X
Personal.

2828